1. Теоретические основы потребительского кредитования
1.1 Экономическая сущность потребительского кредитования
Потребительское кредитование представляет собой особую сферу экономического рынка, на котором происходят различные операции, направленные на перераспределение кредитных ресурсов между банковскими организациями, физическими лицами (населением) и организациями относящимися к данной сфере на условиях срочности, платности и возвратности.
Предметом рынка функционирования потребительского кредитования является определение «потребительский кредит», данное понятие содержит в своем определении правовое и экономическое содержание.
К субъектам рынка потребительского кредитования относят коммерческие организации, специальные учреждения, относящиеся к сфере потребительского кредитования, торговые и сервисные организации, которые выступают в роли кредиторов, а также физические лица (население), которые выступают в роли заемщиков.
При возникновении кредитных отношений между субъектами потребительского кредитования возникает взаимовыгодное сотрудничество, направленное на реализацию взаимных интересов [11, с. 19].
Возникающие взаимоотношения между субъектами потребительского кредитования, а именно заемщиков и кредиторов, первостепенно выступают в качестве самостоятельных юридических лиц, а второстепенно в качестве субъектов - участников кредитных отношений, гарантирующих залоговое обеспечение этих взаимоотношений. Также заемщики и кредиторы выступают в роли участников кредитных отношений проявивших взаимный интерес, носящий экономический характер.
Возникающие отношения между субъектами потребительского кредитования, как правило, носят постоянный, устойчивый и стабильный характер взаимоотношений, данные отношения регулируются определенными рамками целостной системы кредитных отношений, включающих определенные свойства.
К объектам рынка потребительского кредитования относятся товары и деньги. Товарами, относящимися к субъектам потребительского кредитования, относят те товары, которые предоставляются в кредит и выплачиваются за счет кредитных средств (например: предметы мебели, бытовые и электрические товары).
В отечественной литературе в определении термина «потребительский кредит», в качестве узконаправленной категории бытует множество мнений и определений. Зачастую это связано с тем, что в определении термина «потребительский кредит» существует различные подходы, которые и обуславливают его значение в качестве более узконаправленной категории [15, с. 78].
Так, например, определение значения данного термина, у автора Г. Г. Коробовой, звучит, так: «под ссудами, которые предоставляются гражданам России, принято понимать потребительские кредиты. Также, потребительская направленность ссуд (кредитов) определяется объектом кредитования, то есть целью предоставления ссуды (кредита). К потребительским кредитам относят все виды кредитов, которые предоставляются физическим лицам (населению), даже те кредиты, которые предоставляются на приобретение товаров длительного пользования, таких как: кредиты на неотложные нужды, кредиты на приобретения жилого имущества и т.д.
В свою очередь, автор Д.В. Малеев отмечает, что «в определении кредита, предоставляемого населению, в основном употребляются такие понятия, как «потребительский кредит» и «розничный кредит». Необходимо отметить, что, возникновение понятия «розничный кредит» связано в первую очередь с тем, что сам термин «розница» в узком смысле этого слова употребляется в значении предоставления каких-либо услуг населению. По своему подобию данное понятие было применимо и в отношении кредитов, предоставляемых населению.
Как в отечественной, так и в зарубежной практике, согласно новым направлениям в банковской практике, принято применять англоязычный термин «ритейл».
В зарубежной литературе, как и в целом в банковской практике, в отличие от отечественной трактовки, под потребительскими кредитами принято понимать кредиты, которые предоставляются частным лицам (заемщикам) в исключительных целях, для приобретения товаров и оплаты услуг.
Так, в определении потребительского кредита, зарубежные авторы К. Д. Кемпбелл, Р. Дж. Кемпбелл и Э. Дж. Доллан понимают - «ссуды, которые предоставляются заемщикам (населению) для покупки потребительских товаров длительного пользования».
Совместно с представленным определением данных авторов, Совет управляющих ФРС США, под потребительским кредитом понимают кредиты, которые имеют краткосрочную и долгосрочную форму предоставления. В которых кредитные организация и различные финансовые учреждения, относящиеся к банковскому сектору, предоставляют заемщикам (населению) кредиты для приобретения товаров и услуг. Однако стоит отметить, что данные кредиты не включают в себя залоговое обеспечение и кредиты на покупку страховых полисов [13, с. 38].
Хотя не только зарубежные авторы придерживаются мнения о то, что ипотечное кредитование не относится к определению потребительских кредитов. Такого же подхода в определении потребительского кредита придерживаются и отечественные авторы.
Так, например, в современном экономическом словаре под редакцией авторов П. С. Никольского и М. Г. Лапусты понятие «потребительского кредитования» определяется как «кредита, предоставляемый заемщику на любые покупки товаров и услуг, носящих потребительский характер».
Л. П. Кроливецкая и Г. Н. Белоглазова в своем определении потребительского кредита, выделяют то, что потребительский кредит выступает «формой кредита нацеленной на удовлетворение различных потребностей возникающих у населения».
О. И. Лаврушин в своем определении потребительского кредита, понимает, что «кредитом является предоставление кредитными организациями ссуд на покупку потребительских товаров, а также на оплату различных услуг или продажу торговыми организациями товаров потребления с отсрочкой платежа» [40, с. 53].
К дополнению к вышеизложенным определениям отнесем определение автора Е. Ф. Жукова, который отмечает, что «потребительский кредит тесно связан с банковским кредитом, так как торговые организации используют долговые обязательства для получения взамен кредитов (ссуд) от банков» [25, с. 31].
Таким образом, можно заключить, что в отношении определения «потребительского кредита» и его форм мнения и определения различных авторов существенно различаются. Это свидетельствует о том, что по настоящее время в Российской Федерации остается открытым вопрос в отношении определения потребительского кредита.
Стоит обратить внимание, что, как и в зарубежной литературе, так и в отечественной литературе, в современных условиях рынка потребительского кредитования, на практике ни одна кредитная организация не относит кредиты на приобретение и строительство жилья к потребительскому кредиту, а относит к отдельному виду кредитования.
Исходя из этого, логично выделить в отдельную категорию жилищные (ипотечные) кредиты, которые удовлетворяют потребность населения в приобретения жилья и имеющие к тому же длительный срок кредитования.
Перейдем к рассмотрению особенностей потребительского кредита, которые заключаются в следующем:
1. Потребительский кредит могут приобрести только граждане России, как в национальной, так и в иностранной валюте, в зависимости от потребностей заемщика и возможностей кредитной организации, так как ни все банки осуществляют выдачу валютных кредитов;
2. Потребительский кредит в зависимости от кредитной политики банка и основных требований к заемщику, может предоставляться различным возрастным группам;
3. К потребительским кредитам относятся кредиты, предоставляемые заемщикам на покупку товаров, жилищные кредиты, на образование, оказание услуг и на другие потребности, возникающие у населения, способом удовлетворения которых, выступают заемные денежные средства (потребительские кредиты);
4. Необходимость кредитов связана не только с удовлетворением возникающих потребностей у населения, но также и интересами производителей, так как кредиты обеспечивают непрерывность процесса воспроизводства при реализации товаров.
Также к особенностям потребительских кредитов, относится то, что кредит занимает важную роль в социально-экономическом развитии страны:
1. Потребительский кредит выступает в качестве инструмента способного влиять на покупательский спрос населения, на его расширение, а также ускоряет их реализацию, тем самым влияя на рост доходной части федерального бюджета России;
2. Потребительский кредит дает возможность государство в определении реальной социальной политики, которая заключается в: улучшении качества культурного образования населения, в улучшении благосостояния молодым семьям, в материальной помощи беженцам и переселенцам и т.д.;
3. Кредит может быть предоставлен, как в денежной, так и в товарной форме. В формате денежного кредита, он предоставляется населению, в основном, кредитными организациями. В формате товарного кредита, он предоставляется населению, в основном, торгующими организациями в виде товарных кредитов с рассрочкой платежа;
4. Одну из основных ролей на рынке потребительского кредитования занимают коммерческие банки. Приобретая кредитные контракты банки, осуществляют деятельность, относящуюся к косвенному кредитованию. Таким образом, банки способствуют развитию косвенного кредитования, благодаря методам реализации и характеру спроса на товары длительного пользования. Многие покупатели для приобретения товаров обращаются к банковским организациям за предоставлением ссуд. Выгоду получают не только покупатели, но и сами продавцы, которые предлагают товары в кредит [20, с. 36].
Из-за конечности денежных ресурсов, которые являются необходимым инструментом для реализации товара и увеличению прибыли товарных организаций, большинство продавцов пользуются кредитными услугами банков для покрытия возникающей дебиторской задолженности по кредитам.
1.2 Классификация потребительских кредитов
Классификация кредитов представляет собой видовую структуру кредитных отношений, состав субъектов и основные свойства, сохраняющиеся при различных внешних и внутренних изменениях. Она зависит от сложившихся экономических факторов, системы законодательства и др. [21, с. 87]
Наибольшее предпочтение, среди кредитования физических лиц, отдано потребительскому кредитованию. Под ним принято понимать ссуду, предоставленную на покупку потребительских товаров и оплату личных расходов.
Потребительский кредит можно разделить на две части: кредит на потребительские нужды (неотложные нужды, автокредит и др.), кредит инвестиционного характера (ипотечный кредит, ссуды на ведение личного подсобного хозяйство и др.).[19 ,стр.122]
Классификацию потребительского кредитования можно произвести по разным критериям:
1. В таблице 1 показано, что потребительский кредит по субъектам кредитной сделки делится на два вида:
Таблица 1 - Классификация потребительского кредита по субъектам сделки и целевой направленности
Критерии Виды кредитов
По субъекту кредитной цели -По виду кредитора: это ссуды, предоставляемые: банками.
торговыми организациями, ломбардами, пунктами проката.
кредитно потребительскими союзами (КПС) н др.
-По виду заемщика: это ссуды, предоставляемые: всем слоям населения, определенным социальным группам, различным возрастным группам.
группам заемщиков, различающимся по уровню доходов, кредитоспособности и платежеспособности., VIР-клиентам, студентам., молодым семьям и др.
По целевой направленности ссуд -Строго целевые ссуды: па образование, на печение, на строительство.
ипотечные ссуды, на приобретение товаров длительного пользования и пр.
-Ссуды без указания цели: па неотложные нужды, в виде овердрафта
а) По виду кредитора - это кредиты, предоставляемые банками, торговыми организациями, ломбардами, пунктами проката, кредитно -потребительскими союзами;
б) По виду заемщика - это кредиты, предоставляемые молодым семьям, студентам, социальным группам, всем слоям населения.
2. По обеспечению различают кредиты необеспеченные (бланковые) и обеспеченные. На сегодняшний день в России необеспеченные кредиты не выдаются. Как показано на рисунке 1, в качестве обеспечения кредита могут выступать: залог, поручительство, гарантии и страхование. При выдаче кредита под обеспечение банки предпочитают залог и поручительство. Залогом могут быть ценные бумаги, недвижимость и др.
Рисунок 1. Способы обеспечения потребительских кредитов
Главной причиной, выдачи кредита с обеспечением - это риск понести убытки в случае не выплаты заемщиком взятых на себя обязательств. Обеспечение не гарантирует погашение кредита, но уменьшает риск.
3. По методу погашения разделяют потребительский кредит на два вида: без рассрочки платежа и с рассрочкой. При кредитовании без рассрочки платежа погашение задолженности проводится единовременно. Кредиты с рассрочкой платежа включают в себя: кредиты с равномерным периодическим погашением (ежемесячно, ежеквартально и т.д.), кредит с неравномерным периодическим погашением (без фиксированной ставки платежа).
4. По способу предоставления кредита делятся на разовые и возобновляемые. К возобновляемым относят кредиты, предоставляемые заемщикам по кредитным картам, или кредиты по единым активно-пассивным счетам в форме овердрафта. Разовый кредит предоставляется в разовом порядке, на строго установленный срок, а возобновляемый кредит без установленной даты погашения.
5. По целевому направлению кредиты могут быть целевыми (на образование, лечение, строительство или приобретение жилья, автокредиты, ипотечные ссуды и др.) и нецелевыми (на неотложные нужды, овердрафт, кредитные карты).
6. На рисунке 2 видно, что по срокам кредитования потребительские кредиты подразделяются на краткосрочные (сроки до одного года), среднесрочные (сроки от одного года до пяти лет) и долгосрочные (более пяти лет).
Рисунок 2. Классификация потребительского кредита по сроку кредитования
7. Потребительский кредит на личные нужды в основном носит краткосрочный характер. Кредит физическим лицам на инвестиции носит долгосрочный характер.
В настоящее время в России преобладает кредитование через торговые организации. Довольно часто покупатели покупают товары длительного пользования (стиральные машины, холодильники и др.) с рассрочкой платежа.
8. По валюте кредиты подразделяются на 2 виды:
- в национальной валюте;
- в иностранной валюте.
9. Потребительский кредит предоставляется населению разных социальных групп (см. табл. 1.), но особую группу составляют:
- молодые специалисты;
- студенты;
- молодые семьи.
Эти кредиты льготного характера, поэтому по ним начисляют не большие процентные ставки. [47,стр.23]
Коммерческие банки для привлечения новых клиентов предоставляют новые услуги. К новым видам потребительского кредита можно отнести чековый кредит и кредитные карточки.
Чековый кредит - это одна из форм потребительского кредита, предоставляемая коммерческим банком с отсрочкой платежа. В банковской практике существует две основные разновидности чекового кредита — кредитование с овердрафтного счета (при отрицательном сальдо на текущем счете) и кредитование с открытием специального чекового счета и специальных банковских чеков.[40 ,стр.33]
Овердрафт - это кредит, предоставляемый банком автоматически в случае образования на текущем счете клиента дебетового сальдо. Величина займа по овердрафту определяется во время открытия счета и не может превышать заведомо определенной суммы. Займы овердрафтного чекового счета погашаются при поступлении на счет денежных средств. [41,стр.35]
Кредитная карточка - это платежная карта, выдаваемая коммерческими банками для оплаты товаров и услуг за средства банка.
На каждой карточке существует лимит предоставляемого кредита, который может уменьшаться или увеличиваться в зависимости от кредитоспособности заемщика. При установлении лимита учитывают личные характеристики заемщика: возраст, доходы, кредитную историю и др.
Банк устанавливает конкретные сроки возврата кредита клиентом. В случае задержки возврата кредита, банк имеет право взимать заранее оговоренные с клиентом проценты за каждый день просрочки.
Условия предоставления кредита и порядок осуществления платежей по кредитным картам определяют банки. Так, по одним кредитным карточкам предоставленный кредит должен быть погашен в течение месяца, а по другим при погашении за 25 дней вообще не считаются кредитом и за них не начисляется процент. По одним кредитным картам разовые платежи могут ограничиваться определенными суммами, по другим - нет, а только общим лимитом кредитной линии, по третьим кредиткам может допускаться даже превышение этого лимита. Конкурентная борьба между коммерческими банками за клиентов заставляет их улучшать условия кредитных карт.
Кредитные карты можно подразделить на две группы - банковские карты и карты для туризма и развлечений. Банковские карты в свою очередь подразделяются на личные и корпоративные.
Карты для туризма и развлечений выпускаются компаниями, которые специализируются на обслуживании туристических услуг.
Главные отличия этого вида карточек от банковских кредитных карт - отсутствие разового лимита на покупки и обязанность держателя карты погасить задолженность в течение месяца без права пролонгировать кредит. В случае просрочки платежа с владельца карты взимается повышенный процент.
1.3 Механизм потребительского кредитования
Потребительскими кредитами в нашей стране называют кредиты, предоставляемые населению. При этом потребительский характер кредита определяется целью, то есть объектом кредитования предоставления кредита.
К механизму потребительского кредитования относятся такие элементы как:
- объекты кредитования;
- размер кредита;
- условия выдачи и сроки погашения кредита, их влияние на улучшение деятельности заемщика; ставки по вознаграждению (интересу); обязательство заемщика по обеспечению возврата ссуд (гарантии, залог, поручительства и др.);
- перечень расчетов и сведений, необходимых для кредитования,
сроки их предоставления заемщиком и другие условия.
В каждом банки существуют свои организационные требования при оформлении и предоставлении кредитов, в большинстве случаев, данные требования касаются целевой направленности кредита и каким субъектам.
Каждый банк предлагает свои кредитные продукты на различных условиях, в зависимости от установленных программ банковского кредитования [51, с. 68].
Комплексный механизм потребительского кредитования представлен на рисунке 3.
Однако можно выделить несколько видов предоставления кредитов, к которым относится:
1. Упрощенный порядок предоставления кредита;
2. Особый порядок предоставления кредита;
3. Обычный порядок предоставления кредита.
Упрошенный порядок предоставления кредита заключается в том, что его целевое назначение носить не производительный, а потребительский характер.
Его особенность заключается в минимальном наборе требовании к необходимым для оформления документам, такие как:
- Паспорт гражданина РФ или любой другой документ, подтверждающий и удостоверяющий личность заемщика (например, водительское удостоверение или загранпаспорт);
Рисунок 3. Механизм потребительского кредитования [20, с. 59].
- Анкета заемщика, в данной анкете заемное лицо самостоятельно указывает свои паспортные данные, место работы, должность, контактные данные и данные о доходах и расходах, при этом подтверждающих это документов не требуется.
Принятие решения о предоставление кредита принимается в течении одного или двух часов, может и раньше в присутствии клиента.
В основном данный кредит распространен среди торговых организаций, так как риск невозврата такого вида кредита покрывается за счет комиссии и страховок, что существенно увеличивает процентную ставку такого кредита [49, с. 82].
Таким образом, по факту при продаже в кредит заключаются две сделки:
- первая сделка заключается между покупателем и банком для оформления кредита;
- вторая сделка заключается между покупателем и торговой организацией, то есть при совершении купли-продажи товара.
В юридической литературе в качестве определения таких сделок используют понятие «связанный кредит».
При оформлении связанного кредита оплата товара у торговой организации с участием банка осуществляется в два этапа:
1. покупатель оплачивает в кассе первоначальный взнос (наличными или безналичными денежными средствами);
2. на расчетный счет торговой организации банк перечисляет остальную часть стоимости товара (за вычетом комиссии).
Предоставить кредит может лишь финансовое учреждение либо банк, во всех остальных вариантах торговая сеть не имеет права предоставлять продукты в кредит без роли банка.
Особенность данного кредита заключается в том, что заемные денежные средства по кредитному договору перечисляются не покупателю (клиенту банка), а торговой организации, в которой клиент совершил покупку в кредит. Денежные средства перечисляются товарной организации на следующий день, после подписания кредитного договора.
Таким образом, сам клиент не получает денежные средства на руки, а только предоставляет банку поручение перевести сумму в размере стоимости товара, со своего счета (счета банка) на счет получателя средств (товарной сети). Такая банковская операция в первую очередь дает возможность обеспечить целевой характер предоставленного кредита и позволяет минимизировать риски по кредитному договору [44, с.54].
К особому порядку предоставления относят решение о выдаче суммы потребительского кредита. Решение зависит от оценки автоматической компьютерной программы, которая ссылается на баллы, которые оценивают платежеспособность клиента. Такая программа называется скоринговой программой, так как решения о предоставления ссуды зависит от количества баллов. Если клиент по количеству баллов не проходит скоринговую программу, то ему приходит отрицательное решение о выдаче кредита, так как оценка платежеспособности клиента не на достаточном уровне.
В настоящий момент скоринговая система является одним из методов определения рисков потребительского кредитования.
Кредитный скоринг является технологией, способной определить и оценить платежеспособность клиентов и позволяющей на основе конкретных характеристик определить кредитные риски, связанные с тем или иным клиентом.
Основным инструментом кредитного скоринга является скоринговая карта, математическая модель, позволяющая придать характеристикам заемщика числовое выражение, то есть скоринговый рейтинг, характеризующий кредитоспособность и уровень закредитованности заемщика. Другими словами скоринг является математически выстроенной моделью при помощи, которой банк определяет вероятность возврата заемных средств [27, с. 58].
Для оформления кредита клиенту требуется, заполняет анкету, которая впоследствии (вместе с данными кредитного бюро) автоматически обрабатывается компьютером.
В данной анкете указывается: Ф.И.О., гражданство, возраст, постоянное место жительства, постоянный источник дохода, образование, семейное положение, наименование места работы и занимаемая должность, форма собственности жилья, наличие дополнительного имущества или дохода и т.д.
