ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ОРГАНИЗАЦИИ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ
1.1. Понятие и классификация потребительского кредитования
Определяя понятие «кредитование» в узком значении как банковскую операцию, законодатель исходит прежде всего из его экономической сущности, а не правовой формы. Соответственно он использует не гражданско-правовые термины, а понятие «размещение средств», осуществляемое от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности. [2, с. 65]
Согласно п. 1 ст. 819 ГК РФ по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. Таким образом, кредит - отношения по предоставлению кредитной организацией денежных средств заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором. [4, с. 53]
Вместе с тем наряду с термином «кредит» для обозначения кредитных отношений употребляют близкие по смыслу термины, например, «заем» и «ссуда». В целях устранения неопределенности и корректного использования терминологии необходимо рассмотреть вопрос о соотношении указанных понятий.
Согласно положениям ГК РФ, ссуда отделена от займа и кредита в отдельный вид обязательств. Так, ст. 689 ГК РФ предусматривает, что договор ссуды является договором безвозмездного пользования вещью, по которому одна сторона (ссудодатель) обязуется передать или передает вещь в безвозмездное временное пользование другой стороне (ссудополучателю), а последняя обязуется вернуть ту же вещь в том состоянии, в каком она ее получила, с учетом нормального износа или в состоянии, обусловленном договором. [20, с. 88]
Предоставление такого особого предмета, как денежные средства, может осуществляться по договору займа или кредитному договору (гл. 42 ГК РФ «Заем и кредит»).
Таким образом, с позиций гражданско-правового регулирования можно констатировать, что термины «кредит» и «ссуда» различны по своему содержанию, характеру и регулированию. При этом, учитывая различную правовую природу, различное нормативное правовое регулирование ссуды и кредита, применение термина «банковский кредит» к отношениям по предоставлению кредитной организацией денежных средств заемщику на принципах срочности, платности и возвратности наиболее корректно. [5, с. 63]
Потребительский кредит как один из видов кредита можно рассматривать с различных точек зрения: как экономическую и правовую категорию, а также в широком и узком смыслах. Потребительский кредит в широком смысле слова - это исторически сложившаяся форма существования ссуженной потребительской стоимости, первичным источником возврата которой служат доходы населения. [6, с. 115]
В отличие от других кредитов, объектом потребительского кредита могут быть и товары, и деньги. Товарами, продаваемыми в кредит, как и оплачиваемыми за счёт банковских ссуд, являются предметы потребления длительного пользования. Субъектами кредита, с одной стороны, выступают кредиторы, в данном случае - это коммерческие банки, специальные учреждения потребительского кредита, магазины, сберкассы и другие предприятия, а с другой стороны - заемщики - люди.
Через различные формы потребительского кредита обслуживается всё возрастающая доля розничного товарооборота. [16, с. 76]
Кредит играет большую роль в обеспечении сокращения издержек обращения, связанных с обращением товаров и металлических денег. Благодаря тому, что потребительский кредит ускоряет реализацию товаров, сокращаются издержки, связанные с их упаковкой и хранением. Экономия же на издержках обращения металлических денег достигается:
1) Развитием системы безналичных расчётов. На основе развития кредитов и банков создаются возможности производства платежей без участия наличных денег путём перевода денежных средств со счёта должника на счёт кредитора.
2) Увеличением скорости обращения денег.
Потребительский кредит очень хорошо стимулирует эффективность труда. Получая заработную плату, недостаточную для покупки за наличный расчёт ряда товаров, в частности предметов длительного пользования, люди имеют возможность покупать эти товары в кредит или брать кредит под их покупку. Впоследствии, деньги за эти товары должны быть выплачены, поэтому каждый, взявший в кредит, старается продержаться на своём рабочем месте, как можно дольше, т.е. на более долгий промежуток времени.
По прогнозам специалистов, в 2020 году потребительское кредитование физических лиц всё же будет по-прежнему популярным. Сегодня именно этот сегмент розничного бизнеса является наиболее прибыльным, а для клиента - наиболее доступным. Учитывая тенденцию стабилизации стоимости кэш-кредитов - спрос на них будет увеличиваться.
Средний размер потребительского кредита к апрелю 2020 года составил 170 тысяч рублей, за год он увеличился на 15 процентов. А быстрее всего растут займы по кредитным картам.
Ставки по потребительским кредитам в текущем году снизятся. И этому будет способствовать несколько факторов. Во-первых, стоимость ресурса в прошлом году достигла пика, и дальше расти ставкам уже некуда. Во-вторых, стабилизировалась политическая ситуация, спало напряжение на валютном рынке.
Банки всеми силами стараются привлечь новых клиентов и не потерять уже имеющихся. Кроме этого значительное количество усилий банка уходит на преодоление проблем потребительского кредитования. [22, с. 88]
Классификация потребительских кредитов.
Потребительские кредиты разнообразны, и их можно классифицировать по различным основаниям. Классификация потребительских кредитов объективно необходима, поскольку выступает и качественной характеристикой, что способствует устойчивому положению кредитной организации. Вместе с тем следует иметь в виду, что любая классификация условна.
К наиболее существенным классификационным признакам потребительского кредита можно отнести четыре критерия:
1) структура кредита;
2) правовая инфраструктура;
3) источник предоставления кредита;
4) источник погашения кредита.
В зависимости от обеспеченности потребительские кредиты классифицируются на обеспеченные кредиты (например, залогом, поручительством) и необеспеченные (бланковые). Главная причина, по которой банк требует обеспечения, - снижение риска понести убытки в случае нежелания или неспособности заемщика погасить кредит в срок и полностью.
По способу закрепления можно выделить бумажные кредиты (выдаваемые на основании кредитного договора) и «карточные» (выдаваемые с использованием кредитной карты).
По месту получения заемщиком кредита выделяют экспресс-кредиты (получаемые непосредственно в месте приобретения товара или услуги при минимальном наборе документов (как правило, это паспорт гражданина) и получаемые в банке с полным пакетом документов, установленных банком.
Потребительские кредиты также можно классифицировать по образовавшейся задолженности, по категориям качества, по кредитному риску, по созданию резервов на возможные потери по ссудам. [8, с. 78] Так, по задолженности кредиты делятся на кредиты с образовавшейся задолженностью и кредиты без задолженности. В свою очередь, среди кредитов с образовавшейся задолженностью можно выделить кредиты с задолженностью по уплате процентов и кредиты с задолженностью по уплате суммы основного долга, а также кредиты с задолженностью как по уплате основного долга, так и по уплате процентов.
В свою очередь, в группе кредитов с рассрочкой платежа выделяют кредиты:
1) с равномерным периодическим погашением ссуды (ежемесячно, ежеквартально и так далее.);
2) с неравномерным периодическим погашением, когда сумма платежа в погашение кредита меняется (возрастает или снижается) в зависимости от определенных факторов (например, по мере приближения даты окончательного погашения кредита или завершения кредитного договора с равномерным непериодическим погашением).
По методу взимания процентов кредиты подразделяют на следующие:
1) кредиты с удержанием процентов в момент его предоставления;
2) с уплатой процентов в момент погашения кредита;
3) кредиты с уплатой процентов равными взносами на протяжении всего срока пользования (ежеквартально, один раз в полугодие или по специально оговоренному графику).
По размеру потребительские кредиты можно разделить на мелкие (например, на приобретение бытовой техники), средние (на автомобиль, ремонт) и крупные (на приобретение жилья, земельных участков).
В зависимости от формы предоставляемых денежных средств кредиты можно классифицировать на предоставляемые в наличной денежной форме и в безналичной форме, как правило, путем перечисления средств на открытый заемщику счет.
В зависимости от валюты, в которой предоставляется кредит, выделяют кредиты, предоставляемые в рублях, и кредиты, предоставляемые в иностранной валюте.
При классификации кредитов необходимо отличать виды кредитов от их формы. Некоторые авторы, понимая под формой кредита специфическое (внешнее) проявление кредитных отношений, охватывающее их сущность и особенности организации, придерживаются позиции, что формами кредита могут быть:
1) прямая (без участия посредников) и косвенная (с участием, например, торговой организации);
2) явная (на конкретные цели) и скрытая (на цели, не предусмотренные обязательствами сторон);
3) старая (товары) и новая (лизинг);
4) развитая и неразвитая формы кредитов (в зависимости от степени соответствия современному уровню). [10, с. 88]
Вместе с тем представляется, что формами кредита являются товарная и денежная, а иные деления кредитов можно отнести к его видам.
Таким образом, потребительские кредиты можно классифицировать по различным основаниям. Классификация видов кредита зависит от того, какой критерий положен в основу классификации, в связи с чем можно выделить такие классификационные критерии потребительского кредита, как: по образовавшейся задолженности; по группам риска; по созданию резервов на возможные потери по ссудам; по заемщикам; по видам обеспечения; по срокам погашения; по методам погашения; по целевому направлению использования; по объектам кредитования; по объему; по методу взимания процентов и так далее.
В целом, представленная классификация потребительских кредитов, отображает разнообразие потребительских кредитов, но данная классификация не является исчерпывающей все возможные критерии классификаций, поэтому в зависимости от других признаков, она может быть продолжена. [18, с. 56]
В таблице ниже представлена классификация потребительских кредитов.
?
Таблица 1.1 - Классификация потребительских кредитов
№
п/п Наименование признака кредита Классификация кредитов
1 Направление использования (объекты кредитования) - на неотложные нужды; - под залог ценных бумаг; - строительство и приобретение жилья; - капитальный ремонт индивидуальных жилых домов
2 Срок кредитования - краткосрочные (сроком до 1 года); - среднесрочные (сроком от 1 года до 3); - долгосрочные (сроком свыше 3 лет).
3 Субъекты кредитной сделки (Облик кредитора и заемщика) - банковские потребительские кредиты; - кредиты, которые предоставляют гражданам торговые организации; - потребительские кредиты кредитных учреждений небанковского типа; - личные или частные потребительские кредиты, предоставляемые физическими лицами; - потребительские кредиты, предоставляемые заемщикам непосредственно на предприятиях и в организациях-работодателях
4 Способ предоставления - целевые - нецелевые (на неотложные нужды, овердрафт и т.д.).
5 Обеспечение - необеспеченные кредиты; - обеспеченные (залогом, гарантиями, поручительствами, страхованием).
6 Метод погашения - кредиты, погашаемые единовременно; - кредиты с рассрочкой платежа.
7 Метод взимания процентов - кредиты с удержанием процентов в момент его предоставления; - кредиты с уплатой процентов в момент погашения задолженности; - кредиты с уплатой процентов равными взносами на протяжении всего срока пользования
Прежде всего, необходимо понять, что кредиты на потребительские нужды предоставляются банком (могут выдаваться некоммерческими организациями, но на практике это случается редко, так как требуется немалый оборотный актив) населению для удовлетворения разнообразных потребительских нужд, но не для ведения предпринимательской деятельности, хотя могут быть и исключения. Таким образом, увеличивается платежеспособность населения и спрос на определенные группы товара, ведь кредит позволяет без накопления средств приобрести материальные блага. Отсюда следует, что объектом данного вида кредита является продажа товара и расходы личного характера. [18, с. 105]
1.2. Развитие потребительского кредитования в РФ
Возникновение банковского потребительского кредита в Российской Федерации относиться к концу 1990-х годов, после завершения экономического кризиса. Процесс реструктуризации банковского сектора продлился до 2000г. и включал в себя меры по преодолению последствий кризиса, первым из которых стала разработка организационных основ реструктуризации кредитных организаций, и необходимости банков предоставлять базовые услуги населению. Первую эффективную программу по реализации потребительского кредита физическим лицам предложил банк «Русский стандарт» в декабре 2000 г. Это время считается началом первого из пяти этапов развития потребительского кредитования в РФ (таблица 1.2.).
Таблица 1.2 - Этапы становления потребительского кредитования в РФ
Название этапа Годы
Этап «Первые игроки» 1998-2001 гг.
Этап «Бум потребительского кредитования» 2002-2007 гг.
Этап «Финансовый кризис ПК» 2008-2010 гг.
Современный этап 2011 г. - по настоящее время
Первая стадия - «этап первых игроков» названа так неслучайно. Это время представляло собой зарождение и начальное развитие потребительского кредитования в банках. «Русский стандарт», конечно, не был первым банком, предлагавшим подобные услуги обществу, но именно он предложил довольно лояльные условия кредитования клиентов.
Далее «Русский стандарт» заключил партнерские соглашения с крупнейшими сетевыми магазинами бытовой техники ввел систему предоставления кредитов непосредственно на месте приобретения клиентом товара (POS-кредитование). В последующем, эту систему стали внедрять и другие банки.
Следующий этап развития рынка потребительского кредитования отечественные экономисты называют «бумом потребительского кредитования». Собственно, с этого времени и начинается бурное развитие рынка потребительских кредитов. Этот этап начался в 2002 году, когда скоринг и POS-кредитование стали предоставлять практически все банки России, а многие из них к этому времени уже внедряли в обслуживание кредитные карты. Так же в 2002 году в банках стало активно внедряться система автокредитования.
Однако, настигнувший Россию финансовый кризис 2008 г., сыграл неблагоприятную роль в развитии потребительского кредитования. Ужесточение требований банков к кредитоспособности заемщиков, рост процентных ставок, ежегодное увеличение просроченной задолженности населения подвели страну к этапу «финансового кризиса и резкого изменения условий кредитования». Наиболее проблематичная ситуация на рынке потребительского кредитования сложилась в сентябре-октябре 2008г., когда вследствие банковского кризиса ликвидности началось повышение ставок по кредитам и ужесточение условий кредитования: банки стали требовать от потенциальных заемщиков дополнительные документы, обеспечивающих возвратность кредита, и в несколько раз увеличили сроки рассмотрения заявок на его получение. Данные меры привели к снижению спроса на потребительские кредиты темп прироста выданных кредитов населению на начало 2009г. составил минус 11%.
В связи с этим, в 2008 г. в Государственную Думу РФ был внесен проект, призванный узаконить механизмы взаимоотношений кредитора и заёмщика. Данный законопроект неоднократно дорабатывался, в связи с чем процесс его принятия занял более пяти лет. Наконец, 1 июля 2014 года вступил в действие Федеральный закон от 21 декабря 2013 г. № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)». Закон определят порядок исчисления полной стоимости кредита, ограничивает максимальные размеры неустойки, устанавливает четкие требования к содержанию и оформлению договоров потребительского кредита (займа).
Впрочем, уже к 2014 г. темп прироста выданных кредитов стал понижаться. Основными причинами, которые оказали ключевое воздействие на денежно-кредитную политику в 2014-2015 гг., стали: падение курса рубля, введение санкций против российской банковской системы, снижение мировых цен на нефть. В связи с чем, несомненно, произошло ухудшение уровня экономической ситуации РФ и конечные итоги деятельности банковского сектора. При этом уровень прибыли банковского сектора на начало 2016 г. оказался рекордно низким за последнее десятилетие (192 млрд. руб.). [7, с. 154]
Рассмотрим эволюцию видов и форм кредитов населению.
Первые потребительские кредиты российские коммерческие банки стали выдавать в 1999 г., а первым банком, выбравшим в качестве своей специализации розничное кредитование, стал Банк «Русский Стандарт». При этом основные цели, на которые предоставлялся кредит, покупка бытовой техники и электроники. Учитывая высокую доходность таких операций, и другие коммерческие банки стали предлагать различные программы кредитования физических лиц. Основным направлением развития кредитной деятельности банков на этом сегменте рынка стали автокредитование и кредиты в точках продаж, или так называемые POS-кредиты.
Сегодня на рынке потребительского кредитования имеется практически весь спектр розничных кредитных продуктов - от микро-кредитов, или экспресс-кредитов (для оформления которых достаточно 15-30 минут), до ипотеки.
На сегодняшний день в России можно выделить три относительно независимых сегмента рынка кредитования частных лиц:
1) потребительское кредитование, включающее в себя кредиты на неотложные нужды и на приобретение товаров длительного пользования;
2) кредиты на приобретение автомобилей (автокредитование);
3) ипотечное кредитование.
Однако процесс формирования рынка потребительского кредитования в России имеет как положительные, так и отрицательные моменты.
С одной стороны, население может приобретать товары и услуги, используя простую и удобную форму предоставления займов. С другой стороны, политические и экономические факторы, от которых зависит состояние и развитие экономики, оказывают влияние на поведение населения и повышают риски процесса кредитования. Для того чтобы не допустить этого правительство и ЦБ РФ регулируют сложившуюся ситуацию и предпринимают меры для сглаживания неблагоприятных последствий.
Кредиты активно используются не только организациями, но и населением, в первую очередь для совершения дорогостоящих покупок. Это оказывает влияние на развитие и потребительского рынка, и банковского сектора, что в итоге способствует росту в целом экономики, а также увеличению качества жизненного уровня граждан.
В свою очередь потребительское кредитование влияет на развитие экономики страны в следующих аспектах:
- обеспечение бесперебойного оборота капитала. При доступном потребительском кредитовании, предприятия могут использовать заемные денежные средства для развития предприятия при отсутствии собственных средств. Что касается физических лиц, потребительские кредит помогает удовлетворять потребности населения и формировать платежеспособный потребительский спрос;
- увеличение скорости концентрации средств производства и денежных средств. Производитель сохраняет время для увеличения объемов и эффективности производства, вступив в кредитные отношения. Что касается сферы реализации, здесь кредит помогает сократить издержки обращения, по средствам ускорения реализации;
- участие в перераспределении ресурсов. С помощью специальных механизмов, потребительский кредит воздействует на те сферы, где ресурсы избыточны и перераспределяет избыток в сферы с дефицитом ресурсов;
- поддерживание стабильности национальной валюты. В условиях экономического спада с помощью кредитов кредитные организации могут регулировать денежную массу и способствовать уменьшению темпов инфляции. [27, c. 253]
На сегодняшний день большинство банков кредитует население и конкурирует между собой по привлекательности и доступности кредитных программ, по востребованности их кредитных продуктов среди населения.
Коммерческие банки выступают одним из основных элементов рыночной системы. Эффективность банковской деятельности - необходимое условие устойчивого развития любой национальной экономики, поскольку банковскими услугами постоянно пользуются в своей деятельности и домашние хозяйства, и предприятия, и государственные структуры. Не существует ни одного экономического субъекта, который не взаимодействовал бы с коммерческими банками. Кредитование, осуществляемое коммерческими банками, имеет большое социально-экономическое значение, так как способствует удовлетворению потребностей хозяйствующих субъектов и населения в заемных денежных средствах для потребительских целей и расширенного воспроизводства деятельности экономических агентов. За счет кредитных операций банки получают большую часть своих доходов. В то же время, как и большинство активных операций, кредитование сопровождается высокими рисками, связанными с возможным невозвратом заемных средств.
В условиях рыночной экономики имеет место широкое использование различных форм организации кредитных отношений, в том числе немаловажное место занимает развитие систем банковского кредитования физических лиц.
Потребительское кредитование является в России одним из приоритетных направлений развития банковского сектора для стимулирования эффективности труда. Для потребительского кредитования характерна тесная связь с розничной торговлей: с увеличением товарооборота растут объемы кредитов, поскольку спрос на товары порождает спрос на кредиты, в свою очередь, рост кредитования населения расширяет его платежеспособный спрос.
Следовательно, по данным, где мы видим увеличение объемов выданных кредитов физическим лицам, можно сделать вывод, что происходит постепенное оживление сегмента рынка потребительского кредитования населения.
В результате рыночных преобразований потребление домашних хозяйств в России составляет более 60 % ВВП. При этом темпы роста ссудной задолженности и темпы роста кредитования превысили темпы роста ВВП и денежных доходов населения.
