Войти в мой кабинет
Регистрация
ГОТОВЫЕ РАБОТЫ / КУРСОВАЯ РАБОТА, ЦЕНООБРАЗОВАНИЕ И ОЦЕНКА БИЗНЕСА

Виды банковских рисков и способы их ограничения.

ikonowosky2016 480 руб. КУПИТЬ ЭТУ РАБОТУ
Страниц: 40 Заказ написания работы может стоить дешевле
Оригинальность: неизвестно После покупки вы можете повысить уникальность этой работы до 80-100% с помощью сервиса
Размещено: 23.05.2019
Объектом исследования в настоящей курсовой работе выступает работа ПАО «СБЕРБАНК». Предметом исследования являются особенности оценки банковских рисков, которые генерируются операциями, проводимыми ПАО «СБЕРБАНК». Цель исследования - разработать мероприятия по снижению банковских рисков в ПАО «СБЕРБАНК». на основе их оценки. Достижение этой цели обусловило постановку и решение следующих задач: 1) раскрыть понятие и сущность банковских рисков; 2) изучить классификацию банковских рисков; 3) представить общую характеристику ПАО «СБЕРБАНК» и провести оценку его финансово-экономического состояния; 4) разработать мероприятия, направленные на совершенствование системы управления банковскими рисками. В процессе исследования были использованы законодательные и нормативные акты Российской Федерации, материалы научных конференций и семинаров, изучена общая и специальная литература отечественных и зарубежных авторов в сфере управления банковскими рисками, а также отчетность ПАО «СБЕРБАНК». Курсовая работа состоит из введения, двух глав и заключения. В первой главе проанализированы теоретические основы оценки банковских рисков. Вторая глава посвящена оценке рисков ПАО «СБЕРБАНК» и разработаны мероприятия, направленные на совершенствование системы управления банковскими рисками в ПАО «СБЕРБАНК». Периодом исследования является работа ПАО «СБЕРБАНК» за 2015- 2017 годы.
Введение

Риск является неотъемлемой составляющей деятельности банков. Он играет одну из основных ролей в формировании финансовых результатов деятельности банков, является существенной характеристикой качества активов и пассивов кредитных организаций, а также должен учитываться при анализе финансового состояния и места на рынке банковских услуг. Определение банковских рисков представляет интерес для Центрального Банка, акционеров, клиентов и других участников в связи с тем, что банковская деятельность заключает в себе функцию общественной значимости и является посредником денежно-кредитной политики. Понятие «риска» можно встретить во многих общественных и естественных науках, которые имеют единоличные цели и методы изучения риска. Особенностью экономического аспекта риска является его отождествление с возможным материальным ущербом, который может быть вызван выполнением выработанного хозяйственного или организационного решения, динамикой рыночных условий, форс-мажорными обстоятельствами. Такое рассмотрение риска в банковской сфере является оправданным, так как при выполнении роли финансовых посредников в экономической системе кредитные организации покрывают свою значительную потребность в денежных ресурсах за счет привлеченных средств. Значит, высокая надежность и общественное доверие являются необходимым условием для формирования пассивов с помощью заимствования. При этом общество, как правило, передает свои денежные средства банкам, демонстрирующим постоянный доход и наименьшие потери. Таким образом, для банка риск тесно связан с нестабильностью банковской прибыли. Банковская прибыль находится в прямой зависимости с безопасностью банка и в обратной зависимости с риском, при этом банк – это всегда рисковое предприятие. Банк имеет возможность рисковать своим капиталом, своей прибылью, но не капиталом клиента, так как он должен функционировать согласно принципу «всё для клиента». Это свидетельствует о том, что кредитная организации ответственна за обеспечение прибыли клиента. С учетом вышеизложенного, сложившаяся на сегодня ситуация в банковской системе России делает проблему управления банковскими рисками одной из весьма актуальных.
Содержание

ВВЕДЕНИЕ 3 Глава 1 Теоретические аспекты оценки банковских рисков 5 1.1 Понятие и сущность банковских рисков 5 1.2 Классификация банковских рисков 7 1.3 Методы оценки банковских рисками 12 Глава 2 Анализ и оценка банковских рисков в ПАО «Сбербанк России» 15 2.1 Анализ финансово-экономического состояния банка 15 2.2 Оценка банковских рисков в коммерческом банке 18 2.3 Мероприятия по снижению банковских рисков 25 ЗАКЛЮЧЕНИЕ 29 СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 31 ПРИЛОЖЕНИЕ 35
Список литературы

1. Алексеева, Д.Г. Правовые проблемы управления регуляторным риском при осуществлении отдельных банковских операций /Д.Г. Алексеева // Приложение к журналу «Предпринимательское право».–2016.–№2.–С.31-34 2. Андриянова, А.А. Актуальные аспекты управления банковскими рисками / А.А. Андриянова // Экономика и предпринимательство.–2015.–№11-2(64-2).–С.1052-1056 3. Барикенов, Е.С. Банковские риски: анализ, методы оценки и снижения / Е.С. Барикенов // Вестник магистратуры.–2014.–№11-2(38).–С.57-59 4. Банникова, Л.А. Банковские риски. Методы управления банковскими рисками / Л.А. Банникова, Л.Р. Курманова // Сборник статей XII международной научно-практической конференции молодых ученых и студентов «Современные финансовые инструменты развития экономики регионов».–2014.–С.24-25 5. Боковец, В.В. Риски: сущность, эволюция и классификация / В.В. Боковец, Т.В. Перерва // Региональная экономика и управление.–2016.–№5(12).–С.77-80 6. Будагянц, О.И. Анализ зарубежного опыта управления банковскими рисками / О.И. Будагянц // Экономика и менеджмент систем управления.–2015.–Т.18.–№4.1.–С.129-136 7. Быстрова, Т.И. Мониторинг и управление банковским операционным риском / Т.И. Быстрова // Сборник статей Международной научно-практической конференции: в 2-х частях «Роль науки в развитии общества».–2016.–С.20-23 8. Валенцева, Н.И. Риски банковского сектора России: актуальность модели регулирования / Н.И. Валенцева, М.А. Поморина // Банковское дело.–2014.–№6.–С.33-37 9. Голенда, Л.К. Управление операционными рисками в банковском секторе / Л.К. Голенда, Н.Н. Говядинова, Е.В. Шиперко // Сборник трудов III Международной научно-практической конференции «Математика, статистика и информационные технологии в экономике, управлении и образовании».–2014.–С.167-172 10. Демьянов, А.А. Управление финансовыми рисками предприятия, связанными с банковским сектором/ А.А. Демьянов // Инновации и инвестиции.–2015.–№6.–С.33-35 11. Жукова, И.А. Методические основы управления кредитным риском при взаимодействии банковских и корпоративных структур / И.А. Жукова // Экономика и предпринимательство.–2014.–№5-1(46-1).–С.450-454 12. Жукова, И.А. Методические основы управления банковскими рисками в отечественном банковском секторе / И.А. Жукова // Экономика и предпринимательство.–2014.–№4-2(45-2).–С.700-703 13. Ильченко, К.М. Традиционные подходы к управлению банковскими рисками / К.М. Ильченко // Материалы II Международной научно-практической конференции «Модернизация экономики и управления».–2014.–С.125-127 14. Каджо, К.Д. Банковские риски и их особенности / К.Д. Каджо, С.А. Хие Брибо // Сборник научных трудов «Актуальные проблемы и перспективы развития экономики и финансов современной России».–2015.–С.51-55 15. Казимагомедов, А.А. Методы управления банковским риском при потребительском кредитовании заемщиков / А.А. Казимагомедов // Сборник статей Международной научно-практической конференции «Тенденции и перспективы развития науки XXI века».–2016.–С.47-50 16. Кашапов, И.В. Банковские риски: понятийный аппарат и классификация / И.В. Кашапов // Сборник научных трудов по материалам IV Всероссийской заочной научно-практической интернет-конференции «Современные тенденции в экономике и финансах».–2014.–С.86-88 17. Комарова, А.В. Проблемы управления рисками в банковской деятельности // Труды молодых ученых Алтайского государственного университета.–2015.–Т.1.–№12.–С.111-114 18. Куклина, Е.А. Современные риски и угрозы банковской деятельности / Е.А. Куклина // Труды Международной Научной Школы МАБР «Моделирование и Анализ Безопасности и Риска в Сложных Системах».–2015.–С.253-257 19. Легонькова, Н.М. Основные подходы к управлению банковскими рисками / Н.М. Легонькова, С.В. Ерзунова // Материалы XVI Международной межвузовской научно-практической конференции «Новая модель экономического роста на основе структурной модернизации в России».–2015.–С.318-322 20. Луо, Ц. Риски и их виды в банковской практике / Ц. Луо, А.М. Нургалиева // Научный альманах.–2016.–№1-1(15).–С.177-184 21. Мгерян, М.А. Банковские риски в условиях современной российской экономики / М.А. Мгерян, Д.А. Сидельников // Теория и практика современной науки.–2015.–№5(5).–С.227-230 22. Мирошниченко, О. Риски банковского сектора России: оценка современного состояния / О. Мирошниченко // РИСК: Ресурсы, информация, снабжение, конкуренция.–2015.–№3.–С.280-283 23. Москвин, В.А. Определение сущности понятия «риск» / В.А. Москвин // Инвестиции в России.–2016.–№6(257).–С.3-9 24. Мун, О.С. Анализ мирового опыта управления кредитным банковским риском / О.С. Мун // Материалы Международной научно-практической конференции «Экономика. Теория и практика».–2014.–С.97-101 25. Набиев, С.А. Риски банковской деятельности в условиях нестабильности российской экономики / С.А. Набиев // Приложение к журналу «Предпринимательское право».–2016.–№2.–С.18-21 26. Нечаева, С.Н. Процедура управления банковскими рисками/ С.Н. Нечаев // Сибирский торгово-экономический журнал.–2016.–№1(22).–С.181-183 27. Ноянов, М.Е. Сущность и классификация предпринимательских рисков / М.Е. Ноянов // Актуальные научные исследования в современном мире.–2016.–№5-3(13).–С.55-60 28. Орлова, О.Ю. Проблема совершенствования механизма управления рисками в системе банковского менеджмента / О.Ю. Орлова // Материалы IV международной научно-практической конференции «Наука сегодня: постулаты прошлого и современные теории».–2015.–С.93-96 29. Орлова, О.Ю. Экономическая природа и сущность рисков: теоретические аспекты / О.Ю. Орлова // Управление экономическими системами: электронный научный журнал.–2016.–№12(94).–С.74 30. Остудина, Т.В. Совершенствование системы управления рисками через создание интегрированной системы банковского риск-менеджмента / Т.В. Остудина // Вестник Волжского университета им. В.Н. Татищева.–2014.–№1(30).–С.133-140 31. Печалова, М.Ю. Банковские риски: распознавание и методы оценки/ М.Ю. Печалова // Экономика. Бизнес. Банки.–2015.–Т.2.–С.145-150 32. Романихина, К.Н. Банковские риски и их классификация по источнику опасности / К.Н. Романихина, Т.В. Гапоненко // Материалы II кафедральной студенческой научно-практической конференции «Экономика и управление: традиции и инновации».–2015.–С.93-96 33. Симоненко, Н.Н. Риски в банковской практике / Н.Н. Симоненко // Вестник научных конференций.–2015.–№1-2(1).–С.145-147 34. Фаттахова, Р.Х. Управление риском банковской ликвидности / Р.Х. Фаттахова // Бизнес. Образование. Право. Вестник Волгоградского института бизнеса.–2014.–№3(28).–С.205-208. 35.Официальный сайт ПАО «Сбербанк России»: [Электронный ресурс]. URL: http://www.sberbank.ru (Дата обращения: 18.10.2018).
Отрывок из работы

1.1 Понятие и сущность банковских рисков Банк, как коммерческая организация, стремящаяся к получению доходов, заинтересована в том, что бы выдать как можно больше кредитов. Однако, чтобы не оказаться в проигрыше, необходимо контролировать риски кредитования. Поэтому при рассмотрении кредитной сделки, банк оценивает риски, которые может на себя принять. В зависимости от организационной структуры кредитной организации, риски оцениваются несколькими подразделениями банка, в том числе кредитующим, юридическим, безопасности, залоговой службой и другими. В конечном итоге при вынесении вопроса для решения на коллегиальном органе, кредитный специалист объединяет всю информацию о доходности и рисках, которые будет иметь банк и доносит её до членов комитета. Риски можно разделить на две большие группы: собственные риски заемщика, которые банк может принять путем их минимизации, и систематические, которые не зависят от заемщика и их не представляется возможным уменьшить. К рискам первой группы относятся, например риск заинтересованности бенефициара в возврате заемных средств банку. Для их минимизации берется поручительство конечного бенефициара, которым в большинстве случаев является учредитель. Ко второй группе рисков относятся, например, риски связанные с изменением курса валют, в случае, если заемщик имеет займы или кредиты в иностранной валюте. Данный риск минимизировать в условиях меняющегося курса валют крайне сложно, так как при его росте происходит увеличение обязательств заемщика перед другим кредитором. Тем самым будет увеличиваться долговая нагрузка, которая может оказаться неподъемной для заемщика, и приведет его к банкротству . Так же риски подразделяются по направлениям: юридические, финансовые, неисполнение обязательств по договору, утрата залогового обеспечения, маркетинговые, валютные, другие. Наиболее распространенным является финансовый риск. Он определяется финансовым состоянием компании. Для минимизации данного риска, берутся ретроданные за последние несколько отчетных дат, выявляется наличие положительной динамики по рентабельности деятельности, продаж, соотношение заемных и собственных средств, Долг/EBITDA, выручка, чистая прибыль, а также анализируется изменение других показателей. Немаловажным является доля рынка рассматриваемой организации, ведь от этого зависит как конкуренты могут повлиять на её деятельность и получение прибыли в дальнейшем. Для минимизации риска по утрате залогового обеспечения применяется страхование передаваемого в залог имущества, рассматривается где оно хранится, системы защиты и тому подобное. Маркетинговые риски можно снизить за счет многолетнего опыта работы на рынке, устоявшихся связей с поставщиками, налаженными отношениями с покупателями. Все это дает возможность использовать оптимально ресурсы, как в плане закупки, так и реализации. Риск неисполнения обязательств по кредитному договору можно снизить путем предоставления заемщиком банку залога по запрашиваемому кредиту. В случае не исполнения обязательств перед кредитором, банк вправе реализовать заложенное имущество и вернуть предоставленные средства обратно. Юридические риски разнообразны. Они связаны с полномочиями должностных лиц заемщика принимать решения, подписывать документы, с правомерностью выдачи банком средств по той или иной форме кредитного договора, банковской гарантии и прочих продуктов. Для минимизации юридических рисков разрабатываются условия, обеспечивающие сохранение позиций банка, если проблемы с заемщиком будут решаться через суд. Валютный риск может отсутствовать, а может быть минимизирован. Однако данный риск трудно минимизируется вследствие изменения курса валюты. Когда курс валюты растет, то это приводит к удорожанию товаров и снижению спроса на те, которые реализуются данным заемщиком. Если заемщик имеет обязательства в иностранной валюте, то существует риск увеличения обязательств заемщика перед другим кредитором. Для минимизации такого риска банк может потребовать от заемщика субординации конкретного займа, то есть передвинуть срок его погашения на время после того как будет погашен кредит перед банком . Каждый из описанных выше рисков прямо или косвенно связан с другим, поэтому их необходимо оценивать в совокупности. Это позволяет нарисовать картину в целом, а отсюда определить, как необходимо структурировать сделку, какие условия прописать в договоре и какую кредитную сумму дать заемщику. 1.2 Классификация банковских рисков Далее рассмотрим классификацию банковских рисков. Так К.Д. Каджо пишет, что «Под классификацией рисков понимается система распределения рисков на конкретные группы по определенным признакам для достижения поставленных целей. Классификация банковских рисков достаточно широко представлена в научной литературе, однако отдельные важные моменты исследуемой проблемы остаются не до конца раскрытыми. На сегодня в экономической литературе отсутствует единый подход к систематизации и выбору критериев классификации рисков. К настоящему времени учеными обоснована целесообразность выделения около 40 классификационных признаков, на основе которых рассматривается более 220 видов рисков, присущих банковской деятельности» . Характеризуя классификацию банковских рисков, обратимся, прежде всего, к нормам действующего законодательства. В Письме Банка России от 23.06.2004 № 70-Т «О типичных банковских рисках» сказано, что «к типичным, банковскими рисками относятся: кредитный риск, страновой риск, рыночный риск, риск ликвидности, операционный риск, правовой риск, риск потери деловой репутации, стратегический риск» . Таким образом, на базе институциональных основ российской банковской системы сформирован нормативный подход к классификации банковских рисков и управлению ими посредством функционирования механизмов внешнего и внутреннего нормативно-правового регулирования, направленного на минимизацию типичных для России банковских рисков. На прочность банков оказывают влияние экзогенные и эндогенные причины, однако только их отдельные части располагается в сфере непосредственного или опосредованного воздействия банка. Данное состояние можно применять в качестве базы классификации банковских рисков (рис. 1). Первая группа рисков – это внешние риски, сюда, прежде всего, относятся риски операционной среды, которые связаны с функционированием банков как главного звена платежной системы. Законодательный риск связан с вносимыми изменениями в законодательстве, которые касаются сферы деятельности банков. Сущность законодательных и нормативных рисков состоит в том, что отдельные инструкций и положений могут поставить банк в нерентабельное положение по отношению к соперникам, еще постоянно принимаемые новые правила, не очень благоприятно для повседневной деятельности банка. Риски конкурентной борьбы обоснованы тем, что банковские продукты и услуги предлагаются организациям, являющиеся как резидентами, так и нерезидентами, создавая три круга конкурентоспособной борьбы (между банками, банками и небанковскими финансовыми учреждениями, резидентами и нерезидентами). Финансовые риски связаны с государственными и региональными финансовыми факторами, способными значительно повлиять на функционирование банка. Рисунок 1 - Классификация банковских рисков Риск страны считается намного более серьезнее кредитного риска, которой банк берет на себя, когда вкладывает ресурсы в активы отечественных компаний. Это обусловлено с тем, что, во-первых, руководство страны может воспрепятствовать выплату задолженности или секвестрировать платежи из-за недостатка иностранной валюты или общественно-политических причин, а, во-вторых, владельцы требований к иностранным заемщикам подвергаются наибольшему риску невозвращения в случае разорения контрагента, нежели инвесторы отечественных должников, которые имеют шанс прибегнуть в судебные органы по разбирательствам о банкротстве. Риски менеджмента (регулирования) включают в себя риск афер со стороны сотрудника банка, риск безрезультатной организации, риск неспособности начальства банка брать жесткие эффективные решения, а также риск того, что получаемые вознаграждения банками не гарантирует надлежащего стимула. Риски, связанные с предоставлением банковских услуг и продуктов бывают технологическими, операционными, стратегическими и рисками внедрения услуг и новых продуктов. Технологический риск появляется при любых обстоятельствах, если существующая система предоставления услуг делается менее успешной, по сравнению с вновь созданными. Технологический риск создается, когда вклады в технологию не способствует к ожидаемой минимизации затрат от экономии ресурсов. Сущность операционного риска состоит в возможности банка оказывать услуги рентабельным методом. Иначе говоря, как умение оказывать услуги, так и возможность держать под контролем затраты, которые связаны с предоставлением этих услуг. Риск внедрения новейших финансовых инструментов вызван представлением новых видов банковских услуг и продуктов . Стратегический риск сопряжен с недочетами в стратегическом управлении. Например, с вероятностью неверного формулирования целей банка, неправильного ресурсного обеспечения их реализации и использованием неверного метода управления рисками в целом. Как пример стратегической ошибки, может служить недостаточный учет степени риска операций с деривативами. Финансовые риски имеют особое значение в системе банковских рисков. Они приводят к непредусмотренным изменениям в доходности, структуре, объемах пассивов и активов, оказывающих прямое влияние на конечные результаты банковской деятельности, такие как показатели рентабельности и ликвидности и в итоге на величину капитала. К числу финансовых рисков можно отнести такие виды рисков, как риск неплатежеспособности, риск инфляции, валютный риск, процентный риск, рыночный риск, риск ликвидности, кредитный риск. Валютный риск – возможность валютных потерь, которая сопряжена с изменениями курса иностранных валют по отношению к национальной при реализации валютных, кредитных и внешнеторговых операций, на различных биржах. Валютный риск отнесен к ценовым рискам. Он появляется при возникновении активов с применением иностранных валют. Следовательно, валютный риск возникает во всех балансовых и забалансовых операциях связанных с иностранной валютой. Исходя из всего вышесказанного, можно сделать вывод о том, что банковская деятельность характеризуется повышенными рисками по сравнению с другими видами коммерческой деятельности. Банковский риск является неопределенностью по поводу будущих денежных потоков, возможностью недополучения доходов по сравнению с планом, или непосредственных потерь, или вероятностью появления непредвиденных расходов при реализации конкретных финансовых операций. Комплексная классификация банковских рисков имеет особое значение, так как она дает возможность моделировать банковскую деятельность и осуществлять поиск внутренних резервов, позволяющих повысить эффективность осуществляемых банковских операций.
Не смогли найти подходящую работу?
Вы можете заказать учебную работу от 100 рублей у наших авторов.
Оформите заказ и авторы начнут откликаться уже через 5 мин!
Похожие работы
Курсовая работа, Ценообразование и оценка бизнеса, 27 страниц
290 руб.
Курсовая работа, Ценообразование и оценка бизнеса, 31 страница
320 руб.
Курсовая работа, Ценообразование и оценка бизнеса, 25 страниц
250 руб.
Курсовая работа, Ценообразование и оценка бизнеса, 40 страниц
480 руб.
Служба поддержки сервиса
+7(499)346-70-08
Принимаем к оплате
Способы оплаты
© «Препод24»

Все права защищены

Разработка движка сайта

/slider/1.jpg /slider/2.jpg /slider/3.jpg /slider/4.jpg /slider/5.jpg