Выявление и предупреждение оперативными подразделениями органов внутренних дел преступлений, связанных с нецелевым расходованием и хищением денежных средств

Введение ………………………………………………………... Глава 1 Хищение бюджетных денежных средств, как форма преступности……………………………....... § 1 Развитие норм отечественного уголовного законодательства по факту нецелевого расходования бюджетных средств………………… § 2 Оперативно-розыскная характеристика нецелевого расходования бюджетных денежных средств……………………………………………….. Глава 2 Особенности выявления и раскрытия преступлений, связанных с хищением бюджетных денежных средств…………………………………… § 1 Особенности выявления преступлений, связанных с хищением бюджетных денежных средств……………………………………………….. § 2 Тактика и методика проведения ОРМ при выявлении и раскрытии преступлений связанных с хищением бюджетных денежных средств……………………………………………….. Заключение …………………………………………………........... Список использованных источников

Нормативные правовые акты 1. Федеральный закон от 12.08.1995 N 144-ФЗ (ред. от 06.07.2016) «Об оперативно-розыскной деятельности» // Российская газета, №143, 26.07.97. 2. Федеральный закон от 12.01.1996 N 7-ФЗ (ред. от 29.07.2018) «О некоммерческих организациях» // Российская газета, №4, 16.01.96. 3. Федеральный закон РФ от 8 декабря 2003г. № 162-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в Уголовный кодекс Российской Федерации» // Собрание законодательства РФ. 2003. № 50. Ст. 4848. 4. Федеральный закон от 05.04.2013 N 44-ФЗ (ред. от 27.12.2018) «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд» // Российская газета, №143, 12.08.98. 5. Бюджетный кодекс Российской Федерации от 31.07.1998 N 145-ФЗ (ред. от 03.08.2018) // Российская газета, №153-154, 12.04.13. 6. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 № 51-ФЗ (ред. от 03.08.2018) // СЗ РФ. 1994 г. № 32. Ст. 3301. 7. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30.12.2001 N 195-ФЗ (ред. от 27.12.2018) // Российская газета, №256, 31.124.2001. 8. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 N 63-ФЗ (ред. от 27.12.2018) // Собрание законодательства Российской Федерации № 25 от 17 июня 1996. 9. Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации от 18.12.2001 № 174-ФЗ (ред. от 29.07.2018) // Собрание законодательства РФ», 24 декабря 2001, № 52 (ч. I) 10. Определение ВС РФ от 18.01.2016 № 304-КГ15-17603. 11. Письмо Минфина РФ от 29.04.2016 № 02-03-06/25186. 12. Постановления Пленума ВС РФ от 16.10.2009 № 19. 13. Постановлении от 25.01.2016 № 306-АД15-17922. 14. Постановление АС ЗСО от 28.01.2016 № Ф04-29252/2015 по делу № А45-10398/2015. 15. Постановлении ВС РФ от 06.04.2016 № 304-АД16-2006. 16. Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 21.06.2016 № 09АП-23860/2016 по делу № А40-1215/16. 17. Постановление АС ЗСО от 02.08.2016 № Ф04-3406/2016 по делу № А45-25018/2015. 18. Постановлении ВС РФ от 07.10.2016 № 304-АД16-12516. 19. Постановление АС ЗСО № Ф04-3406/2016 по делу № А45-25018/2015. 20. Постановление АС ВСО от 01.02.2017 № Ф02-7462/2016 по делу № А19-2407/2016. 21. Решение Верховного суда Республики Саха (Якутия) от 02.09.2016 по делу № 7/2-447/16. Научная и учебная литература 22. Абдуллин А.Р. Оперативно-розыскная и уголовно-процессуальная деятельность в правоохранительных органах внутренних дел Российской Федерации // Правовое государство: теория и практика. 2017. №4. С.152-156. 23. Абрамов А.М., Климов И.А. К вопросу о содержании оперативно-розыскной характеристики вида преступлений // Актуальные вопросы борьбы с преступностью и проблемы преподавания: Сборник научных трудов. М., 1996. С. 80-81. 24. Баранов В.М. Примечания в российском праве: Монография / В.М. Баранов, А.П. Кузнецов, С.В. Изосимов, И.Н. Бокова, Д.С. Кондаков. Н. Новгород, 2015. С. 64. 25. Белкин Р.С. Криминалистические средства, приемы и рекомендации: Курс советской криминалистики. Т. 3. М., 1979. С. 191. 26. Белозерова И.И. Личность преступника и ее криминалистический аспект // Следователь. 2011. №4. С. 50-51. 27. Бессонов А. Использование результатов оперативно-розыскной деятельности в доказывании по уголовным делам // Уголовное право. 2016. №2. С.116-124. 28. Бойков Д.А. Общественные отношения, складывающиеся на стадии расходования бюджетов как видовой объект нецелевого расходования бюджетных средств // Российский следователь. 2012. №9. С. 7. 29. Волженкин Б.В. Служебные преступления. М.: Юристъ, 2016. С. 7. 30. Голяндин Н.П., Машекуашева М.Х. К вопросу о применении нетрадиционных методов в оперативно-розыскной деятельности // «Черные дыры» в рос. законодательстве. 2017. №6. С.136-138. 31. Гребельский Д.В. О состоянии криминалистических и оперативно-розыскных характеристик преступлений // Криминалистическая характеристика преступлений. М., 1984. С. 73. 32. Журков В.В. Нецелевое расходование бюджетных средств: исторический аспект // Юридическая наука, 2017. №2. С. 19-22. 33. Журнал Министерства Внутренних Дел Российской Федерации «Полиция России» // Полиция России. 2017. №4. С. 10. [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://static.mvd.ru/upload/site1/document_journal/4-2017.pdf. 34. Зажицкий В.И. Об использовании в доказывании результатов оперативно-розыскной деятельности // Государство и право. 2014.№7. С.61-71. 35. Зарипова М. Анализ судебной практики: нецелевое использование бюджетных средств // Ревизии и проверки финансово-хозяйственной деятельности государственных (муниципальных) учреждений. 2017. №8. [Электронный ресурс]. Режим доступа: https://www.audit-it.ru/articles/account/court/a51/919447.html. 36. Изосимов С.В. Российское уголовное законодательство конца XIX - начала XX в.: преступления служащих коммерческих и иных организаций: Учебное пособие. Н. Новгород: Издательство Волго-Вятской академии государственной службы, 2014. C.17. 37. Калюжный А.Н., Власов В.В. Организационно-правовой механизм использования в ходе предварительного расследования результатов оперативно-розыскной деятельности // Вестник НГУ. Сер. Право. 2014. Т.10, вып.1. С.84-88. 38. Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации (постатейный) / под ред. А.И. Чучаева. М.: Контракт, 2016. С. 219. 39. Коновалов Е.Ф. Криминалистика: Учебное пособие. Ч. 3. Методика расследования отдельных видов и групп преступлений. М.: МГИУ, 2012. С. 392. 40. Криминология / Под общей ред. проф. А.И. Долговой. М.: ИНФРА-М-НОРМА, 1997. С. 274. 41. Кудрявцев В.Н. Общая теория квалификации преступлений. М.: Юристъ, 2014. 352 с. 42. Курс уголовного права. Особенная часть. Том 5. Учебник для вузов / Под ред. Г.Н. Борзенкова и B.C. Комиссарова. М.: Зерцало-М, 2012. С. 485. 43. Лукашов В.А. Введение в курс «Оперативно-розыскная деятельность органов внутренних дел». Киев, 1976. С. 107. 44. Лушечкина М.А. Криминалистическое изучение личности при подборе участников следственного действия // Российский следователь. 1999. №3. С. 8-9. 45. Макаров А.В. Уголовно-правовые меры противодействия бюджетным преступлениям (Преступления в бюджетной сфере; социально-экономическая и правовая характеристика). Монография. М.: Юрист, 2014. С. 69-70. 46. Нагаев Е.А., Лебедева А.А. Особенности первоначального этапа расследования хищений бюджетных денежных средств при заключении государственных контрактов // СПС «Консультант Плюс». 47. Наумов А.В. Российское уголовное право. Курс лекций: в 3 т. Т. 1. Общая часть. М.: Юрист, 2013. С. 142-144. 48. Наумов А.В. Российское уголовное право. Общая часть. Курс лекций. М.: Издательство БЕК, 2014. С. 64. 49. Наумов А.В. Российское уголовное право. Курс лекций. В двух томах. Т. 1. Общая часть. М.: Юридическая литература, 2018. С. 111. 50. Наумов А.В. Российское уголовное право. Курс лекций. В двух томах. Т. 2. Особенная часть. М.: Юридическая литература, 2014. С. 614. 51. Образцов В.А. Криминалистическая характеристика преступлений: дискуссионные вопросы и пути их решения // Криминалистическая характеристика преступлений. М.: ВИИПи ПП, 1984. С. 7. 52. Отечественное законодательство XI-XX веков. Часть II. XX век / Под ред. проф. О.И. Чистякова. М., 2012. С.119-140. 53. Российское законодательство X-XX веков; Акты земских соборов. Том 4. М.: Юридическая литература, 1986. С. 363. 54. Саркисянц В.Г. К вопросу о совершенствовании уголовно-правовых норм, направленных на борьбу с нецелевым расходованием бюджетных средств и средств государственных внебюджетных фондов // Российский следователь, 2017. С. 19-20. 55. «Соборное уложение» царя Алексея Михайловича 1649 г. Изд. Историко-филологического факультета Московского Университета. М., 1907. 56. Соколова Э.Д. Правовые основы финансовой системы России / отв. ред. Е.Ю. Грачева. М.: Юрист, 2016. С. 29. 57. Соловьев И.Н. Особенности квалификации преступлений в финансово бюджетной сфере // Налоговый вестник, 2015. №5. С. 66. 58. Танасевич В.Г., Образцов В.А. О криминалистической характеристике преступлений // Вопросы борьбы с преступностью. М., 1976. Вып. 25. С. 99-100. 59. Тарсуков К.М., Шиенок В.П. Анализ теоретического подхода к выработке понятия «оперативно-тактическая характеристика» в теории оперативно-розыскной деятельности органов внутренних дел // Актуальные вопросы получения, оценки и использования информации в оперативно-розыскной деятельности органов внутренних дел. Киев, 1986. С. 54-63. 60. Уголовное право Российской Федерации. Общая часть / Под ред. В.С. Комиссарова, Н.Е. Крыловой, И.М. Тяжковой. М.: Статут, 2016. С. 78. 61. Указания о порядке применения бюджетной классификации РФ, утв. Приказом Минфина РФ от 01.07.2013. № 65н. 62. Уложение о наказаниях уголовных и исправительных 1845 года // Российское законодательство X-XX веков. Т.6. М., 1988. 63. Уложение о наказаниях уголовных и исправительных 1885 г. / Под ред. Н.С. Таганцева. СПб., 1908. 64. Уголовное Уложение 1903 г. с приложениями. Рига, 1922. С. 291. 65. Угрехелидзе Н.Г. Криминологическая характеристика соучастия в преступлении. Тбилиси, 1975. С. 6. 66. Щапов Я. Н. Княжеские уставы и церковь в Древней Руси XI-XIV вв. М.: Наука, 1972. С. 5. 67. Шашкова Е.М. Ответственность за нецелевое расходование бюджетных средств по Уголовному кодексу Российской Федерации // Законность, 2018. №8. С. 34. 68. Шуклин А.Е. Использование специальных технических средств при производстве оперативно-розыскных мероприятий // Рос. юрид. журнал. 2017. №1. С.124-126. 69. Шутова О.А. Особенности моделирования в оперативно-розыскной деятельности // Юристъ-правоведъ. 2018. №1. С.64-68.

ГЛАВА 1. ХИЩЕНИЕ БЮДЖЕТНЫХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ, КАК ФОРМА ПРЕСТУПНОСТИ § 1. Развитие норм отечественного уголовного законодательства по факту нецелевого расходования бюджетных средств Историко-правовой анализ законодательства России дает возможность проследить закономерную взаимосвязь между уровнем социального развития общества и характером взаимодействия личности и государства в праве. Применительно к нашему исследованию, было бы целесообразным отметить четыре периода, каждому из которых присущи определенные успехи в развитии законодательства вообще и уголовного в частности. Первый период, с условным обозначением «доимперский», ознаменовался возникновением и развитием Древнерусского феодального государства. Зародившаяся в IX в. раннефеодальная монархия к середине XVI в. переродилась в сословно-представительную, а к концу XVII в. начала оформляться монархия абсолютная. Вместе с государством развивалось и право. Особенностью правовой системы России этого периода является то, что наряду со светским законодательством, большое значение в регулировании общественных отношений имело и законодательство церковное, обусловлено это было тесной связью государства и церкви .