«Кредитование и его роль в формировании доходов и расходов банка»

Кредит – предоставление кредитором заёмщику во временное пользование денежных средств в рамках заключённого кредитного договора между ними на условиях срочности, платности и возвратности. Кредитные операции банка относятся к активным операциям банков, осуществляемые с целью получения прибыли. Максимизация прибыли это основная цель кредитной деятельности банка, и размер прибыли зависит от процентной политики и кредитной политик банка. Кредитная политика банка – позиция банка, сформированная во внутренних документах, по вопросам кредитования юридических и физических лиц. Качество кредитной политики влияет на качество кредитного портфеля банка.

1. Гражданский кодекс Российской Федерации часть 2 (ГК РФ ч.2) 2. Федеральный закон от 2 декабря 1990 года № 395-1 «О банках и банковской деятельности» 3. Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ 4. Федеральный закон от 13.07.2015 N 218-ФЗ (ред. от 30.12.2020) "О государственной регистрации недвижимости" 5. Федеральный закон "О потребительском кредите (займе)" от 21.12.2013 N 353-ФЗ 6. Положение Банка России от 22 декабря 2014 г. № 446-П “О порядке определения доходов, расходов и прочего совокупного дохода кредитных организаций” 7. Федеральный закон от 03.07.2016 № 230-ФЗ «О защите прав и законных интересов физических лиц при осуществлении деятельности по возврату просроченной задолженности и о внесении изменений в Федеральный закон «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» 8. Федеральный закон "Об ипотеке (залоге недвижимости)" от 16.07.1998 N 102-ФЗ 9. Федеральный закон "Об исполнительном производстве" от 02.10.2007 N 229-ФЗ 10. Положение Банка России от 15 октября 2015 г. № 499-П “Об идентификации кредитными организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма” 11. Федеральный закон "О драгоценных металлах и драгоценных камнях" от 26.03.1998 N 41-ФЗ

В результате изучения и анализа годовой отчётности Банка ВТБ (ПАО) за 2019 г. можно сделать вывод о том, что на вышеперечисленные этапы проведения кредитных операций данная кредитная организация тратит 21,7 часов. Такая продолжительность обусловлена следующим аспектом - в силу того, что значительная часть этапов требует больше времени для выполнения операций и делается это вручную. Из-за большого количества поступающих заявок на получение кредита специалисты банка физически не успевают выполнять такую работу быстрее, и вследствие чего образуются очереди на рассмотрение и выдачу кредитов. В годовой отчётности Банка ВТБ (ПАО) представлены основные показатели отчёта о прибылях и убытках, которые говорят о следующем: по сравнению с 2018 г. в 2019 г. сократилась доля неработающих кредитов в совокупном кредитном портфеле до 4,7%, также снизился показатель стоимости риска и расходы на создание резервов, которые составили 92,2 млрд рублей, на 38 % меньше, чем в прошлом году. Покрытие неработающих кредитов резервами за год возросло и составило на конец 2019 года 128,7 % по сравнению с 112,0 % на конец 2018 года. В 2019 году расходы на содержание персонала и административные расходы в сопоставимом параметре увеличились на 12,6 %, при этом соотношение расходов к доходам получается 41,6 %, что свидетельствует о высоком уровне операционной эффективности.