СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ПРАКТИКИ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ КОММЕРЧЕСКИМИ БАНКАМИ (на материалах АО «Россельхозбанк»)

Введение 4 1. Теоретические основы кредитования физических лиц коммерческими банками России 7 1.1. Характеристика кредита и его классификация 7 1.2. Роль Банка России в регулировании кредитных отношений 8 1.3. Риски, возникающие при кредитовании физических лиц коммерческими банками 24 2. Анализ кредитной деятельности коммерческого банка (Акционерное общество «Российский Сельскохозяйственный банк») 33 2.1.Организация кредитного процесса в российском банке. Кредитная политика как основа кредитного процесса 33 2.2.Кредитный анализ в коммерческом банке 40 2.3. Оценка эффективности механизма погашения кредита и уплаты процентов 51 3 Проблемы развития кредитования физических лиц в России и разработка путей их решения 55 3.1 Проблемы и тенденции развития рынка кредитования физических лиц в России 55 3.2 Предложения по развитию кредитования в АО «Россельхозбанке» 68 3.3 Оценка эффективности мероприятий по развитию кредитования 72 Заключение 82 Список использованных источников 86

1. Гражданский Кодекс Российской Федерации: Часть первая от 30.11.1994 г. №51-ФЗ (ред. от 03.10.2021) // СПС Консультант плюс. 2. Положение «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности». - Центральный банк РФ, 28.06.2017 г., N 590-П. 3. Положение «О порядке расчета величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов» (утв. Банком России 06.08.2015 N 483-П) (ред. от 06.07.2021 N 5849-У) 4. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 г. № 395-1. 5. Указание Банка России от 15.04.2015 N 3624-У (ред. от 08.04.2020) "О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы" (вместе с "Требованиями к организации процедур управления отдельными видами рисков") (Зарегистрировано в Минюсте России 26.05.2015 N 37388). 6. Абдрахманова, А.О. Организация кредитного процесса коммерческими банками юридических лиц. / А.О. Абдрахманова // Управление инвестициями и инновациями. - 2017. - № 2. - С. 5-8. 7. Агибалов, А.В К вопросу об определении понятия "кредитование" / А.В. Агибалов, М.В. Горелкина // Финансовый вестник. - 2016. - № 4 (35). - С. 70-74. 8. Алексеенко, А.А. Проблемы кредитования предприятий коммерческими банками в России. / А.А. Алексеенко // Ростовский научный журнал. - 2017. - № 7. - С. 74-80. 9. Артамонова, А.С. Актуальные проблемы кредитования юридических лиц в Российской Федерации. / А.С. Артамонова, Ю.О. Симонова, А.Е. Школьник, Е.С. Тимофеева // Новая экономика и региональная наука. - 2017. - № 3 (9). - С. 26-28. 10. Атанов, Я.П. Проблемы оценки кредитоспособности корпоративных клиентов коммерческими банками. / Я.П. Атанов // Проблемы совершенствования организации производства и управления промышленными предприятиями: Межвузовский сборник научных трудов. - 2017. - № 1. - С. 290-293. 11. Аюпов, А.А. Оценка кредитоспособности заемщика на основе альтернативных методик. / А.А. Аюпов, Д.Л. Вавилов, А.А. Шерстобитова // Инновационное развитие экономики. - 2018. - № 1 (43). - С. 201-211: 12. Балхиерова, С.В. Предпосылки возникновения рисков при банковском кредитовании юридических лиц и пути минимизации данных рисков в современных условиях. / С.В. Балхиерова // Молодежь и наука. - 2017. - № 4-3. - С. 4. 13. Барбарская, М.Н. Подходы к оценке кредитоспособности юридических лиц как потенциальных заемщиков банка. / М.Н. Барбарская, А.Р. Ревуцкая, К.Н. Индерова // Сибирская финансовая школа. - 2017. - № 4 (123). - С. 99-103. 14. Баркалова, О.И. Виды банковского кредита: история, современность и перспективы развития. / О.И. Баркалова, Е.Е. Бичева // Научный альманах. - 2017. - № 5-1 (31). - С. 35-39. 15. Бледных, О.И. Сущность и роль кредитной политики банка, её особенности при кредитовании сельскохозяйственных товаропроизводителей. / О.И. Бледных // Успехи современной науки. - 2016. - Т. 3. - № 7. - С. 114-116. 16. Бунич, Г.А. Стратегические аспекты финансирования экономики Российской Федерации. / Г.А. Бунич // Современная экономика: концепции и модели инновационного развития: Материалы VIII Международной научно-практической конференции. М.: РЭУ им В.Г. Плеханова, - 2020. - С. 197–200. 17. Веденеева, И.С. Кредитование юридических лиц, малого и среднего бизнеса. / И.С. Веденеева // Прогрессивные технологии развития. - 2021. - № 11. - С. 27-29. 18. Воробьева, И.Г. Проблемы и перспективы развития банковского кредитования юридических лиц в ростовской области. / И.Г. Воробьева, А.В. Жиленко // Инновационные технологии в машиностроении, образовании и экономике. - 2018. - Т. 14. - № 1-2 (7). - С. 527-532. 19. Горобец, О.А. Организация управления кредитным портфелем / О.А. Горобец // Научное. - 2021. - № 3. - С. 73-78. 20. Евтушенко, Е.В. Основные принципы и условия банковского кредитования. / Е.В. Евтушенко, Ю.А. Павлова, М.М. Гайфуллина // Вестник УГНТУ. Наука, образование, экономика. Серия: Экономика. - 2017. - № 2 (20). - С. 7-15. 21. Зозулина, М.А. Виды кредитов для малого и среднего бизнеса. / М.А. Зозулина // Вестник современной науки. - 2016. - № 5-1 (17). - С. 55-58. 22. Иванов, А.П. Оценка влияния динамики кредитов физическим лицам на показатели эффективности деятельности банка. / А.П. Иванов, А.С. Михалёв // Экономический анализ: теория и практика. - 2019. - № 40 (439). - С. 2-10. 23. Капустина, А.В. Анализ малого и среднего бизнеса в России: его особенности и риски кредитования. / А.В. Капустина, М.К. Ляшкова // ПРО-Экономика. - 2018. - № 2 (4). - С. 1-3. 24. Костерина, Т.М. Банковское дело: учеб. для бакалавров; Моск. гос. ун-т экономики, статистики и информатики. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Юрайт, 2018. – С. 332. 25. Кузьмичева, И.А. Принципы кредитной политики коммерческого банка. / И.А Кузьмичева, Т.Д. Рахимова, Д.И.Кузьмичев // Азимут научных исследований: экономика и управление. - 2017. - Т. 6. - № 4 (21). - С. 143-145. 26. Кустов, В.А. О современных особенностях кредитного риска и его месте в системе банковских рисков РФ. / В.А. Кустов // Финансовая жизнь. - 2021. - № 1. - С. 26-31. 27. Лаврушина, О.И. Банковские риски: учебное пособие / кол. авторов; под ред. д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина и д-ра экон. наук, проф. Н.И. Валенцевой. — М.: КНОРУС. - 2016. — СТР 232. 28. Морозова, Д.С. Тенденции рынка кредитования в России. / Д.С. Морозова // Синергия Наук. - 2020. - № 15. - С. 100-104. 29. Петрова, Н.А. Совершенствование управления кредитным риском коммерческого банка. / Н.А. Петрова // Новая наука: Проблемы и перспективы. - 2016. - № 2-2 (61). - С. 97-99. 30. Ровенский, Ю.А. Деньги, кредит, банки: Учебник для бакалавров, магистров, специалистов. / Ю.А. Ровенский, Г.А. Бунич // Под ред. д.э.н., проф. Ю.А. Ровенского и д.э.н., проф. Г.А. Бунич. М.: Проспект - 2016. - С. 273. 31. Стоянова, Р.А. Факторы и тенденции развития рынка кредитования юридических лиц в России. / Р.А. Стоянова // Экономические системы. - 2017. - Т. 10. - № 1 (36). - С. 70-72. 32. Умаров, М.Р. Проблемы управления кредитными рисками в коммерческом банке. / М.Р. Умаров // Инновационные технологии в машиностроении, образовании и экономике. - 2018. - Т. 14. - № 1-2 (7). - С. 389-391. 33. Федорова, Т.А., Риски коммерческих банков при кредитовании инновационных проектов: анализ, оценка и учет. / Т.А. Федорова, М.А.Олейник // Вестник Воронежского государственного университета инженерных технологий. - 2018. - Т. 80. - № 1 (75). - С. 322-330. 34. Федотова М.А., Синогейкина Е.Г. Анализ опыта оценки залогового обеспечения банковского кредита // Деньги и кредит. 2015. № 9. С. 52-57. 35. Шеломенцев, А.А. Кредитный риск коммерческого банка и пути его минимизации. / А.А. Шеломенцев // Новая наука: Опыт, традиции, инновации. - 2021. - № 1-1 (123). - С. 314-316. 36. Щукин, К.В. Значение кредитного риска и его факторов в банковской сфере. /К.В. Щукин, Д.В. Завялкин // Аллея науки. - 2018. - № 1 (17). - С. 440-444. 37. Хисамиев И.Ф. Развитие рынка потребительского кредитования в России // Интеграция наук. 2019. № 1 (24). С. 209-211. 38. Хмелева Т.И. Потребительское кредитование: вопросы теории и практики // Вестник Саратовской государственной юридической академии. 2015. № 3 (104). С. 87-92. 39. Шакирова А.И., Саяхова Э.В. Методы управления рисками при кредитовании физических лиц // Экономика и социум. 2014. № 2-4 (11). С. 1140-1142. 40. Шевченко Д.А., Савенко О.Л., Сухаревский В.С. Значение рынка потребительского кредитования для российских коммерческих банков в современных условиях // Сибирская финансовая школа. 2016. № 2 (115). 41. Шихалиева Д.С., Колько А.В. К вопросу о залоговом обеспечении банковских кредитов // Университетская наука. 2016. № 1. С. 124-127. 42. Якунина И.А., Дубовая Я.С. Способы обеспечения возвратности кредитов // Управление. Бизнес. Власть. 2016. № 1 (10). С. 88-91.

Необходимость изменения структуры кредитного портфеля вызвана действием высоких кредитных рисков, связанных с расширением объемов кредитования субъектов малого и среднего бизнеса. В рекомендуемой структуре кредитного портфеля в зависимости от формы обеспечения возвратности кредита наибольшую долю занимают кредиты, предоставленные под залог имущества 64,9%. Представленная структура кредитного портфеля является оптимальной, то есть, обеспечивая до 60% кредитных вложений твердым залогом, банки получают реальную возможность минимизировать кредитные риски. Калькуляция расходов банка на организацию работы отдела по работе с задолженностью представлена в таблице 12. Таким образом, в первый месяц функционирования отдела по работе с задолженностью отдельный филиал банка АО «Россельхозбанк» понесет расходы в сумме 209 130 руб. Таблица 12. Калькуляция расходов банка на содержание отдела по работе с Задолженностью Статья расходов Кол-во, ед. Стоимость единицы, руб. Сумма, руб. 1 Оборудование рабочего места: 1.1 Стол компьютерный 4 4 500 18 000 1.2 Рабочая станция (монитор, системный блок, клавиатура) 4 20 000 80 000 1.3 Многофункциональное устройство 1 7 000 7 350 1.4 Кондиционер 1 8 500 8 500 1.5 Канцелярские товары - - 5 280 2 Заработная плата: 2.1. Заработная плата специалиста - 20 000 60 000 2.2 Заработная плата начальника отдела по работе с задолженностью - 30 000 30 000 3 Итого расходов, связанных с открытием отдела по работе с задолженностью - 209 130 В следующем месяце расходы на содержание отдела по работе с проблемными кредитами составят: 99 930 руб., в том числе: - заработная плата - 90 000 руб.; - канцелярские расходы - 5 280 руб.; - расходы на обслуживание оргтехники - 4 650 руб. Итак, в первый год функционирования отдела по работе с проблемными кредитами расходы банка (Ргод) составят: Ргод = 209 130 + 11*99 930 = 1 308 360 руб. Исходя из данных, приведенных в таблице 12, рассчитаем годовой процентный доход от возврата проблемных кредитов (ПДгод).