Онлайн поддержка
Все операторы заняты. Пожалуйста, оставьте свои контакты и ваш вопрос, мы с вами свяжемся!
ВАШЕ ИМЯ
ВАШ EMAIL
СООБЩЕНИЕ
* Пожалуйста, указывайте в сообщении номер вашего заказа (если есть)

Войти в мой кабинет
Регистрация
ГОТОВЫЕ РАБОТЫ / ДИПЛОМНАЯ РАБОТА, ЭКОНОМИКА

Анализ ликвидности и платежеспособности банка

olgapetrovna 1050 руб. КУПИТЬ ЭТУ РАБОТУ
Страниц: 80 Заказ написания работы может стоить дешевле
Оригинальность: неизвестно После покупки вы можете повысить уникальность этой работы до 80-100% с помощью сервиса
Размещено: 14.02.2022
Ликвидность означает способность банка своевременно и в полном объеме обеспечивать выполнение своих обязательств. Она выступает как необходимое и обязательное условие платежеспособности банка. Критерием ликвидности банка является сопряженность всех его активов и пассивов по срокам и суммам и способность обеспечить себя ликвидными активами при возникновении несоответствия. Критерием платежеспособности выступает достаточность на определенную дату средств на корреспондентском счете для выполнения платежей.
Введение

Банковская сфера выступает как один из главных проводников, который обеспечивает движение денежных потоков от одного участника экономических отношений к другому. Банку необходимо следить за уровнем своей ликвидности с целью избежания ситуации, когда банк не в состоянии погасить свои обязательства, при этом сохраняя свою банковскую доходность. Под ликвидностью коммерческого банка понимают способность банка погашать свои обязательства при помощи своих наиболее ликвидных активов. При этом необходимо следить, чтобы уровень ликвидности не был слишком высок, потому что это приводит к потере доходности банка, а также не был слишком низок, потому что это грозит банку банкротством. Целью данной работы является проведение анализа ликвидности и платежеспособности на примере АО «Тинькофф Банк» и разработка рекомендаций по улучшению качества управления ликвидностью данного банка. Для достижения цели был поставлен ряд задач, решение которых позволит достигнуть поставленной цели. Это следующие задачи: 1) Анализ научной литературы, который позволит всесторонне отнестись к вопросам управления ликвидностью и платежеспособностью; 2) Проведение анализа на основе публичной отчетности АО «Тинькофф Банк», который позволит увидеть состояние ликвидности и платежеспособности банка, а также выявить изменения, которые происходят с этим состоянием и причины, которые повлияли на эти изменения; 3) На основе проведенного анализа даются рекомендации, которые позволят повысить ликвидность и платежеспособность АО «Тинькофф Банк». Для полноценного характера поставленной задачи провести расчет эффективности предлагаемого мероприятия по улучшению ликвидности АО «Тинькофф Банк». Объектом исследования данной работы является банк АО «Тинькофф Банк». Предметом данной выпускной работы выступают экономические отношения, которые могут возникнуть между объектом исследования и внешнеэкономической средой при различных уровнях ликвидности и платежеспособности, а также выработка различных моделей поведения при определенных уровнях нормативов ликвидности. Для достижения поставленной цели необходимо изучить определенную научную литературу, которая позволит провести технико-экономический анализ объекта исследования. Теоретическая значимость работы состоит в том, чтобы изучить нормативно-правовых актов, которые регулируют нормативные значения ликвидности российских банков, а также ознакомиться с сущностью управления ликвидностью и платежеспособностью коммерческого банка, изучение методов управления ликвидностью и платежеспособностью коммерческого банка в России, ознакомление с показателями ликвидности и платежеспособности коммерческого банка, а также его зависимость от различных факторов внутренней и внешней среды. Практическая значимость работы состоит в том, чтобы иметь возможность улучшить управление ликвидностью и платежеспособностью коммерческого банка при помощи мероприятий, целью которых является поддержание финансовой устойчивости банка. Управление ликвидностью и платежеспособностью является актуальной темой, так как данный процесс является сложным и включает в себя совокупность действий по управлению активами и пассивами банка. Необходимо сформировать такую банковскую политику, чтобы поддерживать нормальный уровень ликвидности банка и его прибыльность. В этом также выражается основная сложность процесса управления ликвидностью и платежеспособностью банка, потому что чем выше уровень ликвидности банка, тем ниже его прибыльность, и наоборот. В ходе выполнения данной исследовательской работы были применены следующие методы: анализ (применялся в ходе изучения публичной отчетности), аналогия (сравнение показателей ликвидности с их нормативными значениями), метод прогнозирования (использован при оценке последствий изменения уровней показателя ликвидности), индукция (использован при разъяснении выводов по общему состоянию ликвидности банка после объединения его различных аналитических показателей). Информационной базой для выполнения бакалаврской работы послужили: научные труды Лаврушиной О.И., Иванова А.Н., Ильясова C.М., Герасимовой Е.Б. и других, а также нормативно-правовые акты, которые регламентируют допустимые условия деятельности на территории РФ кредитных организаций, информационные порталы в сети интернет, публичная отчетность объекта исследования.
Содержание

ВВЕДЕНИЕ 9 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ АНАЛИЗА ЛИКВИДНОСТИ И ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ БАНКА 12 1.1 Ликвидность и платежеспособность банка: понятия, экономическое содержание, факторы, на них влияющие 12 1.2 Цель, задачи, информационная и нормативная база анализа ликвидности и платежеспособности банка 24 1.3 Методы и способы проведения анализа ликвидности и платежеспособности банка. 33 2 АНАЛИЗ ЛИКВИДНОСТИ И ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ БАНКА (НА ПРИМЕРЕ АО «ТИНЬКОФФ БАНК») 42 2.1 Характеристика деятельности банка 42 2.3 Анализ показателей ликвидности банка и оценка риска несбалансированной ликвидности банка 54 3 ОЦЕНКА ЛИКВИДНОСТИ И ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ БАНКА 59 3.1 Общая оценка финансовой устойчивости банка, его ликвидности 59 3.2 Рекомендации по улучшению состояния ликвидности банка 64 ЗАКЛЮЧЕНИЕ 74 СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 77 ПРИЛОЖЕНИЯ 80
Список литературы

Нормативные и иные правовые документы 1. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ 2. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. № 395-1, в редакции от 26.07.2017N 205-ФЗ 3. Инструкция Банка России «Об обязательных нормативах банков» от 16 января 2004 г. № 110-И 4. Указание Банка России «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов» от 16 января 2004 г. № 1379-У 5. Указание Банка России «Об оценке экономического положения банков» от 30 апреля 2008 г. № 2005-У 6. Письмо Банка России «О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций» от 27.07.2000 г. №139-Т Описание учебников и учебных пособий 7. Банковские риски: учебное пособие/ Под ред. О.И. Лаврушина, Н.И. Валенцевой. М.: КНОРУС, 2012. - 232 с. 8. Банковское дело / Под ред. Г.Г. Коробовой – М.: Экономистъ, 2014. – 751 с. 9. Банковское дело/ Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – СПб.: Питер, 2013. - 458 с. 10. Банковское дело. Экспресс-курс/ Под ред. О.И. Лаврушина. М.: КНОРУС, 2014. - 352 с. 11. Банковское дело: Учебник. 3-е изд., перераб. и доп./ Под ред. О.И. Лаврушина. М.: Финансы и. статистика, 2015.- 672 с. 12. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности. М.: Логос, 2014.- 368 с. 13. Винаков И.В. Качество кредитного портфеля посчитаем и улучшим! Кредитный портфель коммерческого банка. Управление качеством кредитного портфеля // Российское предпринимательство. 2015. - № 6. – 226 с. 14. Вишнинская Г.Н., Ахметова Д.М. Ликвидность и платежеспособность банка // Аудит и финансовый анализ. 2016. - №4. -196с. 15. Гинзбург А.И. Экономический анализ: Учебник для вузов. 2-е изд., перераб. и доп. СПб.: Питер, 2014. - 528 с. 16. Губанова Е.В., Шарова С.У. Практика управления рисками в небольшом банке. Риск ликвидности. Мгновенная ликвидность // Управление финансовыми рисками. 2013. - № 3. 400 с. 17. Драгомирецкая О.В. Стратегическое управление в коммерческом банке// Сибирская финансовая школа. 2015. - №2. 152 с. 18. Иванов В.В. Анализ надежности банка. М.: Русская деловая литература, 2013. 320 c. 19. Иванов В.В. Оценка банковской ликвидности. Тверь: Банк России, УМЦ БР, 2014. – 114 с. 20. Иванов В.В. Технология стратегического управления банковской ликвидностью [Электронный ресурс]. – http://www.bankclub.ru. 21. Иванов В.В. Экспресс-анализ ликвидности кредитной организации [Электронный ресурс]. – http://www.bankclub.ru. 22. Иванов В.В., Киселев Д.А. Стратегия управления банковской ликвидностью. Тверь: УМЦ Банка России, 2015. 192 с. 23. Ильясов С.М., Гаджиев А.А., Магомедов Г.И. Качество кредитного портфеля и кредитные риски // Банковское дело. 2014. - № 3. 177 с. 24. Кулаев М.Ю. Управление активами и пассивами кредитной организации, процентным риском и риском ликвидности на основе трансфертных ставок // Аудит и финансовый анализ. 2013. - 189 с. 25. Левина Ю.Б. Банковская ликвидность: сущность, анализ, управление. М.: ЭКОН, 2016.- 164 с. 26. Лисейчикова Т.А., Балакина Р.Т. Рационирование кредитного портфеля как метод управления кредитным риском // Вестник Омского университета. Серия: Экономика. 2014. - № 3.-202 с. 27. Мамонтов Д.С. Система мониторинга кредитного портфеля коммерческого банка // Финансы и кредит. 2013. - № 38. - 156 с. 28. Недоспасова В.В. Банковский менеджмент: риск и ликвидность. Управление риском ликвидности коммерческого банка // Российское предпринимательство. 2015. - № 2-2. – 322 с. 29. Основы банковской деятельности (Банковское дело) / Под ред. Тагирбекова К.Р. М.: ИНФРА-М, 2014. - 720 с. 30. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. М.: Финансы и статистика, 2013. - 272 с. 31. Поморина М.А. Концепция стратегического финансового управления // Управление в кредитной организации. 2015. - №1. 120 с. 32. Смулов А.М. Проблемы кредитной политики и пути их решения //Банковское дело. 2016. - №2. – 103 с. Электронные ресурсы 33. Информация о продуктах и услугах АКБ «Инвестторгбанк» (ПАО) [Электронный ресурс]. – http: // www.itb.ru. 34. Рейтинги банков по финансовым показателям [Электронный ресурс]. – http: // www.bankir.ru. 35. Финансовая отчетность АКБ «Инвестторгбанк» (ПАО) [Электронный ресурс]. – http: // www.itb.ru. 36. Анализ банков. Портал банковского аналитика [Электронный ресурс]. –http://analizbankov.ru
Отрывок из работы

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ АНАЛИЗА ЛИКВИДНОСТИ И ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ БАНКА 1.1 Ликвидность и платежеспособность банка: понятия, экономическое содержание, факторы, на них влияющие Банки – необходимый финансовый институт на любом этапе развития экономики. Они помогают расширить производственные возможности, концентрируя у себя для этого временно свободные денежные средства и направляя их туда, где они в данный момент необходимы. Специфика деятельности банков заключается в том, что они, в отличие от обычных предприятий, оперируют в основном чужими (привлеченными) средствами и поэтому на них ложится огромная ответственность за сохранность доверенных им денег. Ликвидность и платежеспособность – это как раз то, что является гарантом стабильности банковской системы, а также залогом доверия со стороны экономических субъектов [14, с. 85]. В самом общем понимании ликвидность означает способность банка своевременно и в полном объеме обеспечивать выполнение своих обязательств. В ряде случаев все обязательства банка сводят к обязательствам только по возврату заемных средств своим вкладчикам и кредиторам, т.е. к обязательствам по пассивам. Преимуществом такого подхода к определению обязательств банка является простота расчета общей суммы и сроков исполнения обязательств, так как все долговые обязательства уже существуют, по ним известны точные суммы, сроки возврата (кроме обязательств до востребования) [14, с. 87]..
Условия покупки ?
Не смогли найти подходящую работу?
Вы можете заказать учебную работу от 100 рублей у наших авторов.
Оформите заказ и авторы начнут откликаться уже через 5 мин!
Служба поддержки сервиса
+7 (499) 346-70-XX
Принимаем к оплате
Способы оплаты
© «Препод24»

Все права защищены

Разработка движка сайта

/slider/1.jpg /slider/2.jpg /slider/3.jpg /slider/4.jpg /slider/5.jpg