СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ СИСТЕМЫ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ЛЕГАЛИЗАЦИИ ПРЕСТУПНЫХ ДОХОДОВ И МЕХАНИЗМОВ КОНТРОЛЯ В КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ

ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………………….3 ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ГОСУДАРСТВЕННОГО И БАНКОВСКОГО КОНТРОЛЯ В РАМКАХ СИСТЕМЫ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЮ) ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ 7 1.1 Понятие системы ПОД/ФТ и ее основные элементы 7 1.2 Характеристика процесса легализации преступных доходов как отдельной совокупности экономических отношений 11 1.3 Исследование российской практики ПОД/ФТ и роль в неи? кредитных организации?……………………………………………………............................20 ГЛАВА 2. АНАЛИЗ СОВРЕМЕННОИ? СИСТЕМЫ ПРОТИВОДЕИ?СТВИЯ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЮ) ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ……………………………...............................................................26 2.1 Общая характеристика кредитной организации и анализ предпосылок, факторов легализации преступных доходов на примере АО «Газпромбанк» 26 2.2 Анализ современных способов моделей и экономических схем легализации незаконных доходов в банковской системе АО «Газпромбанк»……………………………………………… 33 2.3 Механизм контроля банка АО «Газпромбанк» в отношении легализации доходов полученных преступным путем……………………………………….......................................................43 ГЛАВА 3. ПРЕДЛОЖЕНИЕ ПО РАЗВИТИЮ СИСТЕМЫ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ЛЕГАЛИЗАЦИИ ПРЕСТУПНЫХ ДОХОДОВ И МЕХАНИЗМОВ КОНТРОЛЯ В АО «ГАЗПРОМБАНК»……...................46 ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………….………………………………54 СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ……….…………… 58

1. Федеральный закон 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (последняя редакция) 2. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ, ст. 62 (ред. от 20.07.2020) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.09.2020) 3. Федеральный закон от 05.03.1992 № 2446-1 (ред. от 26.06.2008) «О безопасности», ФЗ от 02.12.1992 № 395-1 (ред. от 30.12.2020) «О банках и банковской деятельности» 4. Федеральный закон от 27.07.2006№152-ФЗ (ред. от 08.12.2020) «О персональных данных» 5. Официальный сайт АО «Газпромбанк» https://www.gazprombank.ru/ 6. Архипов А.И., Погосов И.А. Финансовый мониторинг кредитного учреждения: учеб. - М.: «ПРОСПЕТК», 2013.– 409 с. 7. Арефьева К.П., Баканов М.И. Теория экономического анализа: учеб. – М.: Финансы и статистика, 2011. – 288 с. 8. Арипшев А.М. Экономическая безопасность предприятий строительной индустрии и роль правоохранительных органов в ее обеспечении [Электронный ресурс] / Научная электронная библиотека disserCat. 2008. URL:http://www.dissercat.com/content/ekonomicheskaya-bezopasnost 9. Балабанов И.Г., Крип Е.Е., Герчикова И.Н., Басовский Л.Е., Шеремет А.Д. Финансовый анализ. – М.: ИНФРА-М, 2013. – 722 с. 10. Бердникова Т.Б., Бурцев В.В., Павлова Л.Н. Государственный финансовый контроль на предприятиях сферы банковских услуг. – М.:ИФРАМ, 2012. – 814 с. 11. Букато, В. И. Банки и банковские операции в России. – 2-е изд. перераб. и доп./В. И. Букато, Ю. В. Голован, Ю. И, Львов / Под ред. М. Х. Лапидуса. – М.: Финансы и статистика, 2017. – 368 с. 12. Васильева А.В., Герасимова Е.Б. Комплексный финансовый анализ. – СПб.: Питер, 2014. – 432 с. 13. Гайдук В. И., Вороков А. Л., Гайдук Н. В. Финансовая безопасность коммерческих банков: критерии и индикаторы // КубГАУ – 2015. – №114(10). – С.76- 97. [Электронный ресурс]: http://elibrary.ru/ 14. Гнедко Р.Д., Дыбаль С.В., Зуев К.К. Финансовый анализ: учеб.пособ. – СПб.: Бизнес-пресса, 2015. – 304 с. 15. Крылов С.И Финансовый анализ: учебное пособие /— Екатеринбург : Изд-во Урал. ун-та, 2016.— 160 с. 16. Курило А.П., Варьяш И.Ю., Барский А.Б. Финансовый мониторинг в сфере банковских услуг. – М.:Дело, 2014. -861 с. 17. Лаврушин О.И. Финансы и кредит. – М.:Спектр,2014.– 604 с. 18. Лейзин И.Б., Неуструева А.С., Пак В.В. Анализ структуры и развития динамики банковского сектора Российской Федерации // Вестник Алтайской академии экономики и права. – 2019. – № 10-2. – С. 74-79; [Электронный ресурс]. https://www.vaael.ru/ru/article/view?id=767 19. Лупей Н.А. Финансы организаций: краткий курс лекций. – М.:СпектрЪ,2015. – 812 с. 20. Морсман Эдгар М. Управление банковскими операциями /пер.с анг. П.Л.Дролук. – М.:Наука, 2014. – 476 с. 21. Пансков В.Г. Формирование системы финансового контроля как стратегическая задача государственного строительства //Российский экономический журнал. – 2015. – № 5.– 5 С. 22. Положение Центрального банка № 509 «Об организации внутреннего контроля в банках». – М.:Сфера – Б, 2015. – 28 с. 23. Положение № 603У «О порядке осуществления внутреннего контроля за соответствием деятельности на финансовых рынках законодательства о финансовых рынках кредитных организаций» 24. Ревенченко, Д.В. Финансовый анализ в банковских учреждениях / П.В. Ревенков, А.Б. Дудка. - М.: КноРус, 2018. - 280 c. 25. Рыхтиков, М.А. Финансовый мониторинг: Учебное пособие / М.А. Рыхтиков. - М.: Форум, 2017. - 240 c.42. Саркисов, Л.А. Рисковые параметры в торговле. Управление рискового параметрами: Практическое пособие / Л.А. Саркисов. - М.: Дашков или К, 2017. - 242 c. 26. Сотникова Л.В., Нерубайло В.Е. Внутрений контроль и аудит: Учеб. – М.:Наука и мысль, 2015–339 с. 27. Тибеева К.А. Обеспечение экономической безопасности банковской системы РФ // Научное сообщество студентов XXI столетия. ЭКОНОМИЧЕСКИЕ НАУКИ: сб. ст. по мат. LX междунар. студ. науч.-практ. конф. № 12(60). https://sibac.info/archive/economy/12(60).pdf 28. Тишиной Л.С., Степанова Ю.В. Основы финансового мониторинга и анализа. – Спб.:Питер,2015. – 734 с. 29. Шлейников В.И. Финансовый контроль: учеб. - М.:ФБК-Пресс, 2015.–708 с.

Глава 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ГОСУДАРСТВЕННОГО И БАНКОВСКОГО КОНТРОЛЯ В РАМКАХ СИСТЕМЫ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЮ) ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСУПНЫМ ПУТЕМ 1.1 Понятие системы ПОД/ФТ и ее основные элементы Обеспечение эффективного противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (ПОД/ФТ) рассматривается как один из ключевых интересов национальной экономической безопасности России. На национальном уровне уполномоченным органом, осуществляющим деятельность ПОД/ФТ, является Федеральная служба по финансовому мониторингу, она осуществляет контроль и надзор за исполнением юридическими и физическими лицами требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем. В необходимых случаях вносит проекты законодательных и иных нормативных актов в Правительство Российской Федерации, самостоятельно издает в пределах своей компетенции ведомственные нормативные акты. Росфинмониторинг на постоянной основе обрабатывает и анализирует информацию о сделках и операциях со средствами, подлежащими контролю в соответствии с действующим законодательством, и принимает необходимые меры.