Управление кредитным портфелем банка: состояние, оптимизация

Введение 1. Понятие кредитного портфеля коммерческого банка, необходимость и значение оценки его качества 1.1 Кредитный портфель банка, его содержание и значение 1.2 Особенности формирования кредитных портфелей коммерческих банков Республики Беларусь 1.3 Методы анализа и оценки качества кредитного портфеля банка в мировой и отечественной практике 2. Аназиз и оценка качества кредитного портфеля филиала №1 ОАО "БАНК АЛЬФА" 3. Управление качеством кредитного портфеля коммерческого банка 3.1 Проблемы формирования и управления кредитным портфелем 3.2 Пути совершенствования системы управления кредитным портфелем коммерческого банка Заключение Список использованных источников

1. Банковский надзор и аудит: Учебное пособие/Г.И. Кравцова, Л.С. Ефремова, Т.А. Купрюшина и др. Под общ. ред.Г.И. Кравцовой. Мн.: БГЭУ, 2014.303 с. 2. Банковский надзор и аудит: Учебное пособие. Под общ. ред. И.Д. Мамоновой. М.: ИНФРА-М, 1995.312 с. 3. Банковское дело/Под ред. Г.Н. Белоглазовой и Л.П. Кроливецкой. СПб.: Питер, 2017.702 с. 4. Банковское дело: стратегическое руководство. / Под ред. В. Платонова, М. Хиггинса.2-е изд. М.: "Консалтбанкир", 2016.519 с. 5. Банковское дело: Учебник/Под ред. д-ра экон. наук, проф.Г. Г. Коробовой. М.: Юристъ, 2017.898 с. 6. Банковское дело: управление и технологии: Учебное пособие для вузов/Под ред. проф.А.М. Тавасиева. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2016.329 с. 7. Банковские операции. Часть II. Учётно-ссудные операции и агентские услуги: Учебное пособие / Под ред. О.И. Лаврушина. М.: ИНФРА-М, 1996.432 с. 8. Батракова Л.Г. Анализ процентной политики коммерческого банка: Учебное пособие. М.: Логос, 2017.573 с. 9. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для вузов. М.: Логос, 1998.289 с. 10. Беляков А.В., Ломакина Е.В. Кредитный риск-оценка, анализ, управление // Финансы и кредит. 2015. №9. С.74-77 11. Бонцевич Н. Формирование кредитного портфеля банка и его оптимизация // Банковский вестник. 2017. №4. С.39-42 12. Бураков В. Организация управления систематической компонентой кредитного риска // Вестник ассоциации белорусских банков. 2016. №22. С.23-27 13. Верезубова Т. Зарубежная практика страхования финансово-кредитных рисков // Белорусский банковский бюллетень. 2016. №2. С.11 14. Внутренняя инструкция филиала №1 ОАО "Банк Альфа" № 34/45-к от 23.08.2019 "Об определении кредитоспособности клиента" 15. Гришкин С.Г., Мусаева Р.А., Харисов К.Г. Использование средств многомерного анализа для оценки кредитного портфеля банка // Банковские технологии. 2016. №12. С.28-32. 16. Гришкин С.Г., Мусаева Р.А., Харисов К.Г. Некоторые вопросы оценки кредитного портфеля банка // Деньги и кредит. 2017. №1. С.36-40. 17. Инструкция по анализу и контролю за финансовым состоянием и платёжеспособностью субъектов предпринимательской деятельности от 14.06.2019 // Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2019, №52, 8/3453. 18. Инструкция "Об экономических нормативах для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций" №92 от 28.06.2019 // Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2019, №56, 8/11272. 19. Кабушкин С.Н. Анализ и моделирование рисковой ситуации изменения качества кредитного портфеля банка // Бухгалтерский учет и анализ. 2015. №4. С.42-46 20. Кабушкин С.Н. Классификация и факторы кредитного риска // Белорусский банковский бюллетень. 2015. №4. С.14 21. Кисель С.Л. Банковское кредитование: Условия и тенденции развития в Беларуси // Банковский вестник. 2019. №31. С.15-23. 22. Ольшаный А.И. Банковское кредитование: российский и зарубежный опыт. / Под ред. Е.Г. Ищенко, В.И. Алексеева. М.: Русская деловая литература, 1997.438 с. 23. Организация деятельности коммерческих банков: Учебник / Г.И. Кравцова, Н.К. Василенко, И.К. Козлова и др. Под общ. ред.Г.И. Кравцовой. Мн.: БГЭУ, 2016.504 с. 24. Панова А.И. Кредитная политика коммерческого банка. М.: ДИС, 1997.464 с. 25. Пашков А.И. Оценка качества кредитного портфеля // Бухгалтерия и банки - №3. - 1996, с.29-30. 26. Правила формирования и использования специального резерва на покрытие возможных убытков по активам банка и небанковской кредитно-финансовой организации, подверженным кредитному риску (в ред. постановлений Национального банка от 29.09.2019 № 148). 27. Правила регулирования деятельности банков и небанковских кредитно - финансовых организаций от 28.06.2016г. №173 с изменениями и дополнениями. 28. Прокопович П.П. Об итогах выполнения Основных направлений денежно-кредитной политики за 2019 год и задачах банковской системы на 2020 год // Банковский вестник. 2020. №4. С.4-9. 29. Сабиров М. Содержание управления кредитным портфелем коммерческого банка // Аудитор. 2014. №7-8. С.29-34. 30. Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия. Минск: Новое знание, 2014.325 с.

ГЛАВА 1. ПОНЯТИЕ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ КОМЕРЧЕСКОГО БАНКА, НЕОБХОДИМОСТЬ И ЗНАЧЕНИЕ ОЦЕНКИ ЕГО КАЧЕСТВА 1.1 Кредитный портфель банка, его содержание и значение Среди традиционных видов деятельности коммерческих банков основной операцией является предоставление кредитов, поскольку очевидна прямая зависимость между результатом кредитования, доходностью и стабильностью существования банка. Представление банком денежных средств под письменное обязательство клиента является краеугольным камнем банковского бизнеса. Эти операции приносят банкам основную часть прибыли. Так, из общей суммы валовых операционных доходов американских коммерческих банков в 1989 г. в 368,4 млрд. долл.250,9 млрд. долл. (68,1%) приходилось на процентные платежи по выданным кредитам и лизингу, и лишь 51,2 млрд. долл. (13,9%) - на доход от портфеля ценных бумаг. Важность кредитных операций определяется многими обстоятельствами, в числе их можно выделить следующие: преобладание кредитных в активных операциях коммерческих банков Республики Беларусь на современном этапе - до 50-70%; полученные проценты по кредитным операциям - основной источник доходов коммерческого банка; данные операции - наиболее рисковые и потому наиболее ответственные для репутации банка и его устойчивости, поскольку в составе кредитных ресурсов преобладают привлечённые, а не собственные средства банка; способность обеспечить возврат кредита кредитополучателем; показатель профессиональной состоятельности персонала банка и его руководства; размер, состав и структура кредитных операций - база для расчёта основных оценочных показателей банка - ликвидности и платёжеспособности. [34, с.178] Следует отметить, что кредит, как экономическая категория, связан с другими стоимостными категориями. Поэтому принципы кредитования принято подразделять на две группы: общеэкономические принципы - присущи всем категориям, в том числе и кредиту; принципы, отражающие сущность и функции кредита.