Онлайн поддержка
Все операторы заняты. Пожалуйста, оставьте свои контакты и ваш вопрос, мы с вами свяжемся!
ВАШЕ ИМЯ
ВАШ EMAIL
СООБЩЕНИЕ
* Пожалуйста, указывайте в сообщении номер вашего заказа (если есть)

Войти в мой кабинет
Регистрация
ГОТОВЫЕ РАБОТЫ / ДИПЛОМНАЯ РАБОТА, БАНКОВСКОЕ ДЕЛО

Анализ управления операциями с банковскими картами в коммерческом банке (на примере ПАО Сбер-банк)

rock_legenda 875 руб. КУПИТЬ ЭТУ РАБОТУ
Страниц: 35 Заказ написания работы может стоить дешевле
Оригинальность: неизвестно После покупки вы можете повысить уникальность этой работы до 80-100% с помощью сервиса
Размещено: 21.03.2022
Цель написания курсовой работы – изучение теоретических основ осуществления операций с банковскими картами и рассмотрение практиче-ских аспектов деятельности кредитных организаций с банковскими пласти-ковыми картами на примере ПАО Сбербанк. Исходя из поставленной це-ли, можно сформулировать задачи исследования: 1. Раскрыть сущность и значение банковских карт, дать классифика-цию основным операциям коммерческих банков с банковскими картами. 2. Изучить нормативно-правовое регулирование с банковскими кар-тами и рассмотреть роль пластиковых карт в экономике России. 3. Провести анализ и оценку эффективности работы ПАО Сбербанк с банковскими пластиковыми картами. 4. Разработать рекомендации и мероприятия по развитию операций с банковскими картами в коммерческом банке ПАО Сбербанк. Предметом исследования является денежные отношения, возникшие в процессе деятельности банка с операциями по банковским картам. Объектом исследования является деятельность ПАО «Сбербанк» на рынке банковских пластиковых карт. Методологический инструментарий составил российские и зарубеж-ные методики, общенаучные методы комплексного подхода к анализу бан-ка и системы банковских карт. В курсовой работе использованы статисти-ческие, расчётные инструменты исследования. Результаты исследования оформлены в виде таблиц, диаграмм, рисунков. Информационно-эмпирическую базу исследования составили следу-ющие источники: законодательные и нормативные акты РФ, текущая ста-тистическая отчётность, нормативные документы, отчётность баланса бан-ка. Структурно курсовая работа состоит из введения, двух глав, заклю-чения, списка используемых источников и приложения.
Введение

В условиях современного экономического развития наблюдается тесная взаимосвязь банковского бизнеса с новыми технологиями и инстру-ментами, повышающими эффективность и привлекательность банковских продуктов и услуг. Одним из таких инструментов являются банковские пластиковые карты [19, с. 2]. Актуальность темы обусловлена тем, что в настоящее время наблю-дается высокая активность российских кредитных организаций в развитии системы электронных платежей, сокращении бумажной технологии. Для этого процесса характерно: увеличение эмиссии пластиковых карт, рост оборотов и остатков по карточным счетам, расширение спектра услуг с использованием банковских карт. В ходе развития пластикового рынка были созданы разные виды пластиковых карт, различающихся назначени-ем и техническим характеристикам. Операции с банковскими пластиковы-ми картами открыли новые перспективы финансового обслуживания кли-ентов российских банков. Первые банковские карты современного вида появились в США в начале 50-х годов. Позже системы карточных расчетов получили распро-странение во всех странах, а сами расчеты приобрели международный ха-рактер. Россия же относительно недавно пошла по стопам зарубежных стран и переняла их опыт в использовании банковских карт, что вызывает мно-жество проблем в данной отрасли. Хотя технология банковских пластико-вых карт развивается быстро и динамика остается положительной, инфра-структура не достигла уровня развитых стран. Поэтому, на данный мо-мент укрепление российского рынка пластиковых карт, совершенствование предоставляемых участникам платежной системы Банка России сервисов является важным фактором развития розничных платежей, что указывает-ся Банком России как одно из направлений денежно-кредитной политики в Проекте Распоряжения Правительства РФ «Об утверждении стратегии развития финансового рынка Российской Федерации до 2030 года» [6].
Содержание

ВВЕДЕ-НИЕ…………………………………………………...…….………3 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА С БАНКОВСКИМИ ПЛАСТИКОВЫМИ КАРТА-МИ…………...…...5 1.1 Понятие, сущность и классификация банковских карт………….......5 1.2 Основные операции коммерческих банков с банковскими карта-ми…………………………………………………………………….….…………9 1.3 Роль и значение банковских карт в России, их нормативно-правовое регулирование ……………………………………………………..….…………12 2. Анализ управления операциями с банковскими картами в коммер-ческом банке (на примере ПАО Сбер-банк)…………………………………………………………………………….15 2.1 Экономическая характеристика ПАО Сбербанк ………………....15 2.2 Анализ операций ПАО Сбербанк с банковскими карта-ми………...19 2.3 Направления совершенствования рынка банковских карт в ПАО Сбербанк с целью обеспечения комплексного обслуживания клиен-тов…….23 ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………….…27 СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИ-КОВ……………….…….29 ПРИЛОЖЕ-НИЕ………………………………………………………….32
Список литературы

Отрывок из работы

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА С БАНКОВСКИМИ ПЛАСТИКОВЫМИ КАРТАМИ 1.1 Понятие, сущность и классификация банковских карт В современных условиях развития мировых хозяйственных связей происходит процесс интеграции экономик отдельных государств и разви-тия платежных систем, в частности, в направлении развития безналичных форм расчетов, которые, в свою очередь, нашли широкое применение в современном мире [18, с. 34]. Обслуживание наличного и безналичного оборотов денежной систе-мы любой страны обходится достаточно большими затратами (так, например, в России около 20 % стоимости каждого рубля уходит на под-держание его же обращения). Безналичное обращение, безусловно, доми-нирует, обуславливая все большую дематериализацию денежного обраще-ния. Безналичный платежный оборот в России составляет более 60 % от общего объема совершаемых операций, что объясняется преимуществами безналичных расчетов, такими как: удобство, сокращение издержек обра-щения, ускорение денежного оборота. В Гражданском Кодексе РФ, часть 2 статья 861 пункт 3, говорится о том, что «безналичные расчеты производятся через банки, иные кредитные организации, в которых открыты соответствующие счета, если иное не вы-текает из закона и не обусловлено используемой формой расчетов». В статье 862 части 2 Гражданского кодекса РФ также дается пере-чень основных видов безналичных расчетов: расчеты платежными пору-чениями, по аккредитиву, чеками, расчеты по инкассо, а также расчеты в иных формах, предусмотренных законами и установленными в соответ-ствии с ними банковскими правилами [2]. Тем не менее, не все виды безналичных расчетов универсальны. Одним из инструментов безналичных расчетов является пластиковая карта. В большинстве экономически развитых стран пластиковая карта яв-ляется неотъемлемым атрибутом сферы торговли и услуг. Проведение операций с помощью платежных карт показывает степень интегрирован-ности банковской системы и общества [18, с. 34]. Пластиковая карта банка, либо банковская пластиковая карта – не подменное средство безналичных расчётов, сочетающее внутри себя огромное количество прогрессивных технологий. Банковская карта – вид платежной карты, эмитированной кредитной организацией и предназначенной для совершения ее держателем операций, расчеты по которым осуществляются в соответствии с заключенным дого-вором [13, с. 31]. Любая карта привязана к одному либо нескольким счетам в банке, используется для оплаты всех продуктов и услуг, включая оплату через интернет, еще одной возможностью является снятие наличных через бан-комат. Владельцем такой карты считается кредитная организация, выпу-стившая её, а держателем – клиент банка. Применение безналичных расчетов с использованием платежных карт позволяет создать качественно новый, более высокий уровень обслу-живания клиентов непосредственно в банках, в торговых и сервисных ор-ганизациях, а также дома и на рабочем месте посредством использования компьютерных сетей. Быстрота и доступность этого вида расчетов стиму-лировали рост потребительских расходов, что, в свою очередь, удержало экономику США от глубокой рецессии в 2001-м году и способствовало ее восстановлению в последующие годы [14, с. 273]. В настоящее время более 200 стран мира используют платежные банковские карты в платежном обороте, что позволяет делать выводы о том, что платежные банковские карты, являясь важнейшим элементом «технологической революции» в банковском деле, постепенно вытесняют наличные деньги и чеки [18, с. 34]. Банковские карты начали интенсивно выпускаться в США в 1950-е годы, как новейший инструмент безналичного расчёта равномерно сменяя морально старые чеки. Первый такой продукт был введён в расширенный оборот нью-йоркским банком Long Island Bank в 1951 году. В Европе компания Finders Services была первой выпускавшей пластиковые карты. Магнитная полоска возникла на карточках в 1960-е, а чипы в 1990 году. История банковских карт стартовала в Соединённых Штатах в даль-нем 1914 году. В то время были выпущены первые аналоги банковских карт которые мы видим в повседневной жизни [8, с. 56]. Сделаны они бы-ли из картона и демонстрировали платёжеспособность клиента. В 1928 го-ду на замену целлюлозе стали использовать наиболее прочный материал – металл, с помощью которого на простейшем уровне автоматизировали обработку данных. Хотя первая во всем мире по настоящему глобальная платёжная карточная система возникла в 1949 году с открытием компании Diners Club [11, с.18]. Конечно, эта система была клубной и не относилась к банковской и имела ограничения в использование в сети указанных ком-паний товаров и услуг, она работает по такой же схеме, как все ее новей-шие банковские последователи. Сегодня на российском рынке пластиковых карт существует большое их многообразие. Основные виды можно увидеть на Рисунке 1. Рисунок 1 – Виды пластиковых карт [19, с. 464] Более подробно данные виды, их характерные черты и особенности рассмотрены в таблице 1. Таблица 1 – Общая характеристика основных видов банковских карт [19, с. 465] Вид банковской карты Характерные черты и особенности Дебетовая карта Остаток денежных средств представляет собой границы использования средств карты, это об-стоятельство исключает необходимость контроля за личностью и кредитной историей держателя Карта с разрешенным овердрафтом Выход за пределы суммы средств на карте пред-полагает овердрафт, что является формой креди-та, предоставление которого может происходить на кратко- и долгосрочной основе Кредитная карта Кредитный договор определяет условия пользо-вания данным типом карты, при этом в зависи-мости от обеспеченности клиента и его платеж-ной дисциплины будет зависеть доход банка Предоплаченная карта Многие торговые сети предлагают своим поку-пателям предоплаченные карты, которые име-нуются «подарочными». Предоплаченные карты базируются на партнерстве банков и торговых сетей. Карта локальных платежных систем Данный вид платежной карты применяется в форме временного средства расчётов с использо-ванием технических средств банка-эмитента. Карта международных платежных систем Данная форма пластиковых карт позволяет их использовать по всему миру, они могут быть кредитными и дебетовыми. В настоящее время в мире действуют несколько крупных ассоциаций платежных банковских карт. Они разрабатывают общие правила, обяза-тельные для всех участников системы, проводят анализ операций, аккуму-лируют ресурсы для реализации новейших технологий и создания комму-никаций для быстрого и надежного обмена финансовой информацией [18, с. 35]. В России наиболее известными платежными системами являются: Национальная система платежных карт Мир; China UnionPay; VISA Inter-national Service Association; Mastercard; JCB; American Express; Diners Club International. Таким образом, банковские карты становятся широко распростра-ненной формой платежа за товары и услуги и все активнее заменяют наличные деньги. 1.2 Основные операции коммерческих банков с банковскими картами Банковская карта – это персональный платёжный инструмент, даю-щий держателю пластиковой карточки, большие приоритеты в безналич-ной оплате товаров и услуг, а так же получение денег непосредственно в банке или банкоматах. Принимающие банковскую карту организации тор-говли и сервисов в связи с филиалами банка эмитента, создают сеть реали-зации пластиковой карты. Банк-эмитент осуществляет выпуск (эмиссию) банковских карт, от-крытие карточных счетов, предоставление банковских карт в распоряже-ние клиентов (при этом карты остаются собственностью банка, а клиенты получают право пользования ими) и расчетно-кассовое обслуживание кли-ентов при совершении операций с использованием ими банковских карт. Банк-эмитент выполняет следующие функции: – выпуск карт, их кодирование и запись персональных данных вла-дельца карты, выдача карты клиенту, возобновление действия карты; – анализ кредитоспособности заявителя, открытие карточного счета, определение кредитного лимита; – формирование и отсылка клиентам отчетов по счетам некоторых видов карт; – взыскание просроченного долга и контроль за соблюдением лими-та; – работа с клиентами; – обеспечение безопасности; – маркетинг; – авторизация при приеме карты к оплате или выдаче наличных де-нег. Авторизация – это разрешение эмитента на совершение операции с помощью данной банковской карты. Авторизация может проводиться вручную, когда продавец передает по телефону запрос оператору, так и автоматически. Схематически процесс безналичных расчетов по банков-ским картам представлен на Рисунке 2. Рисунок 2 – Процесс проведения безналичных расчетов по банков-ским картам Спецификой выдачи денег по пластиковым картам будет то, что дан-ная операция исполняется торговыми точками, банками в долг, то есть продукты или услуги приобретаемые покупателем предоставляются кли-ентам сразу, а средства за эти услуги обычно поступают в распоряжение на счета за эти услуги через определённое время [3]. Не смотря на то, что фактически карта находятся в распоряжении держателя карты, собствен-ником этой карты является банк выпустивший её. Основой гаранта явля-ются платёжные полномочия, зависимые от клиента и отображаемые на виде выданной карты. При выдаче банковской карты посетителю банка, в обязательном по-рядке выполняется её персонализация – на карточку вносятся подтвер-ждающие данные, с помощью которых возможно удостовериться в под-линности карточки и обладателя этой карты, так же проверить карту на возможность оплатить товар, либо в получении наличных с карты. Про-цесс, при котором устанавливается карта и личность держателя её называ-ется – авторизация [9, с. 82]. Для выполнения этой операции, точка в кото-рой в данный момент производиться одна из операции по данной карте осуществляет запрос на платёжную систему и подтверждении либо отказе в операции и доказательстве полномочий держателя карты и в платёжеспо-собности. При производстве расчёта владелец карты находится в определён-ных рамках [17, с. 20]. Владелец дебетовой карты чтобы осуществлять расчёты по ней должен заранее внести на свой счёт денежные средства, он так же сам определяет свой лимит на карте. Так же закономерно, что её размер определяет лимит средств, для оплаты товаров. Контроль лимита производиться при осуществлении авторизации, которая в свою очередь обязательна всегда. Карты так же бывают корпоративными. Такие карточки выпускаются компанией для своих рабочих для осуществления оплаты командировоч-ных и прочих расходов с деятельностью компании или внутри компании, они связаны всегда с каким-то определённым счётом компании. Они быва-ют с разным лимитом, раздельным или нет [4]. Суть в установлении лими-та для каждого сотрудника организации. Очень удобно в контролирова-нии расходов и отслеживании трат своих сотрудников. Операции с пластиковыми картами, осуществляются коммерческими банками, которые уполномочены на производство таких операций и в рас-поряжении которых имеется необходимое оборудования для проведения этих операций. По пластиковой карте осуществляется подсчёт остаток средств кар-ты, непосредственно после каждой совершенной операции по ней, так же хранятся данные и по каждой операции совершенных по данной дебетовой либо кредитной карте в учреждениях банка, оплате товаров или услуг. Остаток денег на карте бывает закрытого и открытого типа, при реализа-ции операций с которыми необходим набор личных паролей пользователя карты, если пароль был введён неверно три раза, то карта блокируется и по ней уже невозможно провести операцию [12, с. 6]. Таким образом, в процессе управления операциями с банковскими картами контролируется эмиссия карт, количество проданных сопутству-ющих товаров, остатки на счетах клиентов, уплата комиссий банку, кроме того контролируются меры применяемые для увлечения указанных пока-зателей. 1.3 Роль и значение банковских карт в России, их нормативно-правовое регулирование На современном этапе развития банковского бизнеса пластиковые карты представляют собой один из наиболее перспективных инструментов организации безналичных расчетов и оказания электронных банковских услуг. Конституционной основой выпуска и обращения банковских карт, а также проведения расчетов с их использованием являются положения ст. 8 и 34 Конституции РФ, гарантирующие свободу любой, не запрещенной законом экономической деятельности [1]. Вместе с тем, согласно оценке ряда отечественных специалистов, правовое регулирование отношений в сфере выпуска и обращения банков-ских карт заметно отстает от их возрастающей роли в развитии банковско-го бизнеса [16, с. 65]. В настоящее время операции российских банков с пластиковыми картами непосредственно регулируются следующими нормативными ак-тами : – Федеральным законом от 02.12.1990 г. № 395-1 «О банках и бан-ковской деятельности»; – Федеральным законом от 27 июня 2011 г. «О нaционaльной плaтежной cиcтеме»; – Постановлением Правительства РФ от 13 июня 2012 г. № 584 «Об утверждении Положения о зaщите информaции в плaтежной cиcтеме»; – Положением Бaнка России от 31 мая 2012 г. № 379-П «О беспере-бойности функционирования платежных систем и анализе рисков в пла-тежных системах»; – Положением Бaнка России от 9 июня 2012 г. № 382-П «О требова-ниях к обеспечению защиты информaции при осуществлении переводов денежных средств и о порядке осуществления Банком России контроля за соблюдением требований к обеспечению защиты информaции при осу-ществлении переводов денежных средств»; – Положением Бaнка России от 19 июня 2012 г. № 383-П «О прави-лах осуществления переводов денежных средств»; – Положением Бaнка России от 28 апреля 2012 г. № 377-П «О плaтежной cиcтеме Банка России»; – Положением Банка России от 24 декабря 2004 г. № 266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт»; – Положением ЦБР от 26 марта 2004 г. №254-П «О порядке форми-рования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»; – письмом Банка России от 10 июня 2005 г. № 85-Т «О применении нормативных актов Банка России, регулирующих операции с использова-нием банковских карт»; – письмом Банка России от 10 июня 2005 г. № 86-Т «О составлении и предоставлении отчетности кредитных организаций» и другими актами [10, с. 62]. На практике расчеты с использованием банковских карт в России осуществляются, как правило, на основе соглашений между участниками расчетов и локальных актов (правил платежных систем и инструкций, раз-рабатываемых самими участниками расчетов). Единственным специальным нормативно-правовым актом, устанав-ливающим общие принципы регулирования названных отношений, явля-ется Положение Центрального банка Российской Федерации «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платеж-ных карт [5]. В Положении определено, что банковская карта признается видом платежной карты и служит инструментом безналичных расчетов, предна-значенным для совершения физическими лицами, в том числе уполномо-ченными юридическими лицами, операций с денежными средствами, нахо-дящимися у эмитента, в соответствии с законодательством РФ и договором с эмитентом. Рынок банковских карт получил довольно широкое развитие в Рос-сии. На данный момент разворачиваются и набирают обороты различные пластиковые системы, а рынок банковских платежных карт эксперты назы-вают в числе наиболее перспективных направлений развития банковских услуг для населения. На Рисунке 3 показана доля торговых транзакций через пластиковые карты в России за 2020 г каждому федеральному окру-гу (в %). Рисунок 3 – Доля торговых операций в России (%) [22] Подходя к итогу, отметим, что развитие российского рынка банков-ских карт является одним из важнейших факторов при решении задач по сокращению расчетов наличными деньгами и развитию безналичных рас-четов в области розничных платежей. Для решения указанной задачи Бан-ком России проводится работа по созданию условий для дальнейшего со-вершенствования современных инструментов розничных платежей, спо-собствующих развитию в России карточной индустрии. Развитие карточ-ной индустрии обеспечивает повышение прозрачности финансовых опера-ций, прирост налоговых поступлений, существенно снижает издержки, свя-занные с обслуживанием наличного денежного оборота, ведет к увеличе-нию объема привлеченных денежных средств в банковскую сферу и, соот-ветственно, кредитных возможностей банков, а та же во многом способ-ствует активному развитию смежных сфер деятельности, таких как произ-водственная, социальная и сфера занятости [15, с. 94].
Условия покупки ?
Не смогли найти подходящую работу?
Вы можете заказать учебную работу от 100 рублей у наших авторов.
Оформите заказ и авторы начнут откликаться уже через 5 мин!
Похожие работы
Дипломная работа, Банковское дело, 44 страницы
2000 руб.
Дипломная работа, Банковское дело, 56 страниц
3000 руб.
Дипломная работа, Банковское дело, 65 страниц
500 руб.
Дипломная работа, Банковское дело, 75 страниц
2000 руб.
Дипломная работа, Банковское дело, 77 страниц
2200 руб.
Служба поддержки сервиса
+7 (499) 346-70-XX
Принимаем к оплате
Способы оплаты
© «Препод24»

Все права защищены

Разработка движка сайта

/slider/1.jpg /slider/2.jpg /slider/3.jpg /slider/4.jpg /slider/5.jpg