Войти в мой кабинет
Регистрация
ГОТОВЫЕ РАБОТЫ / ДИПЛОМНАЯ РАБОТА, БАНКОВСКОЕ ДЕЛО

Депозитная политика банка (на примере общества с ограниченной ответственностью «Промтрансбанк» Г. Сибай Республики Башкортостан)

baby_devochka 1625 руб. КУПИТЬ ЭТУ РАБОТУ
Страниц: 65 Заказ написания работы может стоить дешевле
Оригинальность: неизвестно После покупки вы можете повысить уникальность этой работы до 80-100% с помощью сервиса
Размещено: 27.04.2022
Целью работы является разработка рекомендаций по совершенствованию депозитных операций коммерческого банка. В связи с поставленной целью в работе необходимо решить следующие задачи: 1. Рассмотреть теоретические основы депозитных операций; 2. Провести анализ депозитных операций ООО «ПромТрансБанк»; 3. Определить основные направления совершенствования депозитных операций исследуемого банка; 4. Спрогнозировать экономическую оценку предложенных рекомендаций. Объектом исследования является ООО «ПромТрансБанк». Предметом исследования является депозитные операции коммерческого банка. Основная задача заключается в разработке предложений, с помощью которых банк сможет увеличить ресурсную базу и расширить систему существующих вкладов. Теоретической базой исследования послужили законодательные и нормативные акты, статьи в периодических изданиях, научная и учебная литература. При выполнении выпускной квалификационной работы были использованы методы сравнения, наблюдения, системного и логико-смыслового анализа. Анализ практических данных осуществлялся с помощью выборки, группировок, обобщения, а также графических методов. Информационной базой исследования явились документы, регламентирующие деятельность банка, статистические отчеты руководства ООО «ПромТрансБанк», источники по банковскому делу, результаты исследований автора. Практическая значимость результатов выпускной квалификационной работы заключается в том, что положения и выводы, изложенные в работе, могут быть использованы ООО «ПромТрансБанк» в процессе совершенствования депозитных операций клиентов и повышения эффективности данного вида деятельности.
Введение

Для коммерческих банков вклады - главный вид ресурсов. Причем от характера вкладов зависят виды ссудных операций и соответственно размеры доходов банка. Депозиты (вклады) представляют собой определенную сумму денежных средств, помещенную на хранение в кредитную организацию от имени частного или юридического лица, которому за пользование этими суммами начисляют определенный процент. Важнейшей составляющей всей банковской политики является политика формирования ресурсной базы. Основная часть банковских ресурсов, как известно, образуется в процессе проведения депозитных операций банка, от эффективной и правильной организации которых зависит, в конечном счете, устойчивость функционирования кредитной организации. Вклады - самый непредсказуемый финансовый инструмент, поэтому высокая их доля в ресурсной базе может ослабить ликвидность банка. Срочные депозиты считаются наиболее стабильной частью привлекаемых ресурсов. Увеличение доли срочных депозитов в ресурсной базе способствует повышению устойчивости банка, позволяет осуществлять эффективное управление ликвидностью и платежеспособностью банка. Актуальность выбранной темы выпускной квалификационной работы заключается в том, что в современных экономических условиях существующей конкуренции между банками за вкладчика, для привлечения денежных средств во вклады и повышения качества управления депозитными операциями важная роль принадлежит разработке и реализации эффективной депозитной политике.
Содержание

ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………… 3 ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА ………………………………. 5 1.1. Понятие, сущность и цели депозитной политики………………………. 5 1.2. Классификация депозитных операций…………………………………. 12 1.3. Методы оценки эффективности депозитной политики коммерческого банка в российской и зарубежной практике…………………………….. 22 ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ НА ПРИМЕРЕ ООО «ПРОМТРАНСБАНК» ………………………………………………… 28 2.1. Организационно-экономическая характеристика банка………………... 28 2.2. Особенности депозитной политики ООО «Промтрансбанк»………….. 35 2.3. Анализ депозитных операций банка……………………………………... 42 ГЛАВА 3. РЕКОМЕНДАЦИИ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА ООО «ПРОМТРАНСБАНК» ………………………………………………… 50 3.1. Разработка и внедрение новых условий срочного вклада в ООО «Промтрансбанк»…………………………………………………. 50 3.2. Оценка эффективности предложенного депозитного продукта……….. 57 ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………… 62 СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ И ЛИТЕРАТУРЫ.... 64 Приложение № 1 Устав ООО «ПромТрансБанк» …………………………….. 67 Приложение № 2 Бухгалтерский баланс ООО «ПромТрансБанк» за 2020 г 83 Приложение № 3 Отчет о финансовых результатах за 2019 г……………….. 85 Приложение № 3 Отчет о финансовых результатах за 2020 г……………….. 89
Список литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая: федеральный закон от 30.11.1994 № 51-ФЗ [электронный ресурс] КонсультантПлюс ВерсияПроф. 2. О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России): федеральный закон от 10.06.2002 № 86-ФЗ [электронный ресурс] Консультант Плюс ВерсияПроф. 3. О банках и банковской деятельности: федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 [электронный ресурс] КонсультантПлюс ВерсияПроф. 4. О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации: федеральный закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ [электронный ресурс] КонсультантПлюс ВерсияПроф. 5. Аганбегян А.Г. Экономика, банки, инвестиции - настала пора действовать // Деньги и кредит. - 2019. - № 12. - С.3-6. 6. Алексеева Д. Г. Банковское право / Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин, Е. Г. Хоменко: Учебное пособие. – 5-е изд., перераб. и доп. – М. : Юристъ, 2018. – 480 c. 7. Алиев, Б. Х. Деньги, кредит, банки : учебное пособие : [по направлению «Экономика» (уровень бакалавриата) / Б. Х. Алиев, С. К. Идрисова, Д. А. Рабаданова. - Москва : Вузовский учебник : ИНФРА-М, 2018. - 287, 125 с. 8. Банковская пауза затягивается [Текст] // Эксперт. - 2020. - № 12. - С. 4 9. Банковская система России. Настольная книга банкира / под ред. А. Г. Грязновой. – М.: ДЭКА, 2019. – 378 с. 10. Банковские операции / под ред. О. И. Лаврушина. – М. : КНОРУС, 2019. – 378 с. 11. Банковское дело / под ред. О. И. Лаврушина. – М.: КНОРУС, 2018. – 352 с. 45 12. Банковское дело: учебник / под ред. Г. Г. Коробовой. – М. : Экономист, 2018. – 751 с. 13. Банковское дело: учебник для академического бакалавриата : [по экономическим направлениям и специальностям : в 2 частях] / Фин. ун-т при Правительстве РФ ; [Е. Ф. Жуков и др.] ; под ред. Е. Ф. Жукова, Ю. А. Соколова. - Москва : Юрайт, 2019. - Ч. 2. – 300 с. 14. Банковское дело: учебник для академического бакалавриата : [по экономическим направлениям и специальностям : в 2 частях] / Фин. ун-т при Правительстве РФ ; [Е. Ф. Жуков и др.] ; под ред. Е. Ф. Жукова, Ю. А. Соколова. - Москва : Юрайт, 2019. - Ч. 1. - 312 с. 15. Белоглазова Г. Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник / Г. Н. Белоглазова, Л. П. Кроливецкая. – М. : Юрайт, 2020. – 522 с. 16. Беляков А. В. Банковские риски: проблемы учета, управления и регулирования / А. В. Беляков. – М. : КНОРУС, 2019. – 329 с. 17. Букато В. И. Банки и банковские операции в России. 2-е изд., перераб. и доп. / В. И. Букато. – М. : Финансы и статистика, 2018. – 368 с. 18. Вайн, С. Оптимизация ресурсов современного банка : [перевод] / Саймон Вайн. - Москва : Альпина Паблишер, 2019. – 192 с. : ил. ; 22 см. - (ALPINA professional). - Библиогр.: с. 191-193. 19. Внуков Н. А. Договор дпеозита / Н. А. Внуков // Право и экономика, 2020. № 4. С. 21–25. 20. Гринюк, Е. М. Депозитная политика как инструмент управления рисками // Банковское кредитование, 2020. № 1. С. 81 - 92. 46 21. Деньги. Кредит. Банки / под ред. Е. Ф. Жукова. 4-e изд. перераб. и доп. – М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2019. – 310 с. 22. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Под ред. В. В. Иванова, Б. И. Соколовой. – М.: Проспект, 2018. – 352 с. 23. Жарковская Е.П. Банковское дело: Учебник. – М.: Омега-Л; Высш. шк.,2019. – 440с. 24. Илюнина, Д. А. Сущность и роль депозитных ресурсов коммерческого банка [Текст] / Д. А. Илюнина, О. В. Луняков // Финансы и кредит. - 2020. - Т. 23, вып. 32. - С. 1894-1910 25. Казимагомедов А.А., Ильясов С.М. Организация денежно-кредитного регулирования. – М.: Финансы и статистика, 2019. – 272с. 26. Костерина, Т. М. Банковское дело : учебник для бакалавров : [для студентов вузов по специальности «Юриспруденция»] / Т. М. Костерина ; Моск. гос. ун-т экономики, статистики и информатики. - 2-е издание, переработанное и дополненное. - Москва : Юрайт, 2020. - 332 с. 27. Ларионова И. В. Управление активами и пассивами в коммерческом банке.- М.: Издательство «Консалтбанкир», 2019 – 272 с. 28. Мотовилов, О. В. Банковское дело: учебник / О. В. Мотовилов, С. А. Белозеров. - Москва : Проспект, 2018. - 408 с. : ил. ; 22 см. - Библиогр.: с. 402-408. 29. Обухова, Е. Приучение к инвестициям [Текст] / Евгения Обухова // Эксперт. - 2020. - № 10. - С. 36-37 30. Пещанская И. В. Организация деятельности коммерческого банка: Учеб. пособие, - М.: ИНФРА-М,2019. – 320с. 31. Скиданов, Ю. Квест ужасов: получи долгосрочный инвестиционный кредит в банке [Текст] / Ю. Скиданов // Российская Федерация сегодня. - 2020. - № 12. - С. 72-75 32. Солнцев О.М. Источники роста кредитных ресурсов // Эксперт. – 2020. – №38. – С. 41. 33. Стародубцева, Е. Б. Банковское дело: [учебник по направлению подготовки бакалавров и магистров для направления «Экономика» специализации «Банки и банковская деятельность»] / Е. Б. Стародубцева. - Москва : Форум : ИНФРА-М, 2019. - 463 с. 34. Тавасиев, А. М. Банковское дело : учебник для бакалавров : [для студентов высших учебных заведений по экономическим направлениям и специальности] / А. М. Тавасиев ; Гос. ун-т упр. - Москва : Юрайт, 2019. - 647 с. 35. Трофимов, Д. В. Изменение структуры депозитов населения: ликвидность и стабильность банковских пассивов [Текст] / Д. Трофимов // Вопросы экономики. - 2020. - № 11. - С. 152-160 36. Уразова, С. А. Системы страхования депозитов: зарубежный опыт и перспективы развития в России [Текст] / С. А. Уразова // Финансы и кредит. - 2020. - Т. 23, вып. 41. - С. 2418-2455 37. Федоренко, И. Б. О ставках российского межбанковского рынка необеспеченных депозитов [Текст] / И. Б. Федоренко // Деньги и кредит. - 2020. - № 10. - С. 49-50 38. Хмелев М. Деньги на приколе [Текст] / Михаил Хмелев // Профиль. - 2019. - № 10. - С. 38-41 39. ЦБ РФ снизил ставку до 5 % годовых [Текст] // Эксперт. - 2020. - № 25. - С. 55 40. Шульков С.А. Депозитная политика и ее роль в обеспечении устойчивости коммерческого банка- Саратов: 2018-396с. 41. Информационный портал Банки.ру [электронный ресурс] http://www.banki.ru/ 42. Официальный сайт Центрального Банка Российской Федерации [электронный ресурс] / https:// www.promtransbank.com/ru 43. http://www.bankodrom.ru/bank/russkij-standart/otchetnost/balansforma-101/ 44. https://www.vbr.ru/banki/raiting/deposity/
Отрывок из работы

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 1.1. Понятие, сущность и цели депозитной политики Депозитные операции банка - пассивные операции, в результате которых увеличивается объем привлеченных средств за счет размещения вкладов физическими и юридическими лицами на условиях договора вклада. К депозитным операциям относятся открытие и ведение счетов вкладов физических лиц и юридических лиц. В законодательстве Российской Федерации депозит и банковский вклад являются идентичными категориями, это определено в ст. 834 Гражданского кодекса. Регулированию публичных отношений, связанных с размещением денежных средств, начислением процентов, возвратом вклада и т.д., посвящена 44 Глава ГК РФ . В ФЗ «О банках и банковской деятельности» №395-1 закреплено следующее определение: «Вклад - это денежные средства в национальной валюте или валюте иностранных государств, размещенные физическими лицами с целью хранения и получения дохода. Доходы по вкладам выплачивается в денежной форме в виде процентов» . В теоретических разработках отечественных ученых в области банковского дела сложилось три подхода к сущности понятия «депозитная политика» (рис. 1.1). Рис. 1.1. Основные направления депозитной политики Исследователь В.И. Букато депозитную политику связывает с банковской политикой: «Депозитная политика является составной частью общей банковской политики, определяет стратегию и тактику кредитной организации при осуществлении ее депозитной деятельности» . В прикладном аспекте депозитная политика раскрывается в научных работах Е.М. Гринюк, Л. П. Кроливецкой. По мнению ученых, депозитная политика банка – это «основополагающий документ, который регламентирует в коммерческих банках процесс привлечения временно свободных денежных средств, предприятий, организаций и населения в различного рода депозиты (вклады)» . Анализ литературных источников показывает неоднозначность подходов к сущности понятия «депозитная политика коммерческого банка». Рассматривая содержание депозитной политики, обратимся к ее составным частям: «депозит», «депозитные операции», а также выделим объект и субъект депозитной политики коммерческого банка. Депозит – это основная составляющая депозитной политики - то, ради чего банк, собственно, и реализует депозитную деятельность. В переводе с латинского понятие «депозит» означает «вещь, которая отдана на хранение». Обратимся к анализу источников и рассмотрим понятие «депозит». В научной статье О.Н. Казаковой находим следующее определение: «Банковский вклад или же банковский депозит - это сумма денег, которая передается физическим либо юридическим лицом кредитному учреждению, с целью получить доход в виде процентов, которые образуются в ходе финансовых операций». Гражданский кoдeкс РФ, в статье 834 определяет депозит через «договор банковского вклада (депозита), где банк (заемщик), принявший от вкладчика денежную сумму, обязуется по договору возвратить сумму вкладa и выплатить проценты заемщику (вкладчику) на условиях и в порядке, предусмотренном договором». Депозитная политика банка - это комплекс мероприятий, которые связаны с привлечением денежных средств и реализуются с целью удовлетворения потребности банка в увеличении ликвидности. Депозитная политика представляет собой набор определенных правил, задач, действий и конкретных мероприятий, реализуемых в рамках отношений, связанных с размещением вкладов. Цель депозитной политики банка - обеспечение стабильного и устойчивого функционирования банка, за счет поддержания целевого уровня ликвидности. Приоритетная задача депозитной политики - увеличение объема размещенных средств в депозитах и минимизация расходов банка при соблюдении запланированного соотношения уровня ликвидности и рисков. Задачи депозитной политики банка: 1. Получение прибыли в долгосрочном периоде вследствие проведения депозитных операций; 2. Поддержание необходимого уровня банковской ликвидности; 3. Диверсификация клиентов банка, дифференциация депозитов и вкладных операций; 4. Поддержание баланса между вкладными операциями и кредитными операциями, обеспечение соответствия кредитной политике банка; 5. Минимизация свободных средств на депозитных счетах; 6. Проведение гибкой процентной политики; 7. Минимизация процентных рисков по привлеченным ресурсам; 8. Развитие банковских услуг и повышение качества обслуживания . В таблице 1.1 приведена структура депозитной политики с точки зрения входящих в нее аспектов. Таблица 1.1 Структура депозитной политики № п/п Элементы депозитной политики Характеристика 1 Нормативная база определяет условия осуществления депозитных операций на основе существующих внешних требований и внутренних целей банка 2 Организация регламентирует порядок осуществления депозитных операций и полномочия сотрудников в этой области 3 Технология формализует применяемые банком технологии, предлагаемые продукты, повышая уровень обслуживания клиентов банка Предметом депозитной политики являются вкладные операции, а совокупность вкладов составляет депозитный портфель банка. Кредитные организации осуществляют реализацию депозитной политики с применением различных инструментов формирования депозитного портфеля. К инструментам депозитной политики относятся: 1. Виды депозитных ставок (на основе издержек, рисков, условий вкладов, спецусловий и т.д.); 2. Виды депозитов и предложений вкладов (перечень вкладов, доступных клиентам для размещения средств); 3. Модели формирования предложений по вкладам – консервативная, агрессивная, сбалансированная и др. В рамках депозитной политики банк определяет целевые показатели: - целевой уровень депозитов; - целевой уровень стоимости депозитов; - средний размер депозита от клиента; - количество потенциальных клиентов . С точки зрения внутреннего содержания депозитной политики банки применяют 4 инструмента для формирования структуры вкладов (таблица 1.2). Таблица 1.2 Инструменты депозитной политики № п/п Инструменты Описание 1 Сегментирование клиентов банка Диверсификация депозитов по частным и корпоративным клиентам позволяет развивать оба направления или только одно из них, менять приоритеты депозитной политики, дифференцировать вклады и условия размещения средств 2 Гибкая процентная политика Стимулирует привлечение новых клиентов (при этом не способствует повышению интенсивности работы с уже существующими клиентами банка). 3 Дифференциация условий вкладов Клиенты сами могут сформировать депозит исходя из имеющихся возможностей и предпочтений, либо выбрать из широкой линейки депозитов. 4 Гарантия возврата размещенных средств Основной подход - страхование вкладов. В Российской Федерации данную функцию реализует госкомпания «Агентство по страхованию вкладов» (АСВ), выплачиваемое возмещение по вкладам в банке, в отношении которого наступил страховой случай, в размере 100% суммы вкладов в банке, но не более 1400 тыс. руб. Применение инструментов депозитной политики направлено на стимулирование клиентов к активизации взаимодействия с банком, формирование устойчивой ресурсной базы и создание предпосылок для дальнейшего развития. Депозитная политика банка включает три элемента: 1. Стратегические направления депозитного процесса - определение цели и задач проводимой политики; 2. Тактические действия по формированию ресурсной базы -организация формирования ресурсной базы, в том числе формализация депозитных операций и регламентация процедур привлечения финансовых средств; 3. Контроль реализации депозитной политики и осуществления операций . Формирование депозитной политики осуществляется в рамках 4 этапов, представленных на рис.1.2. Рис.1.2. Этапы формирования депозитной политики банка Организация депозитных операций должна осуществляться при соблюдении ряда принципов: 1. Получение текущей прибыли и создание условий для ее получения в будущем; 2. Гибкая политика при управлении депозитными операциями для поддержания оперативной ликвидности банка; 3. Согласованность между депозитной политикой и доходностью активов; 4. Развитие банковских услуг с целью привлечения клиентов. В депозитной политике реализуются общие и специфические принципы (рис.1.3). Рис.1.3. Принципы формирования депозитной политики коммерческого банка Исследователь Е.Б. Стародубцева характеризует общие принципы, как «принципы, единые и для государственной денежно-кредитной политики ЦБ РФ, проводимой на макроэкономическом уровне, и для политики на уровне каждого конкретного коммерческого банка» . Выделим их и дадим краткую характеристику. 1. Принцип комплексного подхода предполагает разрабатывание теоретических положений, основных направлений депозитной политики, наиболее приемлемых способов реализации, итоговой оценка доходности от вкладывания депозитов. 2. Принцип научной обоснованности заключается в том, что в депозитной политике используются новейшие достижения науки в области экономики с учетом законов, обобщение передового опыта, научно обоснованные методы и формы. 3 Принцип оптимальности и эффективности позволяет банку определять оптимальные объемы привлеченных денежных средств при минимум затрат и их эффективное использование. 4. Принцип единства элементов депозитной политики банка предполагает тесную взаимосвязь между ними и взаимозависимость. Рассмотрим специфические принципы депозитной политики: 1. Принцип обеспечения оптимального уровня издержек банка касается ценовой политики банка. Этот принцип подразумевает умелое руководство банка своевременно отреагировать на необходимые изменения в рыночных условиях цен на депозиты, чтобы не потерять прибыль. 2. Принцип безопасности операций банка затрагивает защиту экономических интересов вкладчиков по сохранению банковской тайны по их счетам, а также поддержание оперативной ликвидности банка. 3.Принцип надежности – это ответственность банка перед вкладчиками, акционерами, его стабильность. Этот принцип позволяет защищать клиента от риска относительно возврата депозита и уплаты процентов. Все вышеперечисленные принципы необходимы банку для управления эффективной депозитной политикой. Обязательные элементы депозитной политики банка: - приоритеты и направления депозитного процесса; - регламент депозитной политики банка; - стандарты работы персонала; - методика оценки депозитного портфеля; - приемлемые параметры депозитных операций; - ответственность банка и вкладчика; - конкретные критерии осуществления депозитных операций. Как особый документ, депозитная политика регламентирует общие условия размещения средств на депозитах, а положения и инструкции конкретизируют их в виде определенной последовательности операций, конкретных действий, требований. Формализация депозитной политики позволяет представить ее в виде документа, в котором должны быть определены следующие элементы: - правила и условия приема депозитов (вкладов); - правовой статус субъектов договорных отношений; - порядок заключения договора банковского вклада; - его содержание; - способы приема и выдачи вклада (депозита); - перечень документации, необходимой для открытия и пользования вкладом (депозитом), и требования, предъявляемые к ним; - права вкладчиков и обязанность банка; - способы начисления и выплаты процентов по вкладам (депозитам) . Реализация депозитной политики осуществляется на базе результатов проведенного анализа и за счет выбранных методов управления вкладными операциями банка. Контроль депозитных операций возможен при наличии определенных документов для анализа. Осуществление вкладных операций осуществляется на основе формализованных документов, в которых регламентируются конкретные приемы, способы и методы реализации депозитной политики. Для формирования эффективной депозитной политики банку необходимо реализовать три условия: 1. Разработать комплекс стратегических целей и задач депозитной политики; 2. Определить приоритеты депозитной политики с учетом разработанных целей; 3. Сформировать перечень применяемых приемов и методов реализации депозитной политики. 1.2. Классификация депозитных операций В структуре банковских ресурсов значительное место занимают привлеченные средства. Основную часть привлеченных средств составляют депозиты, то есть свободные денежные средства, которые клиенты вносят в банк в процессе банковских операций. Основными нормативными актами, регулирующие депозитные операции являются: 1. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 02.07.2021 г. №353-ФЗ) «О банках и банковской деятельности»; 2. Гражданский кодекс РФ (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ (ред. от 01.07.2021 г. №295-ФЗ); 3. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (ред. от 02.07.2021 г. №343-ФЗ) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»; 4. Федеральный закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ (ред. от 02.07.2021 г. №343-ФЗ) «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской федерации»; 5. Письмо Банка России от 10.02.1992 № 14-3-20 (ред. от 29.11.2000) «Положение «О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций». Под депозитом понимают денежные средства клиентов в банках на основании соглашения или договора. Согласно ст.834 Гражданского кодекса Российской Федерации, договором банковского вклада признается такой договор, по которому банк, принявший от вкладчика денежную сумму, обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» определяет понятие «вклад» как денежные средства в валюте РФ или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами в целях хранения и получения дохода. Депозитные счета могут быть самыми разнообразными и в основу их классификации положены такие критерии, как источники вкладов, их целевое назначение, степень доходности и т.д., однако наиболее часто в качестве критерия выступает категория вкладчика и формы изъятия вклада. Классификация субъектов и объектов депозитной политики коммерческого банка представлена на рис. 1.4. Рис. 1.4. Субъекты и объекты депозитной политики К понятию «депозитные операции» относятся операции банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во временное пользование банка. Вложенные в банк денежные суммы, как замечает А.А. Казимагомедов, «выступают для вкладчика в двойной роли: с одной стороны, в роли денег, с другой - в роли капитала, приносящего доход. Преимущество депозита передналичными деньгами заключается в том, что депозит приносит проценты... и недостаток в том, что депозит приносит пониженный процент по сравнению с тем процентом, который обыкновенно приносит капитал» . Депозитные операции коммерческих банков подразделяются на три группы, представленные на рис. 1.5. Д.Б. Маслова характеризует пассивные депозитные операции как «операции по привлечению денежных средств во вклады. Активные депозитные операции – это операции по размещению имеющихся в распоряжении коммерческого банка средств во вклады в других кредитных организациях». Рис. 1.5. Характеристика операций коммерческого банка На сегодняшний день существует большой выбор проводимых банками депозитных операций. В соответствии с запросами вкладчиков банки рекомендуют разнообразные виды депозитных счетов, которые отличаются друг от друга по многим признакам. Исходя из существующих критериев и разновидностей депозитов в банковской практике, разработаем и представим классификацию депозитов в таблице 1.3. Таблица 1.3 Классификация депозитов Критерии Разновидности депозитов Вкладчики 1. Юридические лица 2. Физические лица Сроки 1. Краткосрочные 2. Долгосрочные Формы 1. Депозиты до востребования - бессрочные вклады; - депозитные сертификаты; в) вклады на текущие счета 2. Срочные депозиты а) сберегательные вклады; б) депозитные сертификаты; в) вклады, зарегистрированные на установленный срок; г) вклады с предварительным уведомлением о снятии средств Процентная ставка 1. Вклад с фиксированной процентной ставкой 2. Вклад с плавающей процентной ставкой 3. Вклад без зачисления процентной ставки Валюта 1. Вклад в национальной валюте 2. Вклад в иностранной валюте Характеристика видов депозитов, используемых в банковской деятельности, исходя из срока размещения: - на период до 3 месяцев; - на период от 3 до 6 месяцев; - на период от 6 до 9 месяцев; - на период от 9 до 12 месяцев; - на период свыше года. При внесении средств на срочный депозит банком оформляется специальный договор банковского вклада. По процентной ставке депозиты делятся на: - вклад с фиксированной процентной ставкой; - плавающей процентной ставкой; - беспроцентные (например, некоторые счета «до востребования»). Кроме этого, по вкладам могут начисляться простые или сложные проценты. Депозит является самым простым и доходным инструментом сбережения. В соответствии со статьей 13 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» осуществление депозитных операций производится обязательно на основании лицензии, выдаваемой Центральным Банком России. Таким образом, анализ литературных источников позволяет подвести итог. Депозитная политика – это система мер, направленных банком на привлечение денежных средств юридических, физических лиц на возвратной основе. Депозитная политика определяется нормативно-законодательной базой, регламентирующей практическую деятельность руководства банка и банковского персонала по реализации депозитных операций. В условиях нестабильности в банковском секторе осуществлять прогнозы на далекую перспективу неэффективно, так как внутренние и внешние факторы, оказывающие влияние на формирование депозитной политики, могут перечеркнуть аналитические выводы и расчеты, сделанные российскими и международными экспертами. Как показало исследование, в настоящее время большое влияние на формирование депозитного рынка и депозитной политики коммерческих банков в Российской Федерации оказывают многочисленные внешние и внутренние факторы: - экономическая ситуация в стране, уровень развития банковского сектора; - присоединение нового региона и развитие банковской системы в Крыму; - санкции Запада и их возможное ужесточение по отношению к ряду государственных финансовых институтов; - отзыв лицензий у коммерческих банков; - зависимость депозитной политики коммерческих банков от депозитного рынка; - размер резервов Агентства по страхованию вкладов; - волатильность рубля и изменение ключевой ставки Банка России; - способность кредитных организаций влиять на скорость и масштаб экономического развития банковского сектора; - объем ресурсного потенциала, большая часть такого потенциала формируется за счет депозитных средств; и др . Количество и величина депозитов в кредитных организациях определяются не столько политикой Центрального банка Российской Федерации, сколько отношением и доверием к ней юридических и физических лиц. Контроль над депозитными ресурсами коммерческих банков со стороны Центрального банка РФ осуществляется с помощью обязательных нормативов ликвидности. О.Д. Жилан разделяет факторы, влияющие на депозитную политику кредитных организаций, в зависимости от степени влияния: факторы, сильно влияющие на депозитную политику; имеющие умеренное влияние; оказывающие слабое влияние и не влияющие на политику по формированию привлеченных ресурсов. И.В. Ларионова определяет факторы, влияющие на депозитную политику коммерческих банков в зависимости от изменяющихся условий функционирования во внешней и внутренней средах . Ю.М. Скиданов совокупность факторов разделяет на внешние - макроэкономические и на внутренние - микроэкономические, но не осуществляет подбора различий между внешними факторами, проявляющими свое действие на макро- и на микроуровне . С.А. Шульков факторы, влияющие на политику по привлечению денежных средств банками, разделяет в зависимости от среды их возникновения и уровня проявления. Факторы в зависимости от среды их возникновения исследователь объединяет в две группы: макроэкономические - факторы, которые воздействуют прямо или косвенно на все кредитные организации, и микроэкономические - это факторы, оказывающие воздействие на деятельность отдельно взятого банка. Факторы в зависимости от уровня проявления группируются на внешние и внутренние . В результате исследования установлено, что факторы, влияющие на депозитную политику во внешней среде на макро- и микроэкономическом уровне, отличаются друг от друга. Нами систематизированы внешние и внутренние факторы, оказывающие влияние на депозитную политику коммерческих банков, исходя из предположения, что факторы макроэкономического уровня проявляются по отношению ко всем банковским организациям и не зависят от их выбранных стратегий, в то время как факторы микроэкономического уровня свидетельствуют о банковской конкуренции, сравнении спроса и предложения на рынке банковских услуг, в том числе по привлечению депозитов, включая платежеспособность граждан. В целом, признавая правильный методологический подход к обозначению внешних факторов, оказывающих влияние на формирование депозитной политики, недостаточно выделять факторы в зависимости от среды их возникновения. На политику формирования рынка депозитных услуг оказывает влияние не только экономическая среда, но также социальная и политическая среды. Внутренние факторы также не ограничены только экономическими составляющими. На формирование депозитной политики оказывают влияние состав группы владельцев и менеджмент коммерческого банка, избранные приоритеты и состав клиентуры банка, состав специалистов, задействованный в проведении депозитных операций, а также иные факторы, не имеющие экономического характера. Авторская систематизация факторов, влияющих на депозитную политику коммерческих банков, представлена на рис. 1.6. Рис. 1.6. Факторы, оказывающие влияние на депозитную политику коммерческих банков Внешние факторы на федеральном и региональном уровнях не поддаются управлению со стороны коммерческих банков в области депозитной политики. Банки должны адаптироваться к такому роду факторов и учитывать их влияние при разработке депозитной политики. В эту группу факторов входят: - состояние финансового рынка - оказывает влияние на депозитную политику, т.е. на структуру пассивов конкретного коммерческого банка, на спрос на валюту и драгоценные металлы со стороны юридических и физических лиц; - уровень инфляции - воздействует на депозитную политику банка из-за повышения или понижения уровня цен на недвижимость, товары и услуги, т. е. у потенциальных вкладчиков возникает необходимость осуществлять накопления в банковских депозитах или вкладывать свободные денежные средства в недвижимость, товары и услуги; - уровень банковской конкуренции - оказывает воздействие на коммерческий банк, так как банк борется за клиентуру и поэтому разрабатывает и предлагает наиболее выгодные условия по оказанию депозитных услуг. Исходя из этого банк, который успешно реализует свой потенциал, становится востребованным среди вкладчиков; - денежно-кредитная политика ЦБ РФ - использует такие инструменты, как изменение ключевой ставки, что влияет: на установление процентных ставок по депозитам; на изменение норм обязательных резервов; операции на открытом рынке с ценными бумагами и иностранной валютой; - изменение законодательства - предполагает внесение новых законов или редакцию действующих законодательных актов, регулирующих работу коммерческих банков на депозитном рынке; - состояние политической среды - представляет собой сокращение размеров депозитных ресурсов банка, являющихся следствием государственной политики. Политическая нестабильность может сопровождаться риском национализации и риском трансферта (ограничения) конвертации национальной валюты в иностранную валюту; - состояние социальной среды - наличие среднего класса, у которого имеется спрос на депозитные услуги коммерческих банков, т.е. заинтересованность граждан в сбережениях средств на депозитных счетах; - нестабильность развития экономики. Примером служит финансово-экономический кризис 2008-2009 гг., когда увеличилась безработица, уровень заработной платы работающих снизился, общие расходы кредитных организаций возросли. Коммерческие банки были вынуждены увеличить свои депозитные ресурсы за счет средств граждан, маневрирования сроками привлечения средств во вклады (уменьшая их) и процентными ставками по депозитам (увеличивая их). В отличие от факторов федерального уровня, оказывающих влияние на коммерческие банки, региональные факторы имеют отдельные рычаги ослабления или усиления их влияния на формирование и реализацию депозитной политики путем расширения или сужения географии и круга потенциальных вкладчиков на рынке депозитов. К этим факторам относятся: - наличие и уровень конкуренции в регионе деятельности банка. Каждая кредитная организация в отдельно взятом регионе предлагает вкладчикам различные условиями по депозитам (вкладам), тем самым она привлекают внимание потенциальных потребителей депозитных услуг и в конечном итоге повышает свои пассивы;
Условия покупки ?
Не смогли найти подходящую работу?
Вы можете заказать учебную работу от 100 рублей у наших авторов.
Оформите заказ и авторы начнут откликаться уже через 5 мин!
Похожие работы
Дипломная работа, Банковское дело, 82 страницы
2000 руб.
Дипломная работа, Банковское дело, 86 страниц
2150 руб.
Дипломная работа, Банковское дело, 60 страниц
450 руб.
Дипломная работа, Банковское дело, 72 страницы
1800 руб.
Служба поддержки сервиса
+7(499)346-70-08
Принимаем к оплате
Способы оплаты
© «Препод24»

Все права защищены

Разработка движка сайта

/slider/1.jpg /slider/2.jpg /slider/3.jpg /slider/4.jpg /slider/5.jpg