Оценка эффективности деятельности коммерческого банка

ВВЕДЕНИЕ 3 ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОЦЕНКИ ЭФФЕКТИВНОСТИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА 5 1.1 Эффективность деятельности банка: сущность и характеристика 5 1.2 Виды эффективности банковской деятельности 11 1.3 Методы оценки эффективности деятельности банка 16 ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ЭФФЕКТИВНОСТИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА АО «БАНК ХОУМ КРЕДИТ » 28 2.1 Финансово-экономическая характеристика деятельности банка АО «Банк Хоум Кредит» 28 2.2 Анализ эффективности банковской деятельности 32 ГЛАВА 3. ПОВЫШЕНИЕ ЭФФЕКТИВНОСТИ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ 39 3.1 Основные направления повышения эффективности банковской деятельности 39 3.2 Разработка мероприятий по повышению эффективности деятельности банка 43 ЗАКЛЮЧЕНИЕ 58 СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 64 Приложение А 70 Приложение Б 72 Таблица Б.1 Форма агрегированного баланса банка 72 Таблица Б.2 Форма агрегированного счета прибылей и убытков банка 73

1. Положение Банка России «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» от 26.03.2004 г. №254-П (в ред. от 12.03.2015) [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://ivo.garant.ru/#/document/584458/paragraph/1073951204:0 (дата обращения 04.04.2018) 2. Положение Банка России «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» от 20.03.2006 №283-П г. (в ред. от 14.11.2017) [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_47597/ (дата обращения 04.04.2018) 3. Указание ЦБ РФ от 16.01.2004 №1379 - У «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов» (в ред. 25.10.2014) [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_46275/ (дата обращения 04.04.2018) 4. Указание ЦБ РФ от 30.04.2008 г.№ 2005-У - "Об оценке экономического положения банков" (в ред. 11.11.2017) [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://legalacts.ru/doc/ukazanie-banka-rossii-ot-30042008-n-2005-u/ (дата обращения 04.04.2018) 5. Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. № 395-1 (в ред. от 03.07.2017) [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5842/ (дата обращения 04.04.2018) 6. Федеральный закон «О Центральном банке РоссийскойФедерации (БанкеРоссии)» от 10.07.2002 № 86-ФЗ (ред. от 28.11.2016) [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_37570/ (дата обращения 04.04.2018) 7. Алексеев, П.В. Банковское дело: управление в современном банке.Учебное пособие для ВУЗов / П.В. Алексеев, сост. . - М.: КноРус, 2014. - 304 c. 8. Астрелина, В. В. Управление ликвидностью в российском коммерческом банке : учеб. пособие / В. В. Астрелина, П. К. Бондарчук, П. С. Шальнов. – М. : Форум : ИНФРА-М, 2016. – 175 с 9. «Банковское дело»: в 5 т. Том 4. Банковский маркетинг. Учебник Под ред. Ровенского Ю.А., Наточеевой Н.Н. "Издательство ""Проспект""", 7 окт. 2016 г. - Всего страниц: 266 10. Балашов, В.Г. Антикризисное управление предприятиями и банками / В.Г. Балашов. - М.: Дело, 2016. - 840 c. 11. Балова С. Л. Современная концепция маркетинга на рынке банковских услуг / С. Л. Балова // Материалы Ивановских чтений. - 2016. - № 5. - С. 242-246. - То же [Электронный ресурс]. - Режим доступа : http://elibrary.ru (дата обращения 04.04.2018) 12. Банковское дело. Управление и технологии: Учебник / Под ред. А.М. Тавасиева. - М.: ЮНИТИ, 2015. - 671 c. 13. Банковское дело: Учебник. / Под ред. Е.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили. - М.: ЮНИТИ, 2017. - 687 c. 14. Безуглова Н. В. Банковская система России // ЭКО. Экономика и организация промышленного производства. – 2017. - N 9. - С. 93-105 15. Белоглазова Г. Н. Банковская система России // Деньги и кредит. – 2017. - N 10. - С. 78-80 16. Белоножкина Е. А. Анализ применения инструментов маркетинга на современном этапе развития рынка банковских услуг: зарубежный опыт и российская практика / Е. А. Белоножкина, С. П. Сазонов // Финансовая аналитика: проблемы и решения. - 2016. - № 26 (260). - С. 2-11. - То же [Электронный ресурс]. - Режим доступа : http://elibrary.ru (дата обращения 04.04.2018) 17. Бисенова Р. А. Маркетинговые исследования в коммерческих банках / Р. А. Бисенова, И. Б. Кулакаева, Ж. Б. Смагулова // Успехи современного естествознания. - 2016. - № 1-4. - С. 667-672. - То же [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://cyberleninka.ru (дата обращения 04.04.2018) 18. Бурдина, А.А. Банковское дело / А.А. Бурдина. - М.: МАИ, 2015. - 96 c. 19. Валенцева, Н.И. Банковское дело: Учебник / О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцева; Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: КноРус, 2014. - 800 c. 20. Викулов В.С. Маркетинг банковских продуктов на основе сегментационных моделей. // Маркетинг в России и за рубежом. - 2017. - №1. – С. 16-20 21. Вороханова Ю. М. Методы и инструменты оценки конкурентоспособности банковской системы России / Ю. М. Вороханова, Н. К. Щипакина // ScienceTime. - 2016. - № 4 (16). - С. 139-147. -То же [Электронный ресурс]. - Режим доступа : http://cyberleninka.ru (дата обращения 04.04.2018) 22. Егоров Е.В., Романов А.В., Романова В.А. Маркетинг банковских услуг – 2016.- 102 с 23. Жарковская, Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка: Учебник / Е.П. Жарковская. - М.: Омега-Л, 2016. – С. 112 24. Жиляков, Д. И. Финансово-экономический анализ (предприятие, банк, страховая компания) : учеб. пособие / Д. И. Жиляков, В. Г. Зарецкая. – М. : КНОРУС, 2013. – С. 71 25. Жуков Е.Ф. Банковский менеджмент – М.: ЮНИТИ, 2016 – 255 с 26. Жуков, Е.Ф. Банковское дело: Учебник / Е.Ф. Жуков. - Люберцы: Юрайт, 2016. - 591 c. 27. Заров И.К. Система показателей внешней и внутренней оценки эффективности коммерческого банка // Вестник Самарского государственного экономического университета. - 2015. - № 1 (75). - С. 20–23 28. Золотова Е. А. Сравнительный анализ рынка банковских услуг: анализ конкурентных преимуществ / Е. А. Золотова // Путеводитель предпринимателя. - 2016. - № 27. - С. 242-246. - То же [Электронный ресурс]. - Режим доступа : http://elibrary.ru (дата обращения 04.04.2018) 29. Кабешева А. М., Кравец А. И. Экспресс-оценка вероятности банкротства коммерческого банка // Молодой ученый. — 2016. — №8. — С. 545-548 30. Казьмин А. И. Банковская система и Сбербанк России: новые вызовы и импульсы роста // Деньги и кредит. – 2017. - N 10. - С. 3-9 31. Колесников, В.И. Банковское дело / В.И. Колесников, Л.П. Кроливецкая, и др.. - М.: Финансы и статистика, 2015. - 480 c 32. Конобеева Е. Е. Исследование и тенденции рынка банковских услуг в России / Е. Е. Конобеева, О. Е. Конобеева // Фундаментальные исследования. - 2016. - № 2-7. - С. 1441-1445. - То же [Электронный ресурс]. - Режим доступа : http://cyberleninka.ru (дата обращения 04.04.2018) 33. Костерина, Т.М. Банковское дело: Учебник для СПО / Т.М. Костерина. - Люберцы: Юрайт, 2016. - 332 c. 34. Лаврушин О. И. Основы банковского менеджмента. –М.: ЮНИТИ-ДАНА, Дело, 2016. – 369 с 35. Ларина, О.И. Банковское дело. практикум: Учебное пособие для академического бакалавриата / О.И. Ларина. - Люберцы: Юрайт, 2016. - 251 c. 36. Лобанова, Т.Н. Банки: организация и персонал. Современная концепция управления. Специализированный обучающий кейс-курс / Т.Н. Лобанова. - М.: БДЦ-пресс, 2015. - 108 c 37. Маренков Н. Л. Банковский маркетинг: учеб. пособие / Н. Л. Маренков, Н. Н. Косаренко. – М.: Флинта, 2014. – 272 с 38. Маренков Н.Л. Антикризисное управление коммерческими банками и фирмами. М.: УРСС. 2015 – 512 с 39. Маркетинговые коммуникации банков: компаративный анализ и многоуровневый метод оценки их эффективности / Я. С. Матковская [и др.] // Маркетинг и маркетинговые исследования. - 2016. - № 2. - С. 128-141. - То же [Электронный ресурс]. - Режим доступа : http://grebennikon.ru (дата обращения 04.04.2018) 40. Мартиросян К. Д. Банковский маркетинг в России: решения и тенденции / К. Д. Мартиросян // Банковские технологии. – 2017. - № 6. – С. 8-19 41. Маслаченков Ю.С., Дубанков А.П. Экономика банка.- М.: Издательская группа «БДЦ- пресс», 2016 – 127 с 42. Наточеева Н. Н. , Ровенский Ю. А., Русанов Ю. Ю., Бунич Г. А., Костерина Т. М., Бадалов Л. А., Белянчикова Т. В., Бондаренко Т. Г., Алтухова Е. В., Полетаева В. М., Панова Т. А., Исаева Е. А., Абдюкова Э. И., Марков М. А., Богачева М. Ю., Акопов В. С. Деньги, кредит, банки. Учебник. – М.: Проспект, 2016. – 318 с.

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОЦЕНКИ ЭФФЕКТИВНОСТИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА 1.1 Эффективность деятельности банка: сущность и характеристика Эффективность работы банка определяется рентабельностью проводимых им операций и его способностью максимизировать прибыль при соблюдении необходимого уровня рисков. Рентабельность отражает положительный совокупный результат деятельности банка в хозяйственно-финансовой и коммерческих сферах. Прибыль — это главный показатель результативности работы банка. Разность между доходами и расходами коммерческого банка составляет его валовую прибыль. Именно показатель валовой прибыли (т.е. без учета уплаты налогов и распределения остаточной прибыли) дает характеристику эффективности деятельности коммерческого банка. Потребность в максимизации прибыли от собственной деятельности диктуется необходимостью покрытия всех издержек банка (в том числе убытков, связанных с невозвратом банковских активов), формирования дивидендов для выплаты акционерам, а также необходимостью создания внутрибанковского источника роста собственного капитала банка. Кроме того, прибыльная деятельность банка является показателем успешности его работы и, следовательно, может послужить важным фактором формирования его репутации, что не только будет способствовать привлечению новых акционеров, но и укрепит доверие клиентов. Результаты деятельности коммерческих банков, все произведенные расходы и полученные доходы в истекшем финансовом году учитываются по счету прибылей и убытков. Данный документ позволяет исследовать структуру и соотношение отдельных статей доходов и расходов банка, а также их групп, провести анализ доходности конкретных операций банка и пофакторный анализ прибыли коммерческого банка. В доходной части можно выделить три группы статей: 1) доходы от операционной деятельности банка (от межбанковских операций, операций с клиентами, ценными бумагами, лизинговых операций). Они, в свою очередь, делятся на: процентные доходы (полученные но межбанковским ссудам или поступившие по коммерческим ссудам) и непроцентные доходы, в том числе: доходы от инвестиционной деятельности (дивиденды по ценным бумагам, доходы от участия в совместной работе предприятий и организаций и пр.); доходы от валютных операций; доходы от полученных комиссий и штрафов; 2) доходы от побочной деятельности, т.е. от сдачи в аренду служебных и других помещений, оборудования, временно оказавшихся свободными, а также предоставление услуг небанковского характера; 3) доходы, отраженные по ряду статей и не заработанные банком, использованные резервы, результаты от переоценки долгосрочных вложений.