1 Теоретические аспекты наличного денежного обращения
1. 1 Понятие и сущность наличного денежного обращения
Денежное обращение — это движение денег во внутреннем хозяйственном обороте страны, в системе внешнеэкономических связей, при реализации товаров и услуг, а также в нетоварных расчетах в экономике. Обслуживание осуществляется мелкими монетами и бумажными деньгами. Центральный банк РФ — эмитент, осуществляющий организацию наличного денежного обращения в Российской Федерации.
Основная задача государственного регулирования экономики в области денежно-кредитной политики с учетом функций денег — поддержание необходимого количества денег в обращении, что позволяет поддерживать равновесие на денежном рынке. Это, в свою очередь, предотвращает инфляцию, т.е. предотвращает переполнение каналов денежного предложения бумажными деньгами, что приводит к снижению покупательной способности и росту цен.
Основа денежного обращения — производство товаров. Многие сделки купли-продажи представляют собой непрерывный процесс смены позиции в обществе. Деньги как средство обращения позволяют перевести естественное обращение (товар-товар) на более универсальную схему (товар-деньги-товар). Использование денег как универсального средства обмена позволяет проводить эффективные торговые операции с точки зрения экономии времени, а также расширения возможностей и свободы торговли. На рисунке 1 показана базовая модель денежного обращения:
Рисунок 1 — Модель денежного обращения
Наличные денежные средства выполняют следующие функции: платежные, оборотные, сберегательные и накопительные. Наличное денежное обращение представляет собой движение денег в виде банкнот и монет.
В сфере наличного денежного обращения:
- физические лица;
- предприятия и организации;
- коммерческие банки;
- учреждения вне банковской системы (за счет бюджета) и другие юридические лица.
Население получает в наличной заработную плату, пособия, пенсии, стипендии, дивиденды по акциям, страховые выплаты, проценты по инвестициям и др. А также расходует наличные деньги на покупку товаров и услуг, уплату налогов и сборов, арендную плату, страховые выплаты и т. д.
Предприятия и организации вправе использовать денежные средства (в ограниченном количестве) для взаиморасчетов. Но чаще всего их используют для расчетов с населением. Они включают заработную плату, командировки, отпуска, единовременные выплаты, льготы и т. д. Для оплаты нужны наличные.
Большие суммы наличных денег используются по нескольким причинам:
- при различных кризисных ситуациях;
- в процессе замедления денежных расчетов;
- при некачественной работе внутрибанковского сегмента;
- в процессе реального уменьшения доходов организации с целью уклонения от уплаты налогов.
Увеличение денежного потока сокращает бюджет организации, и увеличивает сегмент черного рынка. Результатом такой ситуации является общая нестабильность и дефицит. Отслеживать и рассчитывать денежные потоки с помощью электронных инструментов намного проще.
1.2 Функция Банка России в организации и регулировании наличного денежного обращения
Банк России выполняет свои функции в соответствии с Конституцией Российской Федерации, согласно которой основной функцией Банка России является защита и обеспечение устойчивости рубля, а эмиссия денег осуществляется только Банк России. ЦБ России выполняет следующие функции:
- разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику во взаимодействии с Правительством Российской Федерации;
- разрабатывает и проводит политику развития и обеспечения стабильности финансового рынка Российской Федерации во взаимодействии с Правительством Российской Федерации;
- монополизирует выпуск наличных денег и организует денежное обращение;
- является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует их систему рефинансирования;
- устанавливает правила расчетов в Российской Федерации;
- осуществляет надзор и контроль в национальной платежной системе;
- устанавливает правила банковских операций;
- осуществляет обслуживание бюджетных счетов на всех уровнях бюджетной системы Российской Федерации, если иное не предусмотрено федеральным законом, посредством проведения расчетов от имени уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возложена организация исполнения и исполнение бюджетов;
- осуществляет регистрацию выпуска эмиссионных ценных бумаг и проспектов ценных бумаг, регистрацию отчетов об итогах выпусков ценных бумаг;
- осуществляет контроль и надзор за соблюдением эмитентами требований законодательства Российской Федерации об акционерных обществах и ценных бумагах;
- осуществляет самостоятельно или от имени Правительства Российской Федерации все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;
- организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации;
- определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;
- принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации;
- принимает участие в разработке методологии составления финансового счета Российской Федерации в системе национальных счетов и организует составление финансового счета Российской Федерации;
- проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации, публикует соответствующие материалы и статистические данные;
- осуществляет выплаты Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов в банках Российской Федерации, в случаях и порядке, которые предусмотрены федеральным законом;
- является депозитарием средств Международного валютного фонда в валюте Российской Федерации, осуществляет операции и сделки, предусмотренные статьями Соглашения Международного валютного фонда и договорами с Международным валютным фондом;
- осуществляет контроль за соблюдением требований законодательства Российской Федерации о противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком;
- осуществляет защиту прав и законных интересов акционеров и инвесторов на финансовых рынках, страхователей, застрахованных лиц и выгодоприобретателей, признаваемых таковыми в соответствии со страховым законодательством, а также застрахованных лиц по обязательному пенсионному страхованию, вкладчиков и участников негосударственного пенсионного фонда по негосударственному пенсионному обеспечению;
- во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит политику по обеспечению доступности финансовых услуг для населения и субъектов малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации;
- осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами.
2 Методические аспекты процесса денежной эмиссии
2.1 Характеристика наличного денежного оборота: выпуск и эмиссия наличных денег
Эмиссия денег— это процесс выпуска денег в обращение, приводящий к увеличению денежной массы, регулируемый центральным банком страны.
Эмиссия наличных денег, увеличивающая денежную массу в обороте, организация их обращения и изъятия из обращения осуществляются центральным банком страны. Выпуск наличных денег в оборот имеет место не только в результате их эмиссии. Его осуществляют банки при выдаче предприятиям, организациям и физическим лицам наличных денег из своих касс. Однако при этом общая наличная денежная масса в обращении не изменяется.
Прогнозбаланса денежных доходов и расходов населенияи его фактическое исполнение помогают Центральному банку РФ и Правительству РФ точнее учитывать спрос населения, прогнозировать тенденции объемов сбережений населения, структуру покупательского спроса и покупательного фонда населения.
Превышение доходов над расходами населения в балансе означает увеличение остатка денег на руках у населения, а обратный процесс, наоборот, его сокращение. Соответственно в первом случае требуется эмиссия наличных денег для кассового обслуживания клиентов банком, а во втором - их изъятие из обращения.
В РФ все операции по дополнительному выпуску денег в обращение и изъятие из него производятся в централизованном порядке, т.е. но указанию эмиссионного банка страны — Центрального банка РФ. Банк России осуществляет эмиссию на основе составления прогноза кассовых оборотов и с учетом данных баланса денежных доходов и расходов населения.
