Глава 1. Теоретические основы кредитования физических лиц
1.1. Сущность кредитования физических лиц
Слово «кредит» происходит от латинского «creditum» ссуда, долг. Банк и микрофинансовые компаниипо определению являются кредитной организацией, а ссуды относятся к числу самых важных видов банковских активов и приносят основную часть их доходов.
Кредит возник из потребностей развития товарно-денежных отношений. Его объективной основой является движение стоимости в сфере обмена. Следовательно, кредит имеет денежную природу.
Потребность в кредите вызвана неравномерностью кругооборотаиндивидуальных капиталов. Кредит, выступает в качестве формы разрешения противоречия между накоплением временно свободных денежных средств у одних экономических субъектов и потребностью в них – у других.
Микрофинансовая компания как посредник аккумулирует временно свободные средства, формируя ссудный капитал, и предоставляет его во временное пользование лицам, испытывающим потребность в привлечении дополнительных финансовых ресурсов на определенных условиях [14, с.147].
Кредитными называются экономические отношения между кредиторами и заемщиками, выражающиеся в перераспределении денежных средств на условиях, обеспечивающих их возвратность [14, c.148].
Согласно ст. 819 ГК РФ кредит – это отношения в виде договора, по которому банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты за нее. Кредитный договор должен быть заключен только в письменной форме, при этом несоблюдение письменной формы влечет недействительность кредитного договора.
Таким образом, кредитором выступает банк или кредитная организация, а заемщиком – физические или юридические лица [16,c.195].
Кредит может предоставляться клиенту в различных формах. За длительную историю кредитования банки с целью более эффективного управления кредитными операциями разработали разнообразные системы группировок ссуд на основе какого-либо критерия.
Таблица 1
Классификация кредитов
Критерии Вид Комментарии
1 2 3
По видам кредитов банковский Предоставляется банками, в том числе кредит государства.
коммерческий
- государственный;
- международный. Предоставляется одним предпринимателем другому, чаще всего под вексель.
По экономическому значению - на формирование и увеличение основного/оборотного капитала;
- на инвестиционные цели;
- на потребительские цели.
По категориям заёмщиков юридическим лицам В безналичном порядке путём зачисления денежных средств на расчётный текущий или корреспондентский счёт, в том числе при предоставлении средств на оплату платежных документов и на выплату заработной платы.
По срокам - краткосрочный до 1 года
- среднесрочные от года до трех лет
- долгосрочные от трех до пяти лет
По методу погашения - единовременно;
- равными долями;
- неравными долями.
Продолжение таблицы 1
1 2 3
По виду процентных ставок - с фиксированной ставкой;
- с плавающей ставкой;
- со смешанной ставкой.
По обеспечения - обеспеченные;
- не обеспеченные.
По валюте предоставления - рублевые;
- валютные.
По способу предоставления - разовые На основе кредитного договора. Зачислением денежных средств на текущие, расчетные и иные счета физических лиц, либо выдачей наличных денег заёмщику – физическому лицу.
- открытие кредитной линии Исходя из лимита кредитования без оформления договора, может быть простая или возобновляемая, при которой происходит постоянное возобновление средств.
- в форме овердрафта Кредитованием банком расчётного (текущего, корреспондентского) счёта клиента при недостаточности или отсутствии на нём денежных средств и оплаты расчётных документов с расчётного (текущего, корреспондентского) счёта клиента банка, если это оговорено условиями договора. Установлен лимит и срок погашения.
Кредитование физических лиц – это важная составляющая экономики и финансового сектора, которая предусматривает предоставление на целевой основе денежных средств населению для удовлетворения текущих и будущих их потребностей [21, c. 180]. Вцелом, важноезначение кредитования физических лиц состоит в удовлетворении потребительских нужд населения социального и экономического характера.
Потребительский кредит является одним из наиболее популярных видов кредитования физических лиц. Потребительское кредитование – это традиционное направление розничного банковского бизнеса, которое в современных условиях приобретает новые черты. Во-первых, существенно увеличивается ассортимент предоставляемых банками кредитов, более гибкими становятся условия кредитования; во-вторых, в процессе кредитования банки активно сотрудничают с торговыми, сервисными, страховыми и другими организациями, предоставляя комплексные продукты, в которые входит услуга по кредитованию; в-третьих, для предоставления кредитов наряду с традиционными каналами широко используются возможности электронного банковского бизнеса.
Существуют различные точки зрения разных авторов о понятии «потребительский кредит», рассмотрим некоторые из них:
? это ссуды, предоставляемые населению для приобретения потребительских товаров длительного пользования (Долан Э. Дж., Кэмпбелл К. Д., Кэмпбелл); [11, с.150]
? один из видов банковского кредита, который обслуживает финансирование личных и хозяйственных нужд домохозяйств как конечных потребителей валового внутреннего продукта (Кудряшов С. В.); [25, с. 5]
? форма кредита, при которой ссуда предоставляется физическому лицу для приобретения товаров и услуг потребительского характера (Лапуста М. Г. и Никольский П. С.); [29, с.76]
? деятельность индивида или домохозяйства, в процессе которой происходит заимствование денежных средств, предполагающее их обязательное дальнейшее возвращение (Стребков Д.); [47, с.2]
? краткосрочная и долгосрочная задолженность физических лиц-потребителей финансовым учреждениям, розничной торговле и прочим дистрибьюторам по ссудам, предоставленным им для покупки товаров и услуг; задолженность не включает закладные под недвижимость и ссуды на приобретение страховых полисов (Совет управляющих ФРС США). [43, с.93]
Более полное определение дает Лаврушин О.И., учитывающее не только целевую направленность потребительского кредита, но и субъекты кредитных отношений. В данном случае автор не рассматривает личное производство для собственных нужд и строительство жилищ как потребность физического лица, необходимую для получения кредита: это сближает данное определение с трактовкой потребительского кредита Э. Дж. Доланом и К. Кэмпбеллом. Строительство, ремонт жилых помещений и хозяйственное обзаведение считаются благами производственного характера, отличающиеся своими масштабами и долгосрочностью. Как показывает таблица, большинство авторов признают направленность потребительского кредита на удовлетворение нужд населения в качестве его отличительной черты и считают нужным отразить данную особенность в определении; однако Д.А. Стребков рассматривает потребительский кредит с точки зрения возвратности и указывает лишь на одного из субъектов кредитных отношений - население.
Данный вид кредита стимулирует сбыт товаров и услуг, экономит издержки обращения, приносит доходы и прибыль кредиторам. В свою очередь население получает возможность приобретать необходимую вещь в момент её наивысшей актуальности для потребителя.
Согласно статье 3 Федерального закона от 21.12.2013 N 353-ФЗ (ред. от 07.03.2018) «О потребительском кредите (займе)», потребительский кредит (заем) - денежные средства, предоставленные кредитором заемщику на основании кредитного договора, договора займа, в том числе с использованием электронных средств платежа, в целях, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, в том числе с лимитом кредитования.
Из вышенаписанного определения можно выделить следующие особенности потребительского кредита:
? целевой характер потребительского кредита, то есть потребительский кредит может быть использован заемщиком только в целях приобретения товаров (работ, услуг) для личных бытовых и иных аналогичных нужд, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности;
? особый субъектный состав, а именно: в качестве кредитора выступает кредитная или иная коммерческая организация, в то время как заемщиком выступает физическое лицо [7, с. 41].
Особенность потребительского кредитования также заключаются в том, что существует большое разнообразие форм, классификаций и видов потребительских кредитов. Это позволяет каждому заемщику подобрать выгодное предложение, которое максимально соответствует предъявляемым требованиям.
Потребительские кредиты имеют различные классификации. Например, они делятся на две основные группы: кредит на товар и кредит на неотложные нужды:
? кредит на товар выдается на приобретение конкретного вида товара. В этом случае денежные средства не выдаются заемщику, потому что все расчеты производятся между продавцом и банком по безналичной форме расчета.
? кредит на нужды выдается заемщику в качестве наличных денежных средств на неотложные нужды. Максимальная сумма по таким кредитам, как правило, достаточно высока.
В зависимости от срока кредитования, заём может быть долгосрочным (срок кредита более 5 лет), среднесрочным (кредит сроком от 1 года и до 5 лет), краткосрочным (кредит сроком менее 1 года). Ставки по потребительским кредитам выставляются каждым финансово-кредитным учреждением самостоятельно.
Ещё одна особенность потребительского кредита заключаются в том, что он может быть обеспеченным и необеспеченным (бланковым). Обеспечение кредита осуществляется через залог (движимого и недвижимого имущества), поручительство или гарантии. Безусловно, обеспечение кредита не гарантирует его обязательное погашение, однако риск его непогашения в любом случае значительно снижается.
Программы финансовых организаций имеют различные виды и формы потребительского кредита. К основным формам потребительского кредита относятся:
? покупка в рассрочку (применятся при продаже товаров длительного применения: бытовой техники, автомобиля, мебели);
? кредитные и расчётные карточки;
? автоматически возобновляемые ссуды (аналог кредитных карточек);
? персональные ссуды;
? овердрафт (форма кредита, при предоставлении которого списываются средства со счёта клиента);
? скоринг (быстрая выдача кредитного займа).
Как правило, любой из представленных видов можно оформить под потребительский кредит без справок, без поручителей.
Виды потребительского кредита:
? единовременный потребительский кредит, один из популярных видов потребительского кредита. Имеет универсальный характер, может быть выдан банком любому дееспособному заемщику, но в установленных банком размерах, величина займа рассчитывается на основе общей оценки, исходя из платежеспособности заёмщика;
? возобновляемый потребительский кредит. Суть данного кредита заключается в получении денежных средств не сразу, а в течение какого-то определенного периода, прописанного в кредитном договоре, в течение которого заёмщик может рассчитывать на полное предоставление кредитной суммы;
? потребительское кредитование на недвижимость. Отличие данного вида кредита от ипотечного кредитования заключается в том, приобретаемое жильё не становится залоговым имуществом для банка;
? потребительский кредит на приобретение товара. Данный кредит заёмщик получает при приобретении товара непосредственно в торговом учреждении, реализующем те или иные потребительские услуги или товары. При этом у торговой организации должен быть заключён договором с банком-кредитором;
? потребительское кредитование на платные услуги. Данный вид кредита предоставляется заёмщикам, которые желают воспользоваться платными услугами третьих лиц, например, туристические, образовательные или медицинские услуги.
Развитие сферы потребительского кредитования положительно влияет на развитие экономики в целом и является одним из важных направлений государственной политики. В связи с этим кредитование населения в России является приоритетным направлением бизнеса. В то же время функционирование рынка потребительского кредитования требует развития не только соответствующих регуляторов в финансовой сфере, но и его правового регулирования.
1.2. Нормативно - правовые основы потребительского кредитования в РФ
Экономические отношения, возникающие при кредитовании, в зависимости от их сущности, регламентируются нормами различных отраслей российского права, главным образом нормами административного, финансового и гражданского права.
Взаимоотношения между заёмщиком-потребителем и кредитором регулируются определённым рядом норм общего характера, которые содержатся в статьях Гражданского Кодекса РФ, а также в положениях федерального закона «О потребительском кредите (займе)» №353 от 21.12.2013 и иных нормативных правовых актах.
Порядок и условия кредитования в России юридически закреплены в ч 2.ГК РФ от 26.01.1996 г. № 14-ФЗ (ред. от 29.07.2018) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.09.2018) гл. 42 «Заем и кредит». Например, положение о договорах регулируется главами 27-29 ГК РФ, об обязательствах и обеспечении их исполнения главами 21-26 ГК РФ, страхование и поручение гл. 48 и 49 ГК РФ и т.д.
Необходимо отметить, что ГК РФ устанавливает лишь наиболее общие нормы, регулирующие кредитные правоотношения. Ведущим субъектом регулирования деятельности микрофинансовых компаний является Банк России. В соответствии с Приказом Банка России от 07.12.2020 № ОД-2019, Банк России осуществляет контроль и надзор за соблюдением требований законодательства Российской Федерации микрофинансовыми организациями, кредитными потребительскими кооперативами, сельскохозяйственными кредитными потребительскими кооперативами, жилищными накопительными кооперативами, ломбардами, саморегулируемыми организациями в сфере финансового рынка, объединяющими микрофинансовые организации, саморегулируемыми организациями в сфере финансового рынка, объединяющими кредитные потребительские кооперативы, саморегулируемыми организациями в сфере финансового рынка, объединяющими сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы.
В соответствии с Федеральным законом № 151–ФЗ от 02.07. 2010 г. «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях»,
МФО (микрофинансовая организация) является юридическое лицо, которое зарегистрировано в форме фонда, автономной некоммерческой организации, учреждения, некоммерческого партнерства, хозяйственного общества или товарищества, осуществляющее микрофинансовую деятельность и внесенное в государственный реестр микрофинансовой организации.
МФО – это компании, которые предоставляют микрозаймы – денежные займы небольших сумм на короткий срок [11, с.15].
Микрокредитная компания – вид МФО, осуществляющей микрофинансовую деятельность с учетом установленных ч. 1 и 3 ст. 12 Федерального закона № 151 ограничений, имеющей право привлекать для осуществления такой деятельности денежные средства физических лиц, являющихся ее учредителями (участниками, акционерами), а также юридических лиц [12, с.36].
Регламентация кредитования на законодательном уровне осуществляется с помощью Федеральных законов, но закон №353-ФЗ от 21.12.2013 года не является единственным законодательным актом, устанавливающим регламент и порядок выдачи потребительских кредитов/займов банками. Участники кредитной сделки, прежде всего, опираются на нормы Гражданского Кодекса РФ во время подписания кредитного договора.
Следует отметить, что к регулированию отношений при потребительском кредитовании можно отнести следующие Федеральные законы:
? Федеральный закон от 30.12.2004 № 218-ФЗ «О кредитных историях»;
? Федеральный закон от 27.07.2006 № 152-ФЗ «О персональных данных»;
? Федеральный закон от 02.07.2010 № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях»;
? Федеральный закон от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете»;
? Федеральный закон от 21.12.2013 № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)»;
? Федеральный закон от 13.07.2015 № 223-ФЗ «О саморегулируемых организациях в сфере финансового рынка» и о внесении изменений в статьи 2 и 6 Федерального закона «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»;
? Федеральный закон от 03.07.2016 № 230-ФЗ «О защите прав и законных интересов физических лиц при осуществлении деятельности по возврату просроченной задолженности» и о внесении изменений в Федеральный закон «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях»;
? Федеральный закон от 04.06.2018 № 123-ФЗ «Об уполномоченном по правам потребителей финансовых услуг» В Постановлении Пленума Верховного суда РФ от 29.09.94г. №7 «О практике рассмотрения дел о защите прав потребителей» отмечено, что предоставление гражданам кредитов, направленных на удовлетворение их личных, семейных, домашних и иных нужд, является финансовой услугой и регулируется законодательством о защите прав потребителей.
Таким образом, ведущую роль в регулировании потребительского кредитования играет Закон РФ от 07.02.1992 N 2300-1 (ред. от 04.06.2018) «О защите прав потребителей», данный Закон РФ N 2300-1 занимает особое место в регулировании отношений между потребителем и исполнителем по предоставлению финансовой услуги.
Все нормативно-правовые акты, регулирующие потребительское кредитование можно представить в виде таблицы.
Таблица 2
Нормативно-правовые акты, регулирующие экономические отношения по поводу кредитования физических лиц
Вид экономических отношений Нормативно-правовые акты, регулирующие эти отношения Способы регулирования, предусмотренные данными актами
1 2 3
Заключение кредитного договора Гражданский кодекс РФ от 26.01.1996 № 14-ФЗ, Часть 2
Глава 42 содержит требования к форме договора, обязанности субъектов кредитных отношений
Прекращение кредитных отношений Гражданский кодекс РФ от 26.01.1996 № 14-ФЗ, Часть 1 Согласно ст. 407 прекращение обязательства по требованию одной из сторон допускается только в случаях, предусмотренных законом или договором.
Продолжение таблицы 2
1 2 3
Ответственность субъектов отношений по поводу кредитования Гражданский кодекс РФ от 26.01.1996 № 14-ФЗ, Часть 2 Ст. 811 предусматривает последствия нарушения заемщиком кредитного договора, такие как право кредитора, потребовать досрочного возврата всей оставшейся суммы займа включая причитающиеся проценты
Федеральный закон от 21.12.2013 № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)» Ст. 5 предусматривает обязанность кредитной организации предпринять все предусмотренные законодательством Российской Федерации меры для взыскания задолженности
Вид экономических отношений Нормативно-правовые акты, регулирующие эти отношения Способы регулирования, предусмотренные данными актами
Отношения по поводу обеспечения кредита Федеральный закон от 21.12.2013 № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)» В ст. 4 предусмотрено обеспечение залогом недвижимого и движимого имущества, включая государственные и иные ценные бумаги, банковские гарантии и иные способы, предусмотренные федеральным законом или договором
Гражданский кодекс РФ от 26.01.1996 № 14-ФЗ, Часть Гл. 23 устанавливает возможные способы обеспечения исполнения обязательств, дает понятие различных видов обеспечения, определяет формы договоров и соглашений об обеспечении
Федеральный закон от 21.12.2013 № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)» Ст.5 устанавливает, что кредитор передает денежные средства на условиях платности, срочности и возвратности, а заёмщик осуществляет возврат полученных денежных средств в соответствии с условиями договор
Положение Банка России от 26 марта 2004 г. № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» Регулирует порядок создания резервов, устанавливает нормы отчислений в резервы
К сожалению, вышеперечисленные законодательные акты не учитывают всей специфики правового регулирования потребительского кредитования, что приводит к неопределённым правовым последствиям, в том числе к большому количеству нарушений в сфере предоставления финансовых услуг.
Банк России ведет государственные реестры участников микрофинансового рынка, обеспечивает надзор за их деятельностью напрямую и через саморегулируемые организации, регулирует микрофинансовый рынок. Чтобы микрозаймы помогали людям в разных жизненных ситуациях, а не ухудшали их финансовое положение, введены ограничения по займам МФО:
? ограничение предельной задолженности заемщика по договору краткосрочного (сроком до 1 года) потребительского кредита (займа) по отношению к сумме потребительского кредита (займа) в размере 1,5-кратной суммы потребительского кредита (займа) — с 01.01.2020;
? ограничение ежедневной процентной ставки — с 01.12.2021 — не более 0,8% в день;
? ограничение полной стоимости займа — не более 365% годовых;
? запрет на микрозаймы под залог жилья.
Серьезной проблемой остается деятельность нелегальных кредиторов, которые выдают себя за микрофинансовые организации.
Ключевым изменением в подходах к регулированию является внедрение требования по расчету показателя долговой нагрузки заемщиков (сокр. ? ПДН, англ. ? Payment-to-income ratio) с 1 октября 2019 года. Данная норма распространяется на кредитные организации (за исключением небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций).
25.06.2019 Банк России принял решение установить по необеспеченным потребительским кредитам в рублях, предоставленным с 01.10.2019, надбавки к коэффициентам риска в зависимости от значений ПДН и полной стоимости потребительского кредита (займа).
ПДН рассчитывается кредитором как отношение среднемесячных платежей заемщика по всем кредитам и займам, в том числе по вновь выдаваемому кредиту (займу), к его среднемесячному доходу по формуле:
ПДН=среднемесячные платежи по всем кредитам (займам)/среднемесячный доход.
Пример: клиент желает взять кредит в размере 110 тысяч рублей по ставке 6,9% сроком на 3 года. Доход клиента по справке о доходах 60 000 рублей. Имеется кредит наличными с ежемесячным платежом 20 000 руб., также кредитная карта с ежемесячным платежом в размере 1 500 руб. и рассчитанный платеж по заявлению на кредит – 3 596 рублей. Получается 25 096 руб. делим на 60 000 руб. равно 0,42. Переводим ПДН в процентное значение: 0,42 х 100% = 42%. Что означает большой шанс в одобрении кредита.
Кредитная организация обязана рассчитать ПДН при принятии решения о предоставлении необеспеченного потребительского кредита, ипотечного кредита, кредита на финансирование по договору долевого участия в строительстве или кредита, обеспеченного залогом автотранспортного средства, в сумме 10 тысяч рублей и более или в эквивалентной сумме в иностранной валюте, а также при принятии решения о реструктуризации задолженности по таким кредитам и (или) при принятии следующих решений:
? для кредитов, предоставленных с использованием банковской карты — об увеличении лимита кредитования, о продлении срока действия договора кредита;
? для иных кредитов — об увеличении размера ежемесячного платежа, об изменении валюты кредита.
В случае если кредитная организация использует при определении среднемесячного дохода заемщика один или несколько документов, не поименованных в перечне, утвержденном Банком России, она должна включать в расчет среднемесячного дохода заемщика наименьшую из следующих величин:
? величина дохода, определенная на основе документов, не поименованных в перечне, утвержденном Банком России;
? среднее арифметическое значение среднедушевого денежного дохода в регионе, в котором заемщик зарегистрирован по месту жительства или месту пребывания на территории Российской Федерации, рассчитанного за двенадцать месяцев на основе последних данных, опубликованных на официальном сайте Росстата в сети «Интернет».
При этом до 01.10.2020 при предоставлении кредитов (займов) до 50 тысяч рублей или кредитов (займов) на приобретение автотранспортного средства, по которым исполнение обязательств заемщика обеспечено залогом приобретаемого автотранспортного средства, кредитная организация вправе включать в расчет ПДН величину дохода, указанную заемщиком в заявлении на предоставление кредита (займа), и скорректированную кредитной организацией с использование методик (внутренних моделей), применяемых для оценки платежеспособности заемщика при принятии решения о предоставлении кредита.
1.3. Тенденция развития кредитования населения микрофинансовыми организациями в России
На сегодняшний день, система кредитования – это системообразующий элемент развития рыночной экономики Российской Федерации. Ключевая задача кредитных организаций заключается в аккумуляции и распределении денежных средств между различными формами хозяйствующих субъектов, каждый из которых что-либо потребляет или производит.
