Риск-менеджмент в системе управления банком (на примере ПАО «Сбербанк России)

Введение 4 Глава 1 Теоретические аспекты управления банковскими рисками 8 1.1 Анализ системы управления финансами в РФ 8 1.2 Понятие банковских рисков и их классификация, роль в системе управления банком 16 1.3 Система управления банковскими рисками 27 1.4 Методы оценки и противодействия банковским рискам 35 Глава 2 Анализ системы управления рисками ПАО «Сбербанк России» 42 2.1 Организационно-экономическая характеристика банка 42 2.2 Организация функционирования системы риск-менеджмента в банке 49 2.3 Анализ основных банковских рисков ПАО «Сбербанк России» 59 Глава 3 Совершенствование системы управления банковскими рисками ПАО «Сбербанк России» 71 3.1 Проблемы управления банковскими рисками и мероприятия по их решению 71 3.2 Оценка экономической эффективности предлагаемых мероприятий 78 Заключение 87 Библиографический список 90 Приложение 1. Полномочия и ответственность при управлении рисками ПАО Сбербанк 95 Приложение 2. Существенные риски, контролируемые системой риск-менеджмента ПАО Сбербанк 96 Приложение 3. Основные способы в рамках метода хеджирования валютных рисков 97 Приложение 4. Оценка открытой валютной позиции потенциальных покупателей банковских услуг по хеджированию 98 Приложение 5. Результаты стресс-тестирования 99 Приложение 6. Результаты расчета эффективности хеджирования валютного риска. 100

1. О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы (вместе с «Требованиями к организации процедур управления отдельными видами рисков»): [Указание Банка России от 15.04.2015 N 3624-У (ред. от 03.12.2015)] // Консультант Плюс [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/, свободный (дата обращения 11.12.2017). 2. Анализ деятельности банков: Учебное пособие / И.К. Козлова, Т.А. Купрюшина, О.А. Богданкевич, Т.В. Немаева; Под. общ. ред. И.К. Козловой. – Минск: Выш.шк., 2014. – 240 с. 3. Банковские операции / под ред. О.И. Лаврушина. – М.: КноРус, 2014. – 381 с. 4. Банковский менеджмент: Учебник / Ю.Ю. Русанов, Л.А. Бадалов, В.В. Маганов, О.М. Русанова; Под ред. Ю.Ю. Русанова. – М.: Магистр: НИЦ ИНФРА-М, 2015. – 480 с. 5. Банковское дело: Учебник / Е.Б. Стародубцева. – М.: ИД ФОРУМ: НИЦ ИНФРА-М, 2014. – 464 с. 6. Батракова, Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: учебное пособие / Л.Г. Батракова. – М.: Логос, 2014. – 368 с. 7. Белоглазова Г.Н. Деньги. Кредит. Банки: учебник / Г. Н. Белоглазова. – М.: Высшее образование, Юрайт, 2013. – 318 с. 8. Белоглазова, Г.Н. Банковское дело: учебное пособие / Г.Н. Белоглазова. – СПб.: Питер, 2015. – 240 с. 9. Бибикова, Е.А. Симонцева, С.В. Финансовая политика коммерческого банка: значение, роль, принципы формирования. // Вестник ИГЭУ. – 2016. – № 5. – С.12-14. 10. Бизин С. С. Методы управления проблемными кредитами в коммерческом банке // Молодой ученый. – 2016. – №20. – С. 272-275. 11. Буглак Е. А. Современные подходы к регулированию банковских рисков // Молодой ученый. – 2015. – №6. Т.1. – С. 147-151. 12. Бычков, В.П. Банковское дело: учебное пособие / В.П. Бычков. – М.: МГИУ, 2014. – 266 с. 13. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Н.П. Белотелова, Ж.С. Белотелова. – 4-e изд. – М.: Дашков и К, 2012. – 400 с. 14. Жуков Е.Ф. Банковский менеджмент: учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям. / Е.Ф.Жуков. – 3-е изд., пере-раб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2014. – 320 с. 15. Жуков, Е.Ф. Банковское дело: учебное пособие / Е.Ф. Жуков. – М.: Юрайт, 2014. – 591 с. 16. Иода Е. В., Унанян И. Р. Основы организации деятельности коммерческого банка. Учебное пособие. – Тамбов: Изд-во ТГТУ, 2013. – 96 с. 17. Кабушкин С.Н. Управление банковским кредитным риском. – М.: Новое знание, 2014. – 336 с. 18. Киреев, В.Л. Банковское дело: учебное пособие / В.Л. Киреев. – М.: МИИТ, 2015. – 272 с. 19. Коваленко О. Г., Игонина О. В. Сущность и классификация банковских рисков // Молодой ученый. – 2016. – №12. – С. 1296-1299. 20. Колесников, В.И. Банковское дело / В.И. Колесников, Л.П. Кроливецкая, и др.. – М.: Финансы и статистика, 2014. – 480 c. 21. Колесникова А. А. Банковское дело: учебник / А. А. Колесникова. – М.: Финансы и статистика, 2014. – 387 с. 22. Коробова, Г. Г. Банковское дело: учебное пособие / Г.Г. Коробова. – М.: Экономистъ, 2013. – 757 с. 23. Костерина Т. М. Банковское дело. Учебник; Юрайт – М., 2016. – 336 c. 24. Кроливецкая Л. П., Тихомирова Е. В. Банковское дело. Кредитная деятельность коммерческих банков; КноРус – М., 2015. – 280 c. 25. Кузнецова Е. И. Финансы. Денежное обращение. Кредит: учеб. пособие для студентов вузов, обучающихся по направлениям экономики и менеджмента / Е. И. Кузнецова. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012. – 687 с. 26. Кутафьева Л. В. Виды операций коммерческих банков // Актуальные вопросы экономики и управления: материалы II междунар. науч. конф. (г. Москва, октябрь 2013 г.). – М.: Буки-Веди, 2013. – С. 67-70. 27. Лаврушина, О.И. Банковское дело: учебное пособие / О.И. Лаврушина, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева. – М.: Кнорус, 2015. – 768 с. 28. Леонтьев В. Е. К вопросу о сущности и классификации банковских рисков // Управленец – Уральский государственный экономический университет (Екатеринбург). – 2014. – № 1(47). – С. 26-35. 29. Марамыгин М. С. Риск и его место в банковской деятельности // Известия уральского государственного экономического университета. – 2014. – № 4 (30). – С. 34–39. 30. Монахов А. Ю., Татарович А. В. Методы управления кредитным риском в банковском риск-менеджменте // Молодой ученый. – 2015. – №6. – С. 434-437. 31. Одегов, Ю. Г. Банковский менеджмент. Управление персоналом. Учебное пособие / Ю.Г. Одегов, Т.В. Никонова, Д.А. Безделов. – М.: Экзамен, 2016. – 448 c. 32. Ольхова Р. Г. Банковское дело. Управление в современном банке. – М.: КноРус, 2013. – 304 c. 33. Основы банковского дела: Учебное пособие / Н.А. Агеева. – М.: ИЦ РИОР: НИЦ ИНФРА-М, 2014. – 274 с. 34. Островская, О.М. Банковское дело. Толковый словарь / О.М. Островская. – М.: Гелиос АРВ, 2015. – 400 c. 35. Пескова Д. Р. Новая парадигма экономического развития: концепция системных инноваций / Д. Р. Пескова // Экономика и управление: научно-практический журнал. – 2013. – № 6. – С. 82–86. 36. Просветов, Г. И. Банковский менеджмент. Задачи и решения / Г.И. Просветов. – М.: Альфа-пресс, 2016. – 232 c. 37. Редхем, К.; Хьюз, С. Управление финансовыми рисками; ИНФРА-М – М., 2015. – 288 c. 38. Роуз, С. Банковский менеджмент / Роуз, С. Питер. – М.: Дело, 2015. – 768 c. 39. Севрук, В.Т. Банковские риски / В.Т. Севрук. – М.: Дело ЛТД, 2016. – 721 c. 40. Седина А. О. Современные тенденции и перспективы развития банковского сектора экономики / А. О. Седина // Актуальные вопросы экономики и управления: материалы междунар. науч. конф. (г. Москва, апрель 2014 г.).Т. I. – М.: РИОР, 2014. – С. 159-162. 41. Секерин В.Д., Голубев С.С. Банковский менеджмент. Учебник. – М.: Юнити. 2015. – 169 с. 42. Стародубцева, Е.Б. Основы банковского дела: учебное пособие / Е.Б. Стародубцева. – М.: Инфра-М, 2015. – 256 с. 43. Сыскетов И. Д. Управления банковскими рисками // Молодой ученый. – 2016. – №16. – С. 208-210. 44. Тавасиев А. М., Мехряков В. Д., Ларина О. И. Организация деятельности коммерческих банков. Теория и практика. Учебник. – М.: Юрайт, 2014. – 736 c. 45. Тепман Л. Н., Эриашвили Н. Д. Управление банковскими рисками; Юнити-Дана – М., 2015. – 312 c. 46. Фетисов, В. Д. Финансы и кредит: учеб. пособие для студентов вузов, обучающихся по специальностям экономики и управления / В. Д. Фетисов, Т. В. Фетисова. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012. – 455 с. 47. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник / В.А. Галанов. – 2-e изд. – М.: Форум: НИЦ ИНФРА-М, 2014. – 416 с. 48. Янкина И. А. Управление финансовой устойчивостью и рисками коммерческого банка: монография / И. А. Янкина, Е. В. Покидышева. – Красноярск. – Сиб. федер. ун-т., 2012. – 88 с. 49. Годовая бухгалтерская отчетность ПАО «Сбербанк России» по МСФО за 2012 – 2016 гг. // Сбербанк России [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.sberbank.ru, свободный (дата обращения 29.11.2017). 50. Стратегия развития Сбербанка на период 2014 – 2018 гг. // Сбербанк России [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.sberbank.ru, свободный (дата обращения 29.11.2017).

Успешное функционирование коммерческого банка по законам рынка предопределило необходимость постоянного поддержания его конкурентоспособности и привлекательности для клиентов. Это возможно благодаря эффективной системе управления банком и его рисками. При этом необходимо учитывать то обстоятельство, что в банковском управлении имеется такое противоречивое целеполагание: добиться получения от банковской деятельности максимума прибыли и одновременно осуществлять банковскую деятельность с минимальным риском и минимальными расходами. Общую надежность или подверженность риску некоего банка отражает показатель достаточности или адекватности его капитала.