ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ПРЕДНАМЕРЕННОМУ БАНКРОТСТВУ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ: СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ И ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ

Современное государство сталкивается с необходимостью бороться с различными видами преступности. Эффективная борьба с преступными проявлениями, обладающими массовым, нестабильным и изменяющимся характером, требует применения инновационных подходов. Важно минимизировать негативное воздействие преступности на социум, что особенно актуально в контексте российского законодательства, где акцент делает на комплексном подходе к профилактике преступлений, включая экономические преступления, преступления против государственной власти, против мира и безопасности человечества, против личности. Эти меры делятся на две категории: — предупредительные действия, направленные на преодоление условий, способствующих преступности, — оперативные действия по раскрытию, предупреждению и расследованию уже совершенных преступлений в этих сферах, что детализируется в действующих нормах.

Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) // Собрание законодательства Российской Федерации от 04.08.2014г. № 31. Ст.4398. 2. Арбитражный процессуальный кодекс Российской Федерации от 24.07.2002 N 95-ФЗ (ред. от 08.12.2020) // Собрание законодательства Российской Федерации, 29.07.2002, N 30, ст. 3012. 3. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 26.01.1996 N 14-ФЗ.// Собрание законодательства Российской Федерации, 29.01.1996, N 5, ст. 410. 4. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях» от 30.12.2001 N 195-ФЗ (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.03.2025).// Собрание законодательства Российской Федерации, 07.01.2002, N 1 (ч. 1), ст. 1. 5. Федеральный закон от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете".// "Собрание законодательства РФ", 12.12.2011, N 50, ст. 7344. 6. Федеральный закон от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)"// Собрание законодательства Российской Федерации, 28.10.2002, N 43, ст. 4190

Научная новизна исследования определяется положениями, выносимыми на защиту, которые сформулированы на основе результатов проведенного исследования: 1. Представляется целесообразным наделить федеральный орган исполнительной власти полномочиями на проведение проверки наличия признаков преднамеренного и фиктивного банкротства в отношении должников (кроме финансовых организаций), а также полномочиями на проведение проверок относительно обоснованности заключений арбитражных управляющих о наличии или отсутствии признаков преднамеренного и фиктивного банкротства. В связи с изложенным, предлагается в пункт 2 статьи 20.3 Федерального закона от 26 октября 2002 года № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» добавить предпоследний абзац следующего содержания: «направлять заключения о наличии (отсутствии) признаков преднамеренного и фиктивного банкротства (в том числе повторное) в федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный на проверку наличия признаков преднамеренного и фиктивного банкротства, или в Банк России (в отношении финансовых организаций) в порядке и в сроки, которые установлены соответственно указанным органом или Банком России;…». 2. Понятие «признак банкротства», образующий объективную сторону преступления по части 1, части 2 ст. 195 УК РФ, не имеет своего легального закрепления для таких субъектов, как физические лица и индивидуальные предприниматели, что привело к пробелу в специальном и уголовном законодательстве. Системный анализ норм права о банкротстве позволяет дать определение указанному бланкетному признаку в целях толкования диспозиции статьи: - «признаками банкротства» граждан, в том числе индивидуальных предпринимателей, является неспособность удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанности по уплате обязательных платежей, если эти требования на сумму не менее пятисот тысяч рублей не исполнены ими в течение трех месяцев и заявление о признании гражданина банкротом признано обоснованным. 3. Согласно Постановления Правительства РФ от 27.12.2004 N 855 «Об утверждении Временных правил проверки арбитражным управляющим наличия признаков фиктивного и преднамеренного банкротства» арбитражный управляющий обязан предоставить заключение о наличии (отсутствии) признаков фиктивного или преднамеренного банкротства представляется собранию кредиторов, арбитражному суду, а также не позднее 10 рабочих дней после подписания - в уполномоченные органы, определенные КоАП РФ. В случае если в заключении о наличии (отсутствии) признаков фиктивного или преднамеренного банкротства устанавливается факт причинения крупного ущерба, оно направляется только в органы предварительного расследования. В связи с вышеизложенным, считаем целесообразным предложить установить конкретный срок, предусмотренный для направления арбитражным управляющим в органы предварительного расследования заключения о наличии (отсутствии) признаков фиктивного или преднамеренного банкротства в количестве 30 дней со дня составления такого заключения. В связи с этим, предлагается в абзац 2 пункта 15 главы IV. Подготовка заключения о наличии (отсутствии) признаков фиктивного или преднамеренного банкротства Постановления Правительства РФ от 27.12.2004 N 855 «Об утверждении Временных правил проверки арбитражным управляющим наличия признаков фиктивного и преднамеренного банкротства» изложить в следующей редакции: «В случае если в заключении о наличии (отсутствии) признаков фиктивного или преднамеренного банкротства устанавливается факт причинения крупного ущерба, оно направляется только в органы предварительного расследования в течении 30 дней со дня составления такого заключения. Одновременно с заключением о наличии признаков преднамеренного или фиктивного банкротства арбитражный управляющий представляет в указанные органы результаты финансового анализа, проводимого в соответствии с правилами проведения арбитражным управляющим финансового анализа, утвержденными Правительством Российской Федерации, а также копии документов, на основании которых сделан вывод о наличии признаков фиктивного или преднамеренного банкротства.