1 Анализ состояния деятельности МУП «Горводоканал» на региональном рынке
1.1 Общая характеристика предприятия
МУП г.Нижневартовска «Горводоканал» - одно из основных структурных единиц жилищно-коммунального хозяйства. За 36 лет существования в «Горводоканале» сложился лучший коллектив профессионалов, людей искренне влюблённых в избранное дело и родное предприятие. Многие из специалистов ветеранов - наставников трудятся здесь с момента его создания.
Стратегическими целями и задачами кадровой политики предприятия являются:
• обеспечение всех участков производства работниками, соответствующими требованиям профессии и квалификации;
• обеспечение благоприятного социально-психологического климата, создание условий для здорового образа жизни работников;
• обеспечение непрерывности обучения и формирования кадрового резерва;
• постоянное совершенствование системы управления персоналом и социальных программ.
Показателями стабильности и сплочённости коллектива могут послужить и «сухие» цифры: текучесть кадров за 9 месяцев 2013 года составила 3,7%, сменяемость 6,8%. Средний возраст работающих в предприятии - 38 лет. Одним из приоритетных направлений кадровой политики является повышение квалификации сотрудников. За 9 месяцев 2013 года численность работников, прошедших обучение, составила 68 чел., из них руководителей и специалистов - 43 чел., рабочих - 25 чел. Кадровая политика предприятия подразумевает реализацию программ по подготовке и развитию персонала, обеспечению взаимодействия работника и предприятия.
Предприятие работает согласно коллективного договора, регулирующего трудовые отношения, гарантирующего социальную защищённость работников и создаёт все необходимые условия для реализации возможностей сотрудников.
За 9 месяцев 2013 г. проведено 11 внутренних перемещений из числа рабочих, состоящих в резерве кадров на выдвижение: 4 чел. – в руководители, 7 чел. – в специалисты. 35 работников обучаются в высших и средних специальных учебных заведениях.
Муниципальное унитарное предприятие «Горводоканал» учреждено в соответствии с частью Первой Гражданского Кодекса Российской Федерации, Законом Российской Федерации «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации.»
Предприятие является юридическим лицом и имеет самостоятельный баланс, обособленное имущество, расчетный рублевой и валютный счета в банках, печать и штамп с собственным наименованием.
Предприятие является коммерческой организацией и ставит в качестве цели своей деятельности извлечение прибыли.
Предприятие строит свои отношения с другими юридическими и физическими лицами на основе договоров , соглашений, контрактов.
1.2 Анализ основного вида деятельности предприятия
Видами деятельности являются :
-снабжение водой и водоотведение фекальных вод промышленных предприятий , жилищного фонда и объектов соцкультбыта города Нижневартовска , техническое обслуживание , ремонтно- восстановительные работы водоочистных сооружений, канализационных сетей и водоочистных сооружений;
- посредническая деятельность ;
- транспортные , меирологические услуги, разработка проектно-сметной
документации ,
- ремонтно-строительные работы,
проведение аналитических работ, предусмотренных аттестатом аккредитации лаборатории.
Решением Думы города Нижневартовска от 20.11.2009 №664 «Об утверждении инвестиционных программ организаций коммунального комплекса муниципального образования город Нижневартовск на 2009-2013 годы» (с изменениями и дополнениями) были утверждены инвестиционные программы МУП г. Нижневартовска «Горводоканал».
Таблица 1.1
РАЗВИТИЕ СИСТЕМЫ ВОДОСНАБЖЕНИЯ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДА НИЖНЕВАРТОВСК
Цели Программы - повышение надежности работы системы водоснабжения в соответствии с
нормативными требованиями;
- отсутствие аварийности на сетях водоснабжения;
- обеспечение услугами водоснабжения новых объектов капитального
строительства социального или промышленного назначения: увеличение
объема отпуска воды в сеть; увеличение протяженности сетей водоснабжения;
- повышение эффективности работы системы водоснабжения
МО город Нижневартовск: снижение уровня потерь воды к объему отпущенной воды в сеть
Задачи Программы - инженерно-техническая оптимизация системы водоснабжения
муниципального образования город Нижневартовск;
- обоснование и разработка мероприятий по строительству,
реконструкции и модернизации системы водоснабжения
муниципального образования город Нижневартовск;
- повышение инвестиционной привлекательности коммунальной инфраструктуры
в части водоснабжения муниципального образования город Нижневартовск;
- определение необходимой финансовой потребности на реализацию
мероприятий инвестиционной программы;
- обоснование надбавок к ценам (тарифам) для потребителей,
надбавок к тарифам на товары и услуги организации коммунального комплекса по водоснабжению
Сроки и этапы реализации Программы Период реализации Программы: 2009-2014 гг.
1 этап: 2009 – 2011 гг.
2 этап: 2012 – 2014 гг.
Основные мероприятия
Программы - реконструкция сетей водоснабжения в 6 микрорайоне;
- реконструкция сетей водоснабжения в 3 и 4 микрорайонах;
- реконструкция сетей водоснабжения в Старом Вартовске;
- реконструкция водопровода по ул. Ханты-Мансийская;
- строительство поверхностного водозабора на р.Вах производительностью 150 тыс. м3/сутки
Объем и источники
финансирования
Программы Объем финансирования инвестиционной программы составляет 318,491 млн. рублей,
в том числе по источникам:
- инвестиционная надбавка к тарифу – 102,238 млн. рублей;
- плата за подключение к системе водоснабжения – 216,253 млн. рублей
Ожидаемые конечные
результаты реализации
Программы Реализация мероприятий инвестиционной программы предполагает достижение следующих результатов:
1. Технологических:
- достижение безаварийного водоснабжения потребителей – 0,26 аварий
на 1 км сети (снижение значения показателя на 31,6%);
- достижение технологических показателей по развитию системы водоснабжения;
- соответствие качества питьевой воды установленным нормам
в водораспределительной сети – 100%.
2. Социальных:
- повышение качества условий проживания и коммунального
обслуживания (в части водоснабжения) потребителей
муниципального образования город Нижневартовск;
- соответствие качества питьевой воды установленным нормам – 100%.
3. Экономических:
- снижение потерь воды на 24,5 %;
- снижение расхода электроэнергии на подъем, очистку на 12%
В настоящее время подготовлены изменения в части корректировки технических мероприятий инвестиционной программы.
Таблица 1.2
Инвестиционная программа по развитию системы водоотведения муниципального образования город Нижневартовск на 2009-2014 годы
Цели Программы - повышение надежности работы системы водоотведения в соответствии с нормативными требованиями;
- обеспечение услугами водоотведения новых объектов капитального строительства социального или промышленного назначения;
- повышение эффективности работы системы водоотведения МО город Нижневартовск
Задачи Программы - инженерно-техническая оптимизация системы водоотведения муниципального образования город Нижневартовск;
- обоснование и разработка мероприятий по строительству, реконструкции и модернизации системы водоотведения муниципального образования город Нижневартовск;
- повышение инвестиционной привлекательности коммунальной инфраструктуры в части водоотведения муниципального образования город Нижневартовск;
- определение необходимой финансовой потребности на реализацию мероприятий инвестиционной программы;
- обоснование надбавок к ценам (тарифам) для потребителей, надбавок к тарифам на товары и услуги организации коммунального комплекса по водоотведению.
- обоснование тарифов на подключение к системе водоотведения
Сроки и этапы реализации Программы Период реализации Программы: 2009-2014 гг.
1 этап: 2009 – 2011 гг.
2 этап: 2012 – 2014 гг.
Основные мероприятия Программы - реконструкция напорного коллектора по бестраншейной технологии;
- реконструкция и расширение канализационных очистных сооружений (КОС) г. Нижневартовска
Объем и источники
финансирования
Программы Объем финансирования инвестиционной программы составляет 219,512 млн. рублей. Источники финансирования Программы:
· инвестиционная надбавка к тарифу – 102,193 млн. рублей;
· плата за подключение к системе коммунальной инфраструктуры – 117,319 млн. рублей
Ожидаемые конечные
результаты реализации Программы Реализация мероприятий инвестиционной программы предполагает достижение следующих результатов:
1. Технологических:
- достижение безаварийного водоотведения потребителей;
- достижение технологических показателей по развитию системы водоотведения;
2. Социальных:
- повышение качества условий проживания и коммунального обслуживания потребителей МО город Нижневартовск;
3. Экономических:
- снижение затрат на устранение аварий
ОСНОВНЫЕ ЗАДАЧИ МУП г.Нижневартовска «Горводоканал»:
- Водоснабжение и водоотведение промышленных предприятий, жилищного фонда, объектов соцкультбыта города на существующих мощностях в полном объеме.
- Техническое обслуживание, ремонтно-восстановительные работы водоочистных сооружений, канализационных сетей, коллекторов и магистральных водоводов, находящихся на балансе предприятия.
- Капитальный ремонт инженерных сетей и водоочистных сооружений, реконструкция и модернизация основных фондов.
- Прочие виды работ и услуг (метрологические, ремонтно-строительные, разработка проектно-сметной документации) На все виды деятельности имеются лицензии.
1.3 Организационная структура управления предприятием
МУП г.Нижневартовска «Горводоканал» зарегистрировано приказом управления муниципальным имуществом и земельными ресурсами администрации города №213 от 11.07.03 г., регистрационный номер 90185, и наделено уставным фондом 636988590 руб .
Организационная структура предприятия - это внутренняя упорядоченность, согласованность - и взаимодействие отдельных частей единого целого. Она направлена, прежде всего, на установление четких взаимосвязей между отдельными подразделениями предприятия, распределения между ними прав и ответственности. В ней реализуются различные требования к совершенствованию системы управления, выражающиеся в тех или иных принципах.
Организационная структура предприятия представлена на рисунке 1. На рисунке видно, что это линейная структура, где присутствует четкое соблюдение принципа единоначалия, ясна ответственность каждого подразделения. Ей присуще возможность быстрой реакции исполнителей на получаемые распоряжения. С другой стороны очевидна очень высокая нагрузка на высший уровень управления: директора, зам. директора по экономике и развитию и главного инженера. Кроме того, отсутствует возможность быстрого решения вопросов, возникающих между различными структурными подразделениями организации.
Рисунок 1- Организационная структура управления МУП «Горводоканал»
Директор МУП «Горводоканал» является единоличным исполнительным органом предприятия, назначаемый на должность и освобождаемый от должности администрацией города Нижневартовска.
Директор МУП «Горводоканал» подотчетен и подконтролен администрации города и несет перед ним ответственность за экономические результаты деятельности предприятия, а также за сохранность и целевое использование имущества предприятия.
Директор МУП «Горводоканал» при осуществлении своих прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах предприятия добросовестно и разумно, а также он несет в установленном законом порядке ответственность за убытки, причиненные предприятию его виновными действиями (бездействием), в том числе в случае утраты имущества предприятия.
Главный бухгалтер – осуществляет организацию бухгалтерского учета хозяйственно-финансовой деятельности предприятия и контроль за экономным использованием материальных, трудовых и финансовых ресурсов. Организует учет поступающих денежных средств, товарно-материальных ценностей и основных средств, учет издержек производства и обращения, выполнение работ, а также финансовых, расчетных и кредитных операций.
В подчинении директора имеется главный инженер. По должностной инструкции главный инженер определяет техническую политику. Обеспечивать постоянное повышение уровня технической подготовки производства, его эффективности и сокращение материальных, финансовых и трудовых затрат на производство продукции, работ (услуг), высокое их качество. Обеспечивать эффективность проектных решений, своевременную и качественную подготовку производства, техническую эксплуатацию, ремонт и модернизацию оборудования, достижение высокого уровня качества продукции в процессе ее разработки и производства.
Мастера канализационных и водопроводных сетей обеспечивают бесперебойную и технически правильную эксплуатацию и надежную работу оборудования, содержание в работоспособном состоянии на требуемом уровне точности. Согласовывает планы (графики) с подрядными организациями, привлекаемыми для проведения ремонтов, своевременно обеспечивает их необходимой технической документацией, участвует в составлении титульных списков на капитальный ремонт. Организует межремонтное обслуживание, своевременный и качественный ремонт и модернизацию оборудования, работу по повышению его надежности и долговечности, технический надзор за состоянием, содержанием, ремонтом зданий и сооружений, обеспечивает рациональное использование труда подчиненных им рабочих и материалов на выполнение ремонтных работ.
За качество выполняемых работ и услуг ответственность кроме директора несут руководители подразделений. Они организует проведение работ по контролю качества выпускаемой предприятием продукции, выполнение работ в соответствии с требованиями стандартов и технических условий, технической документацией, условий поставок и договоров, а также по укреплению производственной дисциплины, обеспечению высокого технического уровня и качества выполняемых работ и услуг.
Представители рабочих профессий: водители, слесаря, операторы, машинисты насосных установок подчиняются непосредственно мастерам подразделений и выполняют круг обязанностей, обозначенных при приеме на работу.
Предприятие в своей деятельности руководствуется действующим Законодательством РФ , постановлениями и решениями администрации муниципального образования города. МУП г.Нижневартовска «Горводоканал» состоит из следующих подразделений :
1. цех «Водоснабжения»
2. участок Перекачки сточных вод,
3. участок Очистки сточных вод,
4. участок Инженерных сетей,
5. участок автотракторной техники,
6. участок по обслуживанию и ремонту электрооборудования,
7. участок по ремонту и обслуживании КИПиА,
8. лаборатория,
9. участок по подготовке производства,
10.участок по обслуживанию комплекса водозабора на р.Вах
11 .участок по учету и контролю водопотребления.
МУП г.Нижневартовска «Горводоканал» Нижневартовска заняло третье место по итогам первого этапа ежегодного конкурса «Лучшая организация, предприятие сферы жилищно-коммунального хозяйства».
Нижневартовск на конкурсе представляли шесть предприятий ЖКХ, пять из которых стали победителями сразу в нескольких номинациях. В числе призеров: МУП «ПРЭТ№3», МУП «Теплоснабжение», ОАО «Коммунальник», производственный кооператив «Высотник» и департамент жилищно-коммунального хозяйства администрации Нижневартовска.
Победители примут участие во втором заключительном этапе конкурса, итоги которого будут рассматриваться уже в Москве конкурсной комиссией Росстроя.
Бухгалтерский учет осуществляется в соответствии с Федеральным законом № 129-ФЗ от 21.11.1996 г., Положением по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности по Российской Федерации № 34-н от 29.07.1998 г,приказом учетной политики №633 от 30.12,2003 г., а также документами системы нормативного регулировании бухгалтерского учета и действующего закодательства.
Бухгалтерский учет осуществляется в соответствии с Федеральным законом № 129-ФЗ от 21.11.1996 г., Положением по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности по Российской Федерации № 34-н от 29.07.1998 г., приказом учетной политики №633 от 30.12.2003 г., а также документами системы нормативного регулирования бухгалтерского учета и действующего законодательства.
Учет доходов ведется согласно Положения ПБУ 9/99 «Доходы организации». Доходы от реализации услуг для целей бухгалтерского и налогового учета считается по мере предъявления расчетных документов покупателями. Сумма доходов за 2013 г. составила 487423 тыс.руб. сумма прочие операционные доходы - 13229 тыс.руб. получены дивиденды по акциям ЗАО НГАБ «Ермак» 2368 тыс. руб.
Учет расходов осуществляется соответствии с Положением по бухгалтерскому учету ПБУ 10/99. , расходы признаются в том отчетном периоде , в котором имели место. Сумма расходов по бухгалтерскому учету составила 548790 тыс.руб . в т. ч прочие операционные расходы 32690 тыс.руб. и внереализационные расходы-28955 тыс. руб. Сумма расходов для расчета налога на прибыль составила -523270 тыс. руб. Прибыль до налогообложения составила 9582 тыс.руб. Начислен налог на прибыль 7868 тыс. руб.
Уплачены финансовые санкции за нарушения налогового законодательства 1147 тыс. руб., в т.ч. штрафы -213 тыс. руб. и плата за сверхнормативное загрязнение окружающей среды -934 тыс. руб. Чистая прибыль составила -567 тыс. руб.
Учет основных средств осуществляется согласно Положения ПБУ6/01. Основные фонды стоимостью до 10000 руб. за единицу списывались на затраты по мере отпуска в эксплуатацию.
Амортизационные отчисления определяются линейным способом Бухгалтерский учет средств целевого бюджетного финансирования осуществляется согласно Положения ПБУ 13/2000. Оценка структуры баланса :
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами на 01,012005 г-0,7, при норме более 0,1. Структура баланса удовлетворительная.
По состоянию на 01.01.2009 г снизилась дебиторская задолженность на 8863 тыс.руб., кредиторская на 8787 тыс.руб. Непогашенных кредитов и займов нет.
Годовой план по перекачке жидкости в натуральном выражении выполнен на 94,0 %, объем реализации услуг по предъявленным счетам составила 63168 тыс. руб,. всего в 2013 г заключено договоров с потребителями на 01,01,2005 г на сумму 527248,8 тыс. руб., в том числе на воду 271042,4 тыс.руб, сточных вод 256206,5 тыс.руб.
Всего поднято воды в объеме- 39303,3 тыс.мЗ
Реализовано воды по всем потребителям -30117,4 тыс.мЗ
Потери в сетях составили -17%
Принято сточных вод и пропущено через очистные сооружения 30533,9
тыс.мЗ, получено реализации 25344,5 тыс.мЗ.
За последние два года МУП г.Нижневартовска «Горводоканал» реконструировало первый подъём водоочистной станции, намечена реконструкция второго подъёма, на стадии внедрения находится система ультрафиолетового обеззараживания питьевой воды, разработан проект биокатализной очистки сточных вод. Ведутся работы по реконструкции и благоустройству береговой насосной станции.
1.4 Анализ финансово-экономической деятельности предприятия
Анализ экономического потенциала МУП г.Нижневартовска «Горводоканал» покажем в разрезе основных объектов деятельности компании:
1. ПРОГРАММНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС ЦЕНТРАЛЬНО-ДИСПЕТЧЕРСКОГО ПУНКТА (КОМПЛЕКС ЦДП) ПРЕДПРИЯТИЯ.
Комплекс ЦДП предназначен для обеспечения оперативного доступа руководителей и специалистов служб управления предприятия МУП «Горводоканал» к текущей информации, паспортной и аналитической информации по объектам водоснабжения, водоотведения и инженерным сетям. Для слоя водопроводных сетей реализованы различные топологические функции: «Назначение режима объекта включен, отключен, авария и пересчет состояния сети по изменению режима объекта; поиск пути воды от источника, поиск пути воды между двумя точками сети; поиск отключающих и изолирующих устройств; поиск закольцованности. Результаты топологических расчетов можно просмотреть как на карте, так и в виде таблиц объектов. Карту можно использовать для просмотра статистической информации в map1виде тематических закрасок, например выделение разным цветом трубопроводов по году ввода в эксплуатацию по диаметру, материалу и т.д. Наличие карты водопроводных сетей с топологическими и статическими функциями позволяет оперативно получать информацию по интересующим участкам сетей, моделировать отключения, определять списки потребителей, попадающих под отключение, оптимальный выбор запорной арматуры для минимизации отключений, определять дополнительные пути снабжения потребителей водой. Доступ к данным по объектам в режиме реального времени позволяет оперативно оценивать текущую обстановку; выборки, отчеты и графики, сформированные по архивным данным, позволяют анализировать работу предприятия, проводить разбор нештатных ситуаций.
Система автоматизированного ведения журналов экономит время диспетчера, позволяет формировать различные статистические выборки по гибким условиям для анализа результатов работы аварийно-диспетчерской службы.
2. АВТОМАТИЗИРОВАННЫЕ ГОЛОВНЫЕ И МАЛЫЕ КАНАЛИЗАЦИОННЫЕ НАСОСНЫЕ СТАНЦИИ.
Эксплуатация станций ГКНС с современным насосным оборудованием и внедренной автоматизированной системы управления обеспечивает круглосуточную работу практически без участия дежурных операторов.
Ход технологического процесса контролируется автоматически, а информация, поступающая и хранящаяся в серверах сбора данных станций и в центральном диспетчерском пункте предприятия, содержит все необходимые оперативные и исторические сведения для руководящего состава предприятия, производственно - диспетчерской службы, специалистов КИПиА и участка перекачки сточных вод.
3. РЕКОНСТРУКЦИЯ И КАПИТАЛЬНЫЙ РЕМОНТ ВОДОПРОВОДНЫХ СЕТЕЙ С ПРИМЕНЕНИЕМ ПОЛИЭТИЛЕНОВЫХ ТРУБ.
Применяются работы по замене стальных водопроводных труб на полиэтиленовые. Освоен ремонт магистральных водопроводов по бестраншейной технологии методом протаскивания полиэтиленовой трубы в существующую металлическую. Проведена замена внутриквартальных металлических трубопроводов на полиэтиленовые по новому коридору отдельно от сетей теплоснабжения 1,2,3 микрорайонов и 60% сетей 4 микрорайона. Переход на пластиковые трубы увеличивает срок службы сетей, исключает вторичное загрязнение воды, вследствии коррозии металлических труб. За последние несколько лет на предприятии осуществлено техническое перевооружение, автоматизация производственных мощностей, модернизация основных фондов систем управления технологическим оборудованием:
- Проведена реконструкция ГКНС-2 под погружное насосное оборудование с заменой напорного коллектора а также автоматизация контроля и оптимизация управления оборудованием участка УПСВ.
- Установлены насосы мощностью 125кВт с использованием частотного регулирования вместо эксплуатируемых 180 кВт, что дало снижение потребления электроэнергии.
- Проведена автоматизация контроля основных технико-экономических параметров и оперативное управление производственными процессами в центральном диспетчерском пункте (ЦДП) предприятия.
- Проведена автоматизация и оптимизация режимов управления оборудованием насосных воздуходувных станций I и II очередей КОС.
- Проведена работа по созданию 5-ой очереди автоматизированной территориально-распределенной системы (АТРС) контроля и управления оборудованием «малых» канализационных насосных станций в автоматическом режиме без участия оперативного персонала участка УПСВ.
- Для оптимального режима подачи воды на город на водозаборе на р.Вах произведена замена отдельных насосов с разной производительностью для более точного соотношения производительности насосов и расхода воды с учетом коэффициента часовой неравномерности, что также дало экономию электроэнергии.
- На техническом водоводе от водозабора на р.Вах до города установлены узлы учета, благодаря чему снижены потери с 5% до 2,7%.
- В результате введения в эксплуатацию реагентного корпуса №2 на ВОС-2 в воде содержание марганца снижено до нормативного, применение извести привело к снижению нестандартных анализов в разводящих сетях.
- Снижение рабочего давления в сети, ликвидация избыточных напоров, снизило количество аварийных случаев на 20%.
Финансовые ресурсы МУП г.Нижневартовска «Горводоканал» преобразуются в активы организации. От рациональности размещения финансовых ресурсов в активах организации и оптимальности структуры этих активов зависит повышение изменение суммы прибыли, рентабельности организации, а, следовательно, улучшение его финансового состояния.
Все изменения, произошедшие за 2011 - 2013 годы, в составе имущества отобразим в таблице 1.3, а динамику и структуру представим на графике (рис. 1.2).
Таблица 1.3
Состав имущества МУП г.Нижневартовска «Горводоканал» за 2011 – 2013 гг.
Наименование активов 2011 год 2012 год Изменение, %
(+/-) 2013 год Изменение, %
(+/-)
Тыс. руб. Уд.вес, % Тыс. руб. Уд.вес, % Тыс. руб. Уд.вес, %
Внеоборотные активы 14 579 456 47 15 422 409 46,5 + 5,8 15 683 154 50,5 +1,7
Оборотные активы 16 421 849 53 17 723 776 53,5 +7,9 15 399 180 49,5 -13,1
ИТОГО 31 001 305 100 33 146 185 100 + 6,9 31 082 334 100 -6,2
Горизонтальный анализ исследуемого организации показывает, что за 2012 год сумма активов в относительном выражении возросла на 6,9 %.
