Разработка прогноза финансового состояния на основе оценки денежных потоков организации

Введение 3 Глава 1 Теоретические основы финансового прогнозирования и планирования 6 1.1 Понятие денежного потока. Виды денежных потоков предприятия 6 1.2 Организация планирования и прогнозирования на предприятии 17 Глава 2 Разработка прогноза финансового состояния на основе оценки денежных потоков ООО «Транспортник» 32 2.1. Организационно-экономическая характеристика и анализ денежных потоков ООО «Транспортник» 32 2.2. Прогнозирование финансового состояния на основе оценки денежных потоков организации ООО «Транспортник» 45 Заключение 60 Библиографический список 62 Приложения 67

1. Абдукаримов, И. Т, Беспалов, М. В. Анализ финансового состояния и финансовых результатов предпринимательских структур: учеб. пособие /. - М.: НИЦ Инфра-М, 2018. - 215 с 2. Антонов А.П. Денежный поток: описание сущности понятия. Международный научный журнал «Инновационная наука» № 01-1/2017 [Электронный ресурс ] file:///C:/Users/User/Downloads/denezhnyy-potok-opisanie-suschnosti-ponyatiya.pdf 3. Антонов А.П. Описание канала ритмичного («идеального») денежного потока // “MANEKO”, Journal of Corporate MANagement and EКOnomics, 02/2016. STU in Bratislava. Bratislava, 2016. с.147 – с.155 4. Антохина Ю.А., Колесников А.М., Медведева С.Н. Социально-экономическое прогнозирование. Учебно-методическое пособие. Санкт-Петербург. 2016, [Электронный ресурс ] https://sev.msu.ru/wp-content/uploads/2020/02/UMP-Socialno-jekonomicheskoe-prognozirovanie.pdf 5. Бернстайн, Л.А. Анализ финансовой отчетности: теория, практика и интерпретация / Л. А. Бернстайн. - М.: Финансы и статистика, 1996. - С. 332-333. 6. Бланк И.А. Основы финансового менеджмента – 512 с. [Электронный ресурс ] https://knigogid.ru/books/34706-osnovy-finansovogo-menedzhmenta/toread 7. Бланк, И. А. Управление финансовой стабилизацией предприятия / И.А. Бланк. - М.: Ника-Центр, Эльга,2017. - 496 c.. 8. Бойко, И.П. Лекции по курсу «Экономика предприятия и предпринимательства». Лекция 7 «Доходы предприятия» / И. П. Бойко. – СПб: Издательский центр экономического факультета СПбГУ, 2016. - С. 30 9. Бородин А.И., Ишина И.В., Наточеева Н.Н., Сорочайкин А.Н. Эволюция подходов к определению денежных потоков предприятия // Вестник СамГУ, №1(102), Самара, 2013, с.125 – с.131 10. Бочаров В.В. Финансовый анализ. Краткий курс. – СПб.: «Питер», 2009. – 240с. 11. Бочаров В.В., Леонтьев В.Е. Корпоративные финансы. – СПб.: Питер, 2004. – 592 с. 12. Бочаров, В. В. Управление денежным оборотом предприятий и корпораций / В.В. Бочаров. - М.: Финансы и статистика,2020. - 144 c. 13. Брейли, Р. Принципы корпоративных финансов: пер. с англ. Н. Барышниковой / Р. Брейли, С. Майерс. – М.: ЗАО «Одимп-Бизнес», 2012. – С. 112. 14. Бригхем Ю., Гапенски Л. Финансовый менеджмент, Т.2. – СПб.: Экономическая школа, 1997. – 669 с. 15. Ван Хорн Дж. К. Основы управления финансами. – М.: Финансы и статистика, 1999. – 800 с. 16. Ван Хорн, Дж.К. Основы управления финансами: пер. с англ. / Дж. К. Ван Хорн. – М.: Финансы и статистика, 1999. – С. 180. 17. Володин, А.А. Управление финансами. Финансы предприятий: учебник. / А.А. Володин. – М.: ИНФРА-М, 2018. – 364с 18. Воробьева О.Анализ движения денежных средств компании. [Электронный ресурс] https://upr.ru/article/analiz-dvizheniya-denezhnyh-sredstv-kompanii/ 19. ГОСТ Р ИСО 704-2010 Терминологическая работа. Принципы и методы. Утвержден и введен в действие Приказом Федерального агентства по техническому регулированию и метрологии от 21 декабря 2010 г. №879-ст. 20. Грэй, Сидней Дж. Финансовый учет: глобальный подход: [учебно-методическое пособие: пер. с англ.] / Сидней Дж. Грэй, Белверд Е. Нидлз. – М.: Волтерс Клувер, 2008. – С. 369 21. Ковалев В.В. Финансовый менеджмент: теория и практика. — М.: Проспект, 2007. [Электронный ресурс ] http://tvsheu.ru/wp-content/uploads/2017/07/Finansovyj-menedzhment-1.pdf 22. Коласс, Б. Управление финансовой деятельностью предприятия. Проблемы, концепции и методы: учебное пособие для студентов высших учебных заведений, обучающихся по экономическим специальностям [Электронный ресурс] https://bookree.org/reader?file=321411 23. Краткий обзор МСФО / Режим доступа: https://www.pwc.ru/en/ifrs/publications/assets/ifrs-pocket-guide2012.pdf/ 24. Крочак А.Я. Планирование денежных потоков. // Материалы VII Международной студенческой научной конференции «Студенческий научный форум» URL: https://scienceforum.ru/2015/article/2015007897 (дата обращения: 12.01.2022 ). 25. Кузнецова И.Д. Управление денежными потоками предприятия: учебное пособие. – Иваново: Иван. гос. хим.-технол. ун-т. – 2008. – 193 с. 26. Маршалл, Д. Финансовая инженерия: полное руководство по финансовым нововведениям: для использования в учебном процессе студентами высших учебных заведений, обучающихся по экономическим специальностям / Д. Ф. Маршалл, В. К. Бансал - М.: ИНФРА-М, 1998. – С. 100 27. Прогнозирование и планирование деятельности предприятия: учебное пособие / сост.: Ж.Н. Моисеенко ; Донской ГАУ. – Персиановский : Донской ГАУ, 2019. – 154 с. [Электронный ресурс ] https://www.dongau.ru/obuchenie/nauchnaya-biblioteka/Ucheb_posobiya/2019/Прогнозирование_и_планирование_Моисеенко_ЖН_2019_152с..pdf 28. Райс Т., Коли Б. Финансовые инвестиции и риски. – Киев: Издательское бюро ВНУ, 1995. – 592 с. 29. Рогатенюк Э.В., Сейт-Аблаева Э.Р. Денежные потоки предприятия: сущность и виды // Научный журнал «Экономика Крыма» №2 (43), 2013, с.158 – с.164 30. Савицкая, Г.В. Экономический анализ: учеб. / Г.В. Савицкая. - 11-е изд. - М.: Новое знание, 2018 - С. 480 [Электронный ресурс ] https://bookree.org/reader?file=673579 31. Селезнева, Н.Н. Финансовый анализ: управление финансами: учебное пособие для курсов по подготовке и переподготовке бухгалтеров и аудиторов / Н. Н. Селезнева, А. Ф. Ионова. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ, 2017. - С. 219. [Электронный ресурс ] https://www.iprbookshop.ru/74948.html 32. Сорокина Е.М. Анализ денежных потоков предприятия: теория и практика. – М.: Финансы и статистика, 2004. – 176 с. 33. Тимофеева, Н.Ю. Краткосрочное финансовое планирование оборотных средств предприятия на основе анализа и контроля прогнозного бюджета движения денежных средств и программного комплекса «ANALYZER BDDS» [текст] / Н.Ю. Тимофеева // Финансы. Экономика. Стратегия. – Воронеж, 34. Тимофеева, Т.В. Анализ денежных потоков предприятия: учебное пособие / Т.В. Тимофеева. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика; ИНФРА-М, 2010. – 364с. [Электронный ресурс ] http://www.lib.uniyar.ac.ru/edocs/iuni/20150806.pdf. 35. Финансовое планирование и прогнозирование : учеб. пособие / [Е.А. Разумовская, М.С. Шуклин, В. И. Баженова, Е.С. Панфилова] ; под общ. ред. Е.А. Разумовской ; М-во образования и науки Рос. Федерации, Урал. федер. ун-т. — Екатеринбург : Изд-во Урал. ун-та, 2017. — 284 с [Электронный ресурс ] https://elar.urfu.ru/bitstream/10995/54466/1/978-5-7996-2242-8_2017.pdf 36. Финансовый анализ : учебник и практикум для бакалавриата и магистратуры / под общ. ред. И. Ю. Евстафьевой, В. А. Черненко. — М. : Издательство Юрайт, 2016. — 336 с. — Серия : Бакалавр и магистр. Академический курс. [Электронный ресурс ] 37. Финансовый анализ : учебник и практикум для бакалавриата и магистратуры / под общ. ред. И. Ю. Евстафьевой, В. А. Черненко. — М. : Издательство Юрайт, 2016. — 336 с. — Серия : Бакалавр и магистр. Академический курс. https://publications.hse.ru/mirror/pubs/share/folder/zok2yhx3cu/direct/190488765.pdf 38. Фридман А.М. Экономика организации: учебник для сред. проф. образования / А.М. Фридман. — Москва : РИОР : ИНФРА-М, 2019. — 239 с. – [Электронный ресурс] http://znanium.com/ 39. Энциклопедия экономиста / Режим доступа: http://www.grandars.ru 40. Инвестиционный портал Чувашской республики https://investchr.ru/ 41. Как корпоративному бизнесу инвестировать свободные деньги https://blogs.forbes.ru/2021/02/03/kak-korporativnomu-biznesu-investirovat-svobodnye-dengi 42. Стратегии инвестирования для начинающих - как выбрать https://www.finam.ru/education/likbez/strategii-investirovaniya-dlya-nachinayushix-kak-vybrat-20210716-12140/

Глава 1 Теоретические основы финансового прогнозирования и планирования 1.1 Понятие денежного потока. Виды денежных потоков предприятия Хозяйственная деятельность любой организации обеспечивается кругооборотом денежных средств – их поступлением и расходованием. В условиях рыночной экономики интерес к исследованиям природы денег, особенностей и закономерностей их движения обусловлен необходимостью поиска доступных организации источников финансирования с обеспечением оптимальной их структуры, рационального размещения средств в соответствующих элементах активов организации, обеспечения ликвидности и её долгосрочной платежеспособности. Термин «денежный поток» был введен в обиход финансовыми аналитиками зарубежных стран, которые осознали необходимость объективной денежной оценки финансовых результатов деятельности организации, которую не позволяет получить метод начислений. Данный термин начали применять в сфере финансовой математики при количественном анализе финансовых операций организации. Для проведения такого анализа следовало абстрагироваться от экономического содержания каждой финансовой операции и рассматривать движение денежных средств, которое порождается в процессе деятельности организации как числовой ряд, состоящий из последовательности распределенных во времени платежей. Для обозначения такого ряда в мировой практике стал применяться термин «денежный поток» .