Банковская система должна быть способной отвечать на вызовы современности, которая характеризуется высокой изменчивостью, и подстраиваться в соответствии с мировой конъюнктурой. За скорость развития мировой экономики приходится платить серьезную цену: несбалансированное развитие глобальных финансовых рынков, кризисные явления в современной экономике, неустойчивость ресурсной базы и источников доходов вследствие высокой концентрации бизнеса, усиление конкуренции в банковском секторе – все это вызвано бурным развитием технологий, которые стали известны в XXI веке.
Мир сталкивается с доселе невиданными проблемами, которые, порой, невозможно решить традиционными способами и могут быть разрешены лишь общими усилиями. Единственная возможность побороть некоторые из них заключается в поиске новых, совершенно непроверенных временем решений, что, несомненно, может повлечь крупные потери.
Мировые финансовые кризисы последних 20 лет наглядно продемонстрировали, насколько важно для банков иметь надежные буферы капитала, которые позволяют им выдерживать экстремальные и неожиданные шоки макроэкономической среды и тем самым гарантировать, что они могут выступать в качестве эффективных финансовых посредников даже в периоды финансовой турбулентности. Для оценки устойчивости банковского сектора к неблагоприятным макроэкономическим и финансовым явлениям часто используется механизм макропруденциального стресс-тестирования. В настоящее время, регулярное проведение процедуры стресс-тестирования является важной составной частью внутреннего риск-менеджмента банков, а также представляет особое значение для ЦБ РФ в свете дополнительных требований к достаточности капитала в рамках внедрения стандартов Базель III. Однако, вопрос о том, как взаимосвязаны между собой различные типы системных финансовых рисков, и в какой мере эта взаимосвязь оказывает влияние на результаты проведения стандартных стресс-тестов финансовой устойчивости банковской системы, остается мало изученным в современной литературе не только в отношении российской банковской системы, но и банковских систем других стран.
Актуальность рассматриваемой темы обусловлена тем, что создание устойчивой финансовой системы на уровне государства требует не только интеграции и реализации международных норм и стандартов в национальное законодательство, но и контроля и мониторинга деятельности отдельных субъектов кредитно-финансового сектора. Отдельным вызовом для России является борьба с последствиями международных санкций, в том числе привлечение инвестиций, борьба с оттоком денег из страны, обеспечение достаточности и доступности финансовых ресурсов для развития производства, жесткий контроль инфляции.
Вопросы, связанные с исследованием теоретических основ управления кредитным риском в коммерческом банке, сложившейся практики реализации и путей совершенствования управления кредитными рисками в научной литературе разработаны недостаточно. Основная часть исследований затрагивает лишь отдельные направления деятельности банка в сфере управления рисками и разработки политики управления ими. В частности, этим вопросам посвящены работы И.А. Бланка, В.В. Витлинского, Л.А. Казака А.Ю., Кочмолы К.В., Пановой Г.С. Частично эта проблематика затрагивалась в работах Бабичевой Ю.А., Батраковой Л.Г., Белоглазовой Г.Н., Жукова E.Ф., Иванова В.В., Колесникова В.И., Коробовой Г.Г., Красавиной Л.Н., Кроливецкой Л.П., Лаврушина О.И., Мамоновой И.Д., Миловидова А.Д. и др.
Вопросам управления кредитными рисками посвящены научные публикации и статьи зарубежных ученых-экономистов и научных работников, в частности таких, как: Б. Койл, Т. Райс, Ш. Ричардс, Х. ван Грюнинг, П. Бароло, Г. Брейли, Дж. Таффлер, Ж. Депалян, E. Коэн, Б. Колаас и др. Анализ литературы по проблеме управления кредитными рисками позволяет утверждать, что в экономической литературе нет достаточно единого мнения относительно определения понятия управления кредитными рисками как главной предпосылки и элемента кредитного механизма. Согласно этому, вопросы минимизации кредитного риска нуждаются в последующих научных исследованиях и разработках.
Целью выпускной квалификационной работы является оценка мер по минимизации рисков организации на примере ПАО «Сбербанк».
Достижение данной цели предполагает постановку и решение следующих задач:
- раскрыть экономическую сущность понятия «банковский риск» и его виды;
- рассмотреть факторы экономической нестабильности и их влияние на развитие банковских рисков;
- изучить нормативно-правовое регулирование управления кредитными рисками;
- рассмотреть методы оценки кредитного риска по методике ЦБ РФ;
- дать общую характеристику банковской организации;
- провести анализ основных кредитных рисков ПАО «Сбербанк»;
- провести сравнительный анализ механизма минимизации кредитных рисков в ПАО «Сбербанк» и АО «Альфа-Банк»;
- разработать мероприятия по снижению кредитных рисков ПАО «Сбербанк»;
- оценить экономическую эффективность предложенных направлений и рекомендаций.
Объект исследования – ПАО «Сбербанк».
Предметом исследования является проблема оценки кредитного риска в коммерческом банке.
Областью исследования выпускной квалификационной работы являются теоретические и методологические основы обеспечения финансовой стабильности и устойчивости банковской системы на национальном уровне.
Информационная база исследования состоит из нормативно-правовых актов российского законодательства, научной, методической, учебной литературы российских и зарубежных авторов, аналитических и информационно-справочных изданий, материалов текущей и периодической печати. Также в работе использованы репрезентативные информационные базы данных Банка России, Базельского комитета по банковскому надзору, Совета по финансовой стабильности и других международных финансовых организаций и объединений.
Научная новизна работы заключается в систематизации подходов к определению сущности понятия «банковский риск».
?
