Войти в мой кабинет
Регистрация
ГОТОВЫЕ РАБОТЫ / ДИПЛОМНАЯ РАБОТА, КРЕДИТ

Теоретические основы и понятие механизма кредитования в современных условиях

gemsconslebria1971 1925 руб. КУПИТЬ ЭТУ РАБОТУ
Страниц: 77 Заказ написания работы может стоить дешевле
Оригинальность: неизвестно После покупки вы можете повысить уникальность этой работы до 80-100% с помощью сервиса
Размещено: 24.01.2019
Актуальность изучения механизма кредитования определяется быстро-растущими потребностями в банковской практике оперативно принимать ответственные решения, базирующиеся на хотя бы приближенной, но объективной и сиюминутной оценке. Банк, прежде чем предоставить кредит, определяет степень риска, который он готов взять на себя, и размер кредита, который может быть предоставлен. Объектом выпускной квалификационной работы является ПАО «БАНК СГБ». Предметом работы является современный механизм кредитования в данном Банке. Цель выпускной квалификационной работы состоит в рассмотрении современного механизма кредитования и перспектив его развития на примере Публичного акционерного общества «СЕВЕРГАЗБАНК». Для осуществления поставленной цели необходимо решить следующие задачи: 1) дать понятие механизма кредитования и выделить его основные элементы; 2) рассмотреть законодательные основы кредитных операций банков в РФ; 3) дать оценку современного состояния кредитных операций в банковской системе РФ; 4) дать организационно-экономическую характеристику коммерческого банка ПАО «БАНК СГБ», 5) проанализировать кредитные операции коммерческого банка ПАО «БАНК СГБ и дать характеристику механизма кредитования; 6) предложить направления совершенствования и перспективы развития механизма кредитования в коммерческом банке ПАО «БАНК СГБ» в современных условиях. Работа включает следующие составные элементы: введение, три главы, заключение, список используемой литературы и приложения. Первая глава носит общетеоретический характер. В ней рассмотрены понятие и основные элементы механизма кредитования. Здесь же рассмотрены законодательные основы кредитных операций и дана оценка современного состояния кредитных операций в банковской системе РФ. Вторая глава имеет аналитический характер, здесь рассмотрена общая организационно-экономическая характеристика коммерческого банка ПАО «БАНК СГБ», проанализированы кредитные операции Банка и дана характеристика механизма кредитования. В третьей главе предложены направления совершенствования и перспективы развития механизма кредитования в коммерческом банке ПАО «БАНК СГБ» в современных условиях. Выпускная квалификационная работа написана на основе научных трудов ведущих российских экономистов – таких как О.И. Лаврушин, А.М. Тавасиев, С.Ю. Петросян и др. Кроме того, использовались данные периодических изданий – «Банковское дело», «Коммерсантъ Деньги» «Деньги и кредит» и другие.
Введение

Банковская система, будучи одним из важнейших звеньев рыночной экономики, оказывает огромное, разностороннее воздействие на жизнедеятельность общества в целом. Она не только обеспечивает механизм межотраслевого и межрегионального перераспределения денежного капитала, но и является ключевым элементом расчетного и платежного механизмов хозяйственной системы страны. Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. С помощью кредита банки собирают временно свободные денежные капиталы и доходы населения и превращают их из бездействующих в действующие. Механизм розничного банковского кредитования представляет собой совокупность принципов, методов, рычагов, инструментов, а также финансового, нормативно-правового, информационного, программно-технического и кадрового видов обеспечений реализации кредитных отношений, возникающих между субъектами кредитного процесса по получению и погашению розничных кредитов разных форм и видов, дает возможность реализовать функции и социально-экономическую роль кредита. Механизм кредитования включает ряд элементов: кредитную политику кредитора, виды кредитов, объекты банковских кредитов и способы предоставления кредита заемщику, кредитный процесс: контроль за протеканием кредитного процесса, порядок возврата кредита и уплаты процента. Все операции по кредитованию физических и юридических лиц должны осуществляться банками в соответствии с Законодательством РФ. В банках должны присутствовать все необходимые организационные и распорядительные документы, с помощью которых руководство управляет процессами кредитования физических и юридических лиц в банке. Нормативно-методическое обеспечение позволяет банкам значительно повысить качество механизма кредитования физических и юридических лиц в банке. Сегодня перед коммерческими банками стоит несколько проблем, связанных с механизмом кредитования. К основным, следует отнести проблемы оценки перспективной финансовой состоятельности заемщика и оценки готовности заемщика выполнить обязательства по возврату ссуды. От того насколько точно и грамотно банк определит финансовое положение заемщика, спрогнозирует кредитные ресурсы заемщика в случае неэффективности его хозяйственной деятельности и оценит перспективы развития кредитоспособности заемщика в будущем – зависит и эффективность кредитной политики и финансовой безопасности банка.
Содержание

Введение....................................................................................................................3-5 Глава 1. Теоретические основы и понятие механизма кредитования в современных условиях……..................................................................................6-39 1.1. Понятие механизма кредитования. Основные элементы механизма кредитования……………………………………………………………..............6-22 1.2. Законодательные основы кредитных операций банков в РФ …....23-30 1.3. Оценка современного состояния кредитных операций в банковской системе РФ ……………………………………………………………..……....31-39 Глава 2. Оценка механизма кредитования в коммерческом банке ПАО «БАНК СГБ»…………………………….………………………………………………..40-68 2.1. Организационно-экономическая характеристика коммерческого банка ПАО «БАНК СГБ»…………………………………………………….…41-46 2.2. Анализ кредитных операций коммерческого банка ПАО «БАНК СГБ»………………………………….……………………………………..……47-57 3.3. Характеристика механизма кредитования коммерческого банка ПАО «БАНК СГБ»………………………………………………………………….…57-68 Глава 3. Направления совершенствования и перспективы развития механизма кредитования в коммерческом банке ПАО «БАНК СГБ»в современных условиях ………………………………………………………………………...69-73 Заключение ..........................................................................................................74-75 Список использованной литературы .................................................................76-78 Приложения
Список литературы

1. «Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)» от 26.01.1996 N 14-ФЗ (ред. от 28.03.2017) . 2. «Положение о порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» утв. Банком России 31.08.1998 N 54-П,ред. от 27.07.2001. 3. Федеральный закон от 02 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности». 4. Федеральный закон от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». 5. Федеральный закон Российской Федерации от 30.12.04 г. № 218 «О кредитных историях». Монографическая литература 6. Банковское дело: управление в современном банке: учебное пособие / Р. Г. Ольхова. – УМО. – М.: КНОРУС, 2015. – 282 с. 7. Банковское дело и кредитование / Р.В. Крюков. – М.: А-Приор, 2016. – 236 c. 8. Банковские операции: учебное пособие / коллектив авторов; под ред. О.И. Лаврушина. — 3-е изд., перераб. — Москва: КНОРУС, 2018. — 384 с. 9. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для бакалавров в вопросах и ответах / Б.И. Соколов, В.В. Иванов. – М.: НИЦ ИНФРА–М, 2016. – 288 с. 10. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / под ред. Г.Н. Белоглазовой. – М.: Высшее образование, 2009. – 392 с. 11. Деньги, кредит, банки / под ред. А.Е. Дорецкой: Учебник для академического бакалавриата. – Люберцы: Юрайт, 2016. – 480 c. 12. Деньги, кредит, банки: Учебник / под ред. О.И. Лаврушина. – 11-е изд., перераб. и доп. – М.: КНОРУС, 2015. – 368 с. 13. Деньги, кредит, банки: учеб. пособие для студентов вузов / под ред. Е.И. Кузнецова. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2015. – 415 с. 14. Осуществление кредитных операций: учебник / коллектив авторов; под ред. О.И. Лаврушина. – Москва: КНОРУС, 2017. – 242 с. 15. Деньги, банки и денежно-кредитная политика / Эдвин Дж. Долан. – М.: Санкт-Петербург оркестр, 2016. – 496 c. Статьи в периодических изданиях 9. Витрянский В. Очередной этап реформы гражданского законодательства: потери и достижения // Хозяйство и право. – 2017. – №10. – С. 3-9. 10. Исмаилов И.Ш.. Проблемы развития банковского регулирования в Российской Федерации в условиях экономического кризиса // Юридический мир. – 2016. – №9. – С. 24-26. 11. Кривошапова С.В., Головко Е.Ю., Казачинина Е.О. Методы и подходы к формированию клиентской политики коммерческого банка // Фундаментальные исследования. – 2016. – № 6. – С. 391-396. 12. Кузяков Е. В. Кредитная политика банка, ее основные элементы // Молодой ученый. — 2014. — №19. — С. 319-320. 13. Маслова В.В. Совершенство механизма кредитования на современном этапе // Экономика, управление. – 2014. – № 2. – С. 51-59. 14. Митрофанов Д. Е. Формы и виды кредитования физических лиц // Молодой ученый. — 2017. — №14. — С. 388-390. 15. Ноздрева И.Е., Степанова С.А. Управление проблемными кредитами в коммерческих банках // Экономика и предпринимательство. – 2015. – №10 ч. 1. – С. 519-524. 16. Петросян С. Ю. Анализ состояния и динамики потребительского кредитования в России и тенденции его развития на современном этапе // Молодой ученый. – № 24. – 2017. – С. 83-85. 17. Покатилова Е. Вопросы привлечения к ответственности за нарушение кредитными организациями законодательства о банковской деятельности // Хозяйство и право. – 2016. – №11. – С. 82-89. 18. Селиванова Т.А. Тенденции и проблемы розничного банковского кредитования в современной России // Инновационная наука. – 2016. – № 2. – С. 92-98. 19. Соколов Б.И., Нурмухаметов Р.К. Эволюция теории кредита и современность // Деньги и кредит. – 2017. – № 4. – С. 67-72. 20. Спицын В.В., Субботина К.Е., Кобзева О.А. Особенности развития современной банковской системы России // Молодой ученый. – 2014. – № 4. — С. 614-617. 21. Сухов М.И. Современная банковская система России: Некоторые актуальные аспекты // Деньги и кредит. – 2016. – №3. – С. 3-6. Интернет-ресурсы 22. https://bosfera.ru/bo/za - ТОП-20 крупнейших банков по объему кредитов физлицам. 23. http://polit.ru/news/2017/11/29/loans_pace/ - Новости: «Политру», статья: «ЦБ предложил ограничить темп роста займов россиянам». 24. https://severgazbank.ru/ - официальный сайт Банка СГБ. 25. https://лектор.com/finansov-osnovyi/finansyi-kredit-lektsii.html - Финансы и Кредит. Лекции 2017 года. 26. http://www.cbr.ru/ - Центральный банк Российской Федерации // Официальный сайт.
Отрывок из работы

1.1. Понятие механизма кредитования. Основные элементы механизма кредитования В современной экономической литературе существует две основные трактовки происхождения слова «кредит». Одни экономисты полагают, что это понятие берет начало от латинского слова credit, что в переводе означает «он верит» (или от слова credо ? верю). Другие связывают его появление с латинским термином creditum, который переводится как ссуда (долг). На практике кредитные отношения представляют собой передачу в пользование материальных ценностей в денежной или товарной форме на условиях возвратности, срочности и платности, что осуществляется в виде конкретных кредитных сделок, формы и условия которых отличаются значительным многообразием [12]. Практическая реализация кредитных отношений происходит, благодаря функционированию механизма кредитования, в процессе которого организуется кредитный процесс предоставления денежных средств банком заемщику в системе кредитования. Следует разграничивать понятия кредитного механизма и механизма кредитования: кредитный механизм проявляет себя преимущественно на макроэкономическом уровне в регулировании или управлении кредитными отношениями в целом, тогда как механизм кредитования связан с пониманием кредита как одной из возможных финансовых услуг. Отсюда, механизм кредитования является составным элементом кредитного механизма. Механизм розничного банковского кредитования представляет собой совокупность принципов, методов, рычагов, инструментов, а также финансового, нормативно-правового, информационного, программно-технического и кадрового видов обеспечений реализации кредитных отношений, возникающих между субъектами кредитного процесса по получению и погашению розничных кредитов разных форм и видов, дает возможность реализовать функции и социально-экономическую роль кредита [19]. Субъектами кредитных отношений являются кредитор и заемщик. Ими могут быть любые юридически самостоятельные лица и дееспособные граждане, которые в состоянии нести материальную ответственность по обязательствам кредитной сделки. «Кредитор – это субъект кредитных отношений, передающий стоимость во временное пользование, а заемщик – субъект, получающий кредит и обязанный возвратить его в установленный срок» . В рамках кредитных отношений они могут меняться ролями: кредитор может стать заемщиком, а заемщик – кредитором. Объектом кредитной сделки выступает ссуженная стоимость, то есть стоимость в денежной или товарной форме, которую кредитор передает во временное пользование заемщику [13]. Современный механизм кредитования российских банков характеризуется следующими признаками: 1) выдача кредитов в пределах кредитных ресурсов кредитора (слабо используется механизм мультипликации кредитов из-за отсутствия единой банковской системы); 2) коммерциализация кредитных отношений, т.е. важно не только удовлетворить спрос на кредит, но и получить прибыль; 3) зависимость кредитования от нормативов, установленных ЦБ; 4) договорная (децентрализованная) и не стандартизированная основа кредитных сделок; 5) переход от объекта к субъекту кредитования; 6) в организации кредитного процесса должны учитываться такие приоритеты как целевое использование ссуд, формы обеспечения и реальные возможности по возврату ссуд; 7) кредитор и заемщик должны придерживаться таких моральных ценностей как откровенность с обеих сторон, порядочность и честное, добросовестное выполнение принятых обязательств. Механизм кредитования включает ряд элементов: кредитную политику кредитора, виды кредитов, объекты банковских кредитов и способы предоставления кредита заемщику, кредитный процесс: контроль за протеканием кредитного процесса, порядок возврата кредита и уплаты процента [1]. Кредитную политику можно определить как совокупность мероприятий, направленных на создание условий для эффективного размещения привлеченных средств в кредиты в целях обеспечения стабильного роста прибыли кредитора. Кредитная политика рассматривает некоторую перспективу, которая обеспечит банк на достижение намеченных целей и поможет решить задачу на оптимальное распределение кредитного ресурса, обязательных нормативов ЦБ России и объем средств к размещению по факту. Кредитная политика организации включает в себя систему правил по выстраиванию отношений с заказчиками, куда входит и процедура взыскания задолженности [6]. Положения кредитной политики могут быть отражены в объемном, труде, содержащем подробные инструкции, или занимать всего одну страницу. Многое зависит от корпоративной культуры кредитной организации. Но в любом случае кредитная политика должна включать в себя: 1) продуманную работу с клиентом: правила сегментирования типов заказчиков и правила работы с каждым сегментом; 2) распределение внутри компании работ по взаимодействию с должниками; 3) процедуру взыскания долгов внутренними силами; 4) описание ситуаций, при которых долг передается для взыскания коллекторскому агентству; 5) описание ситуаций, при которых на должника подают в суд. Типичная структура этого документа включает: 1) цели кредитной политики; 2) тип кредитной политики; 3) стандарты оценки покупателей; 4) подразделения, задействованные в управлении дебиторской задолженностью; 5) действия персонала; 6) форматы документов, используемых в процессе управления дебиторской задолженностью [15]. Целями кредитной политики должны быть: 1) повышение эффективности инвестирования средств в дебиторскую задолженность; 2) увеличение объема продаж (прибыли от продаж) и отдачи на вложенные средства. Помимо формализации целей управления дебиторской задолженностью в кредитной политике следует определить задачи, решение которых позволит достичь целевых значений (например, выход на новые рынки сбыта, завоевание большей доли существующего рынка, формирование репутации, минимизация стоимости кредитных ресурсов). Каждая сформулированная задача должна иметь количественное измерение и сроки выполнения. Кредитная политика как основа процесса управления кредитом определяет приоритеты в процессе развития кредитных отношений, с одной стороны, и функционирования механизма кредитования – с другой. При разработке кредитной политики необходимо учитывать не только условия продажи в кредит, но и обязательно внутреннюю структуру управления организацией. Кредитный отдел строит кредитную политику не только исходя из задачи сокращения неплатежей, но и из необходимости увеличения продаж [12]. Таким образом, кредитная политика определяет общие принципы, правила, подходы и стандарты для всех участников кредитного процесса. Банковские кредиты можно подразделить и в зависимости от объекта кредитования. Объект кредитования – это та часть активов, которая сформирована за счет кредита. В узком смысле объект — это вещь, под которую выдается ссуда и ради которой заключается кредитная сделка. В российской практике кредиты выдаются под разные элементы материальных запасов. В промышленности банки кредитуют сырье, основные и вспомогательные материалы, незавершенное производство, готовую продукцию и др., в торговле — товары, находящиеся в товарообороте. Долгосрочные ссуды направляются на кредитование таких объектов как: 1) строительство производственных объектов; 2) реконструкция, техническое перевооружение, расширение производственных объектов; 3) приобретение техники, оборудования и транспортных средств; 4) организация выпуска новой продукции; 5) строительство объектов непроизводственного назначения и т.д. Объект банковского кредитования может быть частным или совокупным. Частным он становится в том случае, если то, «подо что» выдается кредит, обособляется, отделяется от других ссуд. Например, банк может кредитовать у своего клиента отдельно потребности, связанные только с накоплением тары, сырья или готовой продукции. Бывают случаи, когда в общем составе кредитов выделяются ссуды, предоставляемые не вообще под запасы сырья, а в связи с накоплением какой-то определенной его разновидности. Кредит не обязательно выдается на формирование материального объекта. Если у заемщика нет объекта, под который в натурально-вещественном виде можно получить ссуду, то в качестве этого объекта поступает его потребность в дополнительных ресурсах. В широком смысле объект выражает материальный процесс в целом, который вызывает потребность в ссуде и ради обеспечения непрерывности и ускорения которого заключается кредитная сделка. В этом случае объектом кредитования может быть временный разрыв в Платежном обороте, когда собственных средств и поступающей выручки (доходов) предприятия оказывается недостаточно для осуществления текущих или предстоящих платежей. Причины такого разрыва носят объективный характер (сезонность производства, снабжения и сбыта продукции, текущие временные потребности в платежах) [7]. В современных условиях кредит выполняет две основные функции: перераспределительную и функцию замещения наличных денег кредитными операциями. Назначение кредита в перераспределительной функции заключается в том, что с его помощью временно свободные средства в денежной или товарной форме, принадлежащие одним экономическим субъектам, передаются во временное пользование других экономических субъектов на условиях возвратности, срочности и, как правило, платности. Назначение кредита в функции замещения наличных денег кредитными операциями заключается в создании на его основе платежных средств, использование которых приводит к экономии издержек обращения. Данная функция связана со спецификой современной организации денежного оборота, т.е. преобладанием безналичной формы расчетов. Предоставление кредита осуществляется главным образом через банки. Помещая и храня деньги в банке, клиент тем самым вступает с ним в кредитные отношения и, кроме того, создает условия для замены наличных денег в обороте кредитными операциями в виде записей по банковским счетам. Становится возможным осуществление безналичных расчетов и предоставление кредитов в безналичном порядке. К основным принципам кредитования относят срочность и возвратность, целевой характер, материальную обеспеченность, платность. Срочность и возвратность означают, что кредит, предоставляемый кредитополучателю, должен быть возвращен в срок, определенный кредитным договором. Целевой характер кредита, его назначение определяет, прежде всего, кредитополучатель, однако и банк при выделении кредита исходит из его назначения, из конкретного объекта кредитования, из конкретного проекта. Соблюдение принципа целевого направления кредита обеспечивает его возвратность в установленные сроки, так как эти сроки рассчитаны на выполнение определенных хозяйственных операций. Принцип материальной обеспеченности кредитования означает, что кредитополучатель должен осуществить прокредитованный проект, приобрести те товарно-материальные ценности или осуществить затраты, под которые выдан кредит. Товарная форма кредита исторически предшествовала денежной. В чистом виде она означает предоставление и возвращение ссуженной стоимости в форме товарных стоимостей. Преобладающей является денежная форма, когда предоставление кредита, его возврат и уплата процентов производится деньгами (банковский кредит, ипотечный и др.). В современных условиях товарная форма кредита обычно сочетается с денежной формой его погашения, например, лизинг, коммерческий кредит, продажа товаров в рассрочку платежа, прокат вещей [9, 13]. Кредиты предоставляются: «юридическим лицам в безналичном порядке путем оплаты платежных документов или зачисления на расчетный счет заемщика; физическим лицам, как в безналичном порядке, так и наличными деньгами». Способы предоставления кредита могут быть разные. С точки зрения регулярности: 1. Разовая выдача. 2. Систематическое кредитование, т.е. заключение соглашения о рамках кредита, который заемщик может использовать в течение определенного срока по мере возникновения спроса на кредит и при соблюдении условий кредитного соглашения.
Не смогли найти подходящую работу?
Вы можете заказать учебную работу от 100 рублей у наших авторов.
Оформите заказ и авторы начнут откликаться уже через 5 мин!
Похожие работы
Дипломная работа, Маркетинг, 68 страниц
420 руб.
Курсовая работа, Право и юриспруденция, 39 страниц
468 руб.
Дипломная работа, Экономика, 98 страниц
520 руб.
Курсовая работа, Информационные технологии, 35 страниц
420 руб.
Курсовая работа, Разное, 27 страниц
150 руб.
Служба поддержки сервиса
+7(499)346-70-08
Принимаем к оплате
Способы оплаты
© «Препод24»

Все права защищены

Разработка движка сайта

/slider/1.jpg /slider/2.jpg /slider/3.jpg /slider/4.jpg /slider/5.jpg