Войти в мой кабинет
Регистрация
ГОТОВЫЕ РАБОТЫ / КУРСОВАЯ РАБОТА, КРЕДИТ

Кредит, его функции и необходимость.

irina_krutyash 432 руб. КУПИТЬ ЭТУ РАБОТУ
Страниц: 36 Заказ написания работы может стоить дешевле
Оригинальность: неизвестно После покупки вы можете повысить уникальность этой работы до 80-100% с помощью сервиса
Размещено: 30.09.2019
Цель данного исследования - выяснить сущность кредита и определить его основные формы. Из обозначенной цели вытекает ряд задач, а именно: • определить понятие кредита и его необходимость; • составить представление о функциях кредита; • изучить различные формы и виды кредита на примере ПАО Сбербанк.
Введение

Вслед за деньгами открытие кредита является талантливым изобретением человечества. Благодаря кредиту уменьшается время на удовлетворение личных потребностей. Предприятие за счет заемных средств имеет возможность расширить хозяйство, ускорить достижение производственных задач. Граждане, взявшие кредит, имеют возможность применить заемные ресурсы для развития своего дела, либо ускорить достижение потребительских целей, приобрести те предметы, которые они могли бы купить лишь в будущем. Кредит является опорой современной экономики, составной частью экономического развития. Его используют как крупные предприятия, так и малые структуры; как государства, так и отдельные граждане. При всей пользе, которую приносит кредит, его влияние оценивается неоднозначно. Одни специалисты считают, что кредит появляется от бедности, от нехватки ресурсов, имеющихся во владении субъектов хозяйства. Другие специалисты считают, что кредит разрушает экономику, так как не все могут отдать заемные средства. отсюда происходит банкротство заемщика. Настолько разное понимание воздействия кредита на экономику связано с отсутствием четкого представления о кредите.
Содержание

Введение 3 1. Кредит, его функции и необходимость 4 2. Виды и формы кредита 12 3. Кредитование на примере ПАО Сбербанк 27 Заключение………………………………………………………………..36 Список литературы.....................................................................................37 Приложения.................................................................................................38
Список литературы

1. Галанов В.А. Основы банковского дела. Учебник. Гриф МО, 2015 2. Казанская А.Ю. Финансы и кредит. Учебно-методическое пособие, 2014 3.Лаврушин О.И. Банковское дело. Современная система кредитования, 2013 4.Белоглазова Г.Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка, 2015 5. Интернет сайт ПАО «Сбербанк» России http://www.sberbank.ru. 6. Корпоративные финансы: учебник для бакалавров: для студентов высших учебных заведений, обучающихся по экономическим направлениям и специальностям / В.Е. Леонтьев, В.В. Бочаров, Н.П. Радковская- 2014.
Отрывок из работы

1. Кредит, его функции и необходимость Кредит всегда обозначался в экономической литературе как движение ссудного капитала, употребление средств одного предприятия на другом при условии их возмещения первому, как задолженность одного субъекта другому. Причина возникновения кредита в экономике в широком смысле связана с товарно-денежными отношениями. Есть нестандартные причины кредитных отношений: потребность обеспечения непрерывности процесса воспроизводства, безотказности кругооборота фондов в организациях разных форм собственности. Возникает кредит в процессе обмена, распределения денежных средств. В ходе кругооборота основного и оборотного капитала, с одной стороны, происходит его высвобождение в денежной форме, с другой стороны, появляется временная потребность в вспомогательных денежных средствах на производственные и социальные нужды. Для решения данной проблемы используют кредит. Отсюда, его экономической основой является движение капитала организаций разных форм собственности и сфер деятельности. Для более детального представления причин существования кредитных отношений следует выяснить, как формируются временно свободные денежные средства, что является их источником и каким образом возникает данная потребность в средствах у организаций, частных лиц. Оборот основных и оборотных средств организаций обуславливается постоянной сменой денежной и натуральной форм. Фонды организаций в ходе движения попеременно принимают форму денежных средств, производственных запасов, незавершенного производства, готовой продукции, и снова — свою первоначальную, т.е. денежную, форму. В результате преобразования товарной формы фондов в денежную организации получают доход, который используется и распределяется постепенно. Часть полученной прибыли предназначено для выплаты обязательств перед бюджетом и внебюджетными фондами. Платежи перечисляются в бюджет в установленные сроки, следовательно, некоторое время данные источники являются свободными ресурсами организаций. Другая часть дохода сосредотачивается на формировании целевых фондов. Основание этих фондов и их использование, например, для оплаты труда, так же не совпадают по времени. Отсюда появляются денежные свободные ресурсы. В качестве не занятых могут выступать не только средства предприятий, но и средства населения в виде сбережений, ресурсы государства, собственные фонды и резервы банков, кредитных организаций, остатки средств на счетах бюджетных организаций. Более того, источником кредитования служат заново созданные средства в виде эмиссии денег. Одновременно с созданием свободных ресурсов в ходе кругооборота капитала возникает временная потребность в денежных средствах. Она может быть вызвана: - сезонностью производства и реализации продукции. Это характерно, прежде всего для сельскохозяйственных предприятий и организаций, занимающихся переработкой сырья данной отрасли (пищевая, легкая промышленность). Такие предприятия и организации на протяжении года получают сырье и материалы от поставщиков нерегулярно, неравномерно. Для формирования больших по размера запасов сезонного характера собственных средств оказывается недостаточно, следовательно, возникает потребность в заемных источниках, в том числе в банковском кредите; - несовпадением по времени поступления дохода от реализации, внереализационной деятельности и оплаты расчетных документов поставщиков, осуществления других затрат; - необходимостью переуступки поставщиком банку денежных требований к плательщику. Это может быть вызвано тем, что поставщик испытывает временные финансовые затруднения и не имеет возможности дожидаться срока наступления платежа, например по векселю. У организаций возникает потребность привлечения средств на более длительный срок для авансирования кругооборота основного капитала. Это вызвано в основном разрывом во времени между накоплением средств на капитальные вложения и их использованием для покрытия затрат, связанных со строительством, реконструкцией, расширением производства. Нуждаются в кредите не только юридические, но и физические лица. Индивидуальные заемщики обращаются в банк за кредитом при недостаточности собственных накоплений для строительства, приобретения жилья, предметов длительного пользования, оплаты лечения, обучения. В привлечении временно свободных средств может нуждаться и государство при недостаточности поступлений в бюджет для финансирования экономики, социально-культурной сферы. С этой целью для покрытия дефицита бюджета государство выпускает долговые обязательства, которые размещаются среди различных юридических и физических лиц. Для удовлетворения потребности в кредите должны сложиться определенные экономические и правовые условия кредитных отношений: 1. Использование заемных средств в обороте того или иного хозяйствующего субъекта порождает материальную ответственность за сохранность этих средств и их своевременный возврат. Значит, участники кредитной сделки должны быть собственниками имеющегося у них имущества либо обладать правами владения и пользования им (это касается государственных предприятий). Данное условие необходимо, поскольку имущество предприятия заемщика выступает своеобразным обеспечением кредита, вторичным источником погашения долга по ссуде. 2. Одновременное совпадение интересов кредитора и заемщика. Кредитор должен располагать свободными денежными средствами, а заемщик испытывать потребность в них. Большое значение для кредитора имеет надежность заемщика, его кредитоспособность и репутация. Кредит, являясь важнейшим элементом товарно-денежных, рыночных отношений, имеет сложную сущностную структуру. Прежде всего, это ссуда денег, предоставляемая одним субъектом другому, например коммерческим банком предприятию. Кредит можно рассматривать и как реализацию товара одним предприятием другому с отсрочкой платежа под вексель. Однако содержание кредита значительно шире, его следует представлять в качестве экономической категории. Кредит — это совокупность экономических отношений, складывающихся между кредитором и заемщиком по поводу движения ссудного капитала. Перечислим основные отличительные особенности данной экономической категории. 1. Наличие в кредитной сделке кредитора и заемщика. Кредитор — это субъект кредитных отношений, предоставляющий средства в денежной или товарной форме во временное пользование. По мере развития кредитных отношений функции кредитора сконцентрировались, главным образом, в деятельности специальных финансовых институтов: банков и небанковских кредитных организаций. Поэтому в качестве кредиторов выступают в основном центральные банки, коммерческие банки, ломбарды, сберегательные банки, кредитные союзы, общества взаимного кредита, лизинговые, факторинговые компании и другие специализированные финансово-кредитные институты. Кредитор предоставляет средства во временное пользование как за счет собственных, так и за счет привлеченных источников с целью получения прибыли (если это не центральный банк). Заемщик — субъект кредитных отношений, получающий средства во временное пользование. В качестве заемщиков могут выступать как физические, так и любые юридические лица (предприятия, коммерческие банки). 2. Возвратность, без которой кредит не существует. Многие специалисты справедливо называют возвратное движение денежных средств законом кредитных отношений. 3. Доверие, без которого не может быть реализована кредитная сделка. Функции кредита, как и любой другой категории, должны отражать его определенные сущностные черты, особенности. Причем функции должны характеризовать специфику проявления содержания кредита во всех его формах и видах. Другими словами, важно, чтобы функции подходили в равной степени как банковскому, так и коммерческому, государственному кредиту. С учетом этого выделяют перераспределительную функцию кредита и функцию замещения действительных денег кредитными деньгами и кредитными операциями. Данные функции общепризнаны. Кредитные отношения, как было выяснено выше, возникают не на стадии производства, а в процессе обмена и перераспределения стоимости. Поэтому важнейшей функцией кредита является функция перераспределения денежных средств и материальных ценностей. Посредством кредита происходит накопление временно свободных денежных средств организаций, населения, государства и направление их для удовлетворения временной потребности других хозяйствующих субъектов. Такое движение ресурсов осуществляется через банковскую систему на основе принципов срочности, возвратности, обеспеченности, платности. Особенностью рассматриваемой функции кредита в отличие от аналогичной функции финансов является то, что в данном случае происходит перераспределение не только денежных средств, но и товарно-материальных ценностей. Примером служит такая форма, как коммерческий кредит, когда объектом сделки выступает товар поставщика, реализуемый на условии отсрочки платежа. Перераспределительная функция характерна и для такой формы кредитных отношений, как государственный кредит. Мобилизуемые временно свободные денежные средства хозяйствующих субъектов перераспределяются, направляются на финансирование государственных расходов, покрытие дефицита бюджета. Денежные средства могут перераспределяться на разных уровнях: между территориями, регионами, а также между отраслями. В банковской системе кредитные ресурсы формируются за счет свободных средств предприятий одних отраслей, а затем используются для кредитования других отраслей и секторов экономики. Так происходит межотраслевое перераспределение. Аналогично осуществляется перелив банковских ресурсов между территориями, что характерно для кредитной деятельности межрегиональных коммерческих банков. Функция замещения действительных денег кредитными деньгами и кредитными операциями проявляется в том, что в процессе функционирования кредита создаются такие платежные средства, долговые обязательства, как вексель, банкнота, чек. Данные орудия обращения заменили действительные деньги — золото, которое нецелесообразно было использовать в сделках, где оно фигурировало мимолетно. В современных условиях, когда золото утратило свойство денежного товара, рассматриваемая функция кредита проявляется иначе. Помещая наличные деньги в банк на определенный срок либо до востребования, клиент выступает в качестве кредитора, банк — в роли заемщика. Наличные деньги зачисляются на банковский счет и превращаются в безналичные. На какое-то время они могут быть предоставлены другому субъекту в качестве ссуды, в том числе в наличной форме. Теперь уже банк выступает в роли кредитора, а другой клиент — в качестве заемщика. Таким образом, в ходе действия кредита постоянно происходит замещение наличных денег безналичными — записями по банковским счетам. Кроме того, в экономической литературе называются и такие функции кредита, как контрольно-стимулирующая, эмиссионная, опосредование кругооборота денежными средствами. При подобном подходе функции кредита смешиваются с отдельными функциями банков. Это касается, прежде всего эмиссионной и контрольной функций. Роль кредита выражает результат кредитных отношений. С помощью кредита экономика регулируется как на макроуровне через проведение государством в лице центрального банка денежно-кредитной политики, так и на микроуровне в процессе кредитования заемщиков коммерческими банками. Таким образом, роль кредита состоит в том, что с его помощью поддерживаются определенные пропорции между денежной и товарной массой, осуществляется воздействие на инфляционные процессы, регулируется денежное обращение. Роль кредита можно рассматривать и в другом аспекте. Испытывая временную потребность в денежных средствах, организации обращаются в банк за ссудой, т.е. кредит выступает в качестве источника формирования основного и оборотного капитала. В результате использования кредита происходит ускорение воспроизводственного процесса, кругооборота средств. С помощью кредита создается будущий доход. Это выражается в том, что накопления, сформированные в прошлом, используются для будущих инвестиций. Кредит способствует соединению разрозненных в пространстве накоплений, временно свободных средств и направлению их нуждающимся субъектам. Таким образом, кредит содействует регулированию экономики, ускорению кругооборота капитала в организациях, обладает созидательной силой. Следует заметить, что роль кредита не может реализоваться автоматически. Все зависит от многих субъективных факторов, в том числе от методов и принципов работы банковской системы. Поэтому кредит может оказывать и негативное влияние на экономику. Возможность такого влияния связана с функцией создания и введения дополнительных платежных средств, как в наличной, так и в безналичной формах. Следовательно, нерациональное использование кредита всегда приводит к инфляции, росту денежной массы. ? 2. Виды и формы кредита Классификацию кредита традиционно принято осуществлять по нескольким базовым признакам. К важнейшим из них относятся категории кредитора и заемщика, а также форма кредита, в которой предоставляется конкретная ссуда. В зависимости от видов активного субъекта (кредитора) существуют следующие основные формы кредита, каждая из которых, в свою очередь подразделяется на несколько разновидностей по более детализированным классификационным параметрам: гражданский, коммерческий, банковский, государственный, межгосударственный. Рассмотрим подробнее основные формы кредита: 3.1 Банковский кредит. Банковский кредит является одной из наиболее распространенных на сегодняшний день форм кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду непосредственно денежных средств. Его содержание заключается в предоставлении кредитными структурами (банками, финансовыми компаниями, сберегательными кассами) денежных ссуд населению, юридическим лицам, государству, иностранным субъектам. Именно банки чаще всего предоставля¬ют свои ссуды субъектам, нуждающимся во временной финансо¬вой помощи. Банковский кредит предоставляется исключительно кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от Центрального Банка. В данном случае, в роли заемщика средств могут выступать исключительно юридические лица, а инструментом кредитных отношений является кредитное соглашение, либо договор по кредиту (кредитный договор). Доход по этой форме кредита поступает кредитору в виде банковского процента, либо ссудного процента, ставка которого определяется по соглашению сторон с учетом ее средней нормы на данный период и конкретных условий кредитования. Банковский кредит имеет несколько особенностей: Первая особенность банковской формы кредита состоит в том, что банк оперирует не столько своим капиталом, сколько привлеченными ресурсами. Заняв деньги у одних субъектов, он перераспределяет их, предоставляя ссуду во временное пользова¬ние другим юридическим и физическим лицам. Вторая особенность заключается в том, что банк ссужает неза¬нятый капитал, временно свободные денежные средства, поме¬щенные в банк хозяйствующими субъектами на счета или во вклады.
Не смогли найти подходящую работу?
Вы можете заказать учебную работу от 100 рублей у наших авторов.
Оформите заказ и авторы начнут откликаться уже через 5 мин!
Похожие работы
Служба поддержки сервиса
+7(499)346-70-08
Принимаем к оплате
Способы оплаты
© «Препод24»

Все права защищены

Разработка движка сайта

/slider/1.jpg /slider/2.jpg /slider/3.jpg /slider/4.jpg /slider/5.jpg