Оценка эффективности деятельности коммерческого банка

ВВЕДЕНИЕ 3 ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ИССЛЕДОВАНИЯ ЭФФЕКТИВНОСТИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ 5 1.1. Понятие и сущность эффективности деятельности коммерческих банков 5 1.2. Методы и модели оценки эффективности функций деятельности коммерческих банков 9 ГЛАВА 2. ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ» И РАЗРАБОТКА ПУТЕЙ ЕЕ ПОВЫШЕНИЯ 15 2.1. Общая характеристика ПАО «Сбербанк России» 15 2.2. Анализ финансового состояния кредитной организации 17 2.3. Оценка эффективности деятельности ПАО «Сбербанк России» 26 2.4. Направления повышения эффективности деятельности ПАО «Сбербанк России» 34 ЗАКЛЮЧЕНИЕ 39 СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ И ЛИТЕРАТУРЫ 41 ПРИЛОЖЕНИЯ 44

1. О банках и банковской деятельности: федеральный закон от 02.12.1990 №395-1 (в ред. от 26.07.2017 № 205-ФЗ) [Электронный ресурс] / КонсультантПлюс. – 1999-2019. Электрон. дан. Режим доступа: http://www.consultant.ru/ (дата обращения: 10.01.2019). 2. О кредитных историях: федеральный закон от 30.12.2004 № 218-ФЗ (ред. от 03.07.2016) [Электронный ресурс] / КонсультантПлюс. – 1999-2019. Электрон. дан. Режим доступа: http://www.consultant.ru/ (дата обращения: 10.01.2019). 3. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности : Положение Банка России 28.06.2017 № 590-П [Электронный ресурс] / КонсультантПлюс. – 1999-2019. Электрон. дан. Режим доступа: http://www.consultant.ru/ (дата обращения: 10.01.2019). 4. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери : Положение Банка России от 20 марта 2006 г. № 283-П (в ред. 04.08.2016 № 4099-У) [Электронный ресурс] / КонсультантПлюс. – 1999-2019. Электрон. дан. Режим доступа: http://www.consultant.ru/ (дата обращения: 10.01.2019). 5. Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах : Положение Банка России от 16.12.2003 г. №242-П (в ред. 4 октября 2017 г. № 4564-У) [Электронный ресурс] / КонсультантПлюс. – 1999-2019. Электрон. дан. Режим доступа: http://www.consultant.ru/ (дата обращения: 10.01.2019). 6. Об обязательных нормативах банков : Инструкция Банка России от 28.06.2017 № 180-И [Электронный ресурс] / КонсультантПлюс. – 1999-2019. Электрон. дан. Режим доступа: http://www.consultant.ru/ (дата обращения: 10.01.2019). 7. Об оценке экономического положения банков: Указание Банка России от 3 апреля 2017 г. № 4336-У [Электронный ресурс] / КонсультантПлюс. – 1999-2019. Электрон. дан. Режим доступа: http://www.consultant.ru/ (дата обращения: 10.01.2019). 8. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) : федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ (в ред. от 3 июля 2016 г. № 362-ФЗ) [Электронный ресурс] / КонсультантПлюс. – 1999-2019. Электрон. дан. Режим доступа: http://www.consultant.ru/ (дата обращения: 10.01.2019). II. Специальная литература 9. Бабынина Л.С. Эволюция понятия «эффективность» / Л.С. Бабынина, А.А. Вахрушев // Вестник ИжГТУ им. М.Т. Калашникова. – 2017. – Т. 20. - № 3. – С. 103-106. 10. Банковское дело : учебник / О.В. Мотовилов, С.А. Белозеров. – Москва: Проспект, 2016. – 416 с. 11. Банковское дело : учебник / Т. М. Костерина. – Москва: Издательство Юрайт, 2015. – 332 с. 12. Банковское дело : учебник для бакалавров / А. М. Тавасиев. – Москва: Издательство Юрайт, 2017. – 647 с. 13. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка : учебник / под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – Москва: Юрайт, 2014. – 601 с. 14. Кальченко О.А. Показатели результативности и эффективности производственно-хозяйственной деятельности субъектов экономики / О.А. Кальченко // Известия высших учебных заведений. Серия: Экономика, финансы и управление производством. – 2014. - № 2 (20). – С. 81-87. 15. Марфицына М.С. Эффективность деятельности предприятия: этимология понятия и исторический аспект / М.С. Марфицына // В сборнике: инновационное развитие Российской экономики. Российский экономический университет имени Г.В. Плеханова; Российский гуманитарный научный фонд. – 2016. – С. 140-142. 16. Основы банковского дела: учебник/ Е. Б. Стародубцева. – Москва: ИД «ФОРУМ»: ИНФРА-М, 2015. – 288с. 17. Подрядчиков И.А. Эффективность: признаки, принципы, понятия и показатели / И.А. Подрядчиков // Вестник Тверского государственного университета. Серия: Экономика и управление. – 2015. - № 1-1. – С. 75-82. 18. Родионов А. С. Оценка эффективности деятельности банка. Методики, технологии, инструменты / А.С. Родионов [Электронный ресурс]: [веб сайт]. – Электрон. текст. дан. - Москва, [2009-2018]. – URL: http://crm-portal.ru/ru-22/crm-v-otraslyah. (дата обращения: 10.01.2019). 19. Софронова В.В. Банковская система после кризиса / В.В. Софронова // Финансы и кредит. – 2016. – №11. – С. 20-25. 20. Хижа О.Н. Критический структурный анализ дефиниций понятия «эффективность» / О.Н. Хижа // Аллея науки. – 2017. – Т. 2. № 10. – С. 116-119.

Положительно оценивается сокращение уровня процентной ставки по привлеченным средствам с 6,35% в 2016 году до 4,67% в 2017 году, что позволило сократить процентные расходы банка. Снижение процентной ставки по привлеченным кредитам позволило ежегодно увеличивать мультипликативный эффект капитала (МЭК). Положительно оценивается ежегодный рост величины мультипликативного эффекта капитала с 3,71% до 13,38%. Однако, следует отметить, что ПАО «Сбербанк России» недостаточно эффективно использует мультипликативный эффект, так как величина мультипликатора капитала снижается и в 2016-2017 гг. находится ниже оптимального значения (8 единиц). Таким образом, положительно оценивается ежегодный рост величины мультипликативного эффекта капитала, однако его значение ниже оптимального, что говорит о недостаточно эффективном использовании капитала банка.