ПРОЦЕНТНАЯ ПОЛИТИКА КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

ВВЕДЕНИЕ 3 1 Теоретические основы процентной политики коммерческого банка 6 1.1 Процентная политика коммерческого банка: содержание, цели и задачи 6 1.2 Нормативно-правовая база процентной политики коммерческого банка 21 1.3 Процентная политика коммерческих банков в России в 2018-2020 гг. 27 2 Анализ процентной политики ПАО Банк «ФК Открытие» 32 2.1 Характеристика и основные показатели деятельности ПАО Банк «ФК Открытие» 32 2.2 Анализ процентной политики по кредитным операциям ПАОБанк «ФКОткрытие» 44 3 Совершенствование процентной политики ПАО Банк «ФК Открытие» 54 3.1 Рекомендации по совершенствованию процентной политики ПАО Банк «ФК Открытие» 54 3.2 Расчёт экономической эффективности предложенных мероприятий 58 ЗАКЛЮЧЕНИЕ 61 СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 63 ПРИЛОЖЕНИЕ А 67 ПРИЛОЖЕНИЕ Б 69 ПРИЛОЖЕНИЕ В 73 ПРИЛОЖЕНИЕ Г 74

1. «Положение о добровольном декларировании физическими лицами активов и счетов (вкладов) в банках и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» Федеральный закон N 140-ФЗ: [принят Государственной Думой 22 мая 2015 года: одобрен Советом Федерации 3 июня 2015 года–Москва, Кремль: Кодекс, 8 июня 2015 года. – Текст: электронный. – Режим доступа: справочно-правовая система «Гарант» (дата обращения 15.02.2021). 2. «Положение о порядке отражения на счетах бухгалтерского учета кредитными организациями операций по привлечению денежных средств по договорам банковского вклада (депозита), кредитным договорам» (утв. Банком России 02.10.2017 № 604-П) (ред. от 21.06.2018) – Текст: электронный. – Режим доступа: справочно-правовая система «Гарант» (дата обращения 15.02.2021). 3. «Положение о порядке отражения на счетах бухгалтерского учета кредитными организациями операций по размещению денежных средств по кредитным договорам, операций, связанных с осуществлением сделок по приобретению права» (утв. Банком России 02.10.2017 № 605-П) (ред. от 05.10.2020) – Текст: электронный. – Режим доступа: справочно-правовая система «Гарант» (дата обращения 15.02.2021). 4.«Положение о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» (утв. Банком России 16.07.2012 № 385-П) (ред. от 08.07.2016) – Текст: электронный. – Режим доступа: справочно-правовая система «Гарант» (дата обращения 15.02.2021). 5. «Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» (утв. Банком России 23.10.2017 № 611-П) (ред. от 22.04.2020) – Текст: электронный. – Режим доступа: справочно-правовая система «Гарант» (дата обращения 15.02.2021). 6. «О ставке рефинансирования Банка России и ключевой ставке Банка России» (утв. Банком России 11.12.2015 N 3894-У – Текст: электронный. – Режим доступа: справочно-правовая система «Консультант Плюс» (дата обращения 17.02.2021). 7. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2018 год и период 2019 и 2020 годов. – Текст: электронный. – Режим доступа: Сайт Банка России http://www.cbr.ru/publ/ondkp/on_2018(2019-2020).pdf (дата обращения 17.02.2021). 8. Ключевая ставка и ставка рефинансирования. – Текст: электронный. – Режим доступа: справочно-правовая система «Гарант» (дата обращения 22.03.2021). 9. Янохова А.М. Внедрение Банком России нового механизма финансового оздоровления кредитных организаций на примере ПАО Банк «ФК Открытие» // Материалы Международной (заочной) научно–практической конференции. Под общей редакцией А.И. Вострецова – 2017. 10. Банковское дело: учеб. / Г.Г. Коробова [и др.]; под ред. Г.Г. Коробовой. – М.: Экономистъ, 2016. – 233 с. 11. Банковское дело: учеб. / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева [и др.]; под ред. О.И. Лаврушина. – 8-е изд., стереотип. – М.: Кнорус, 2018.–135 с. 12. Батракова, Л.Г. Анализ процентной политики коммерческого банка: учеб. пособие / Л.Г. Батракова. – М.: Логос, 2016.–99 с. 13. Бобрик, М. М. Финансовая устойчивость коммерческого банка // Банковское дело. – 2017. – № 8. 14. Василешен, Э. Н. Центробанк и коммерческие банки в новой кредитной системе [Текст] / Э.Н. Василешен // Российский экономический журнал. – 2018. – №12. – С. 45 – 54. 15. Волков, А. А. Управление рисками в коммерческом банке. – М.: Омега–Л, 2019.–307 с. 16. Горелая, Н. В. Коммерческие банки: модели и информационные технологии в процедурах принятия решений [Текст]: учебное пособие / Н. В. Горелая. – М.: ИД «ФОРУМ» – ИНФРА-М, 2016. – 208 с. 17. Дегтяренко, Ю. С. Качество кредитного портфеля коммерческого банка [Текст] / Ю. С. Дегтяренко, И. И. Глотова // Экономика, управление и право: инновационное решение проблем. – 2017. – С. 16-18; 18. Деньги, кредит, банки: учеб. / Г.И. Кравцова [и др.]; под ред. Г.И. Кравцовой. – 2018. – 448 с. 19. Дудник Е.М. Банковский надзор: учебное пособие [Текст] – М.: Академия Естествознания, 2019. – 215 с. 20. Ефремова, Т.Ф.Новый словарь русского языка. Толково словообразовательный: в 2 т. / Т.Ф. Ефремова. – М.: Рус. яз., 2017. 21. Жаботинская, Е. И. Экономика и банковский сектор [Текст] / Е.И. Жаботинская // Деньги и кредит. – 2016. – № 2. – С.27–31. 22. Жуков, Е.Ф. Банки и банковские операции: Учебник для вузов. – М.: ЮНИТИ, 2016. – 487 с. 23. Кредит: Учебник для вузов / Л. А. Дробозина, Л. П. Окунева, Л. Д. Андросова и др.; Под ред. проф. Л. А. Дробозиной. – М.: Финансы, ЮНИТИ, 2017. – 211 с. 24. Лаврушин О.И. Банковское дело: учебник [Текст].–М.: КноРус, 2016. –800 с. 25. Мартыненко, Н.Н. Банковские операции [Текст]: учебник для академического бакалавриата / Н. Н. Мартыненко, О. М. Маркова. – Издательство «Юрайт», 2018. – 612 с. 26. Николайчук О. А., Кудиевская А. И. Финансово-кредитные механизмы регулирования малого бизнеса // Контентус. 2016. № 6 (47). С. 372376. 27. Панова, Г.С. Кредитная политика коммерческого банка / Г.С. Панова. – М.: ДИС, 2017. – 173 с. 28. Паньков В.А., Мокеева Н.Н. Адекватность активности по размещению активов «ФК Открытие» // Скиф – 2018. – №4 (20). 29. Прангишвили, Г. Г. Основы кредитной политики и кредитного портфеля коммерческого банка // Молодой ученый. – 2018. – № 1. 30. Райзберг, Б.А. Современный экономический словарь / Б.А. Райзберг, Л.Ш. Лозовский, Е.Б. Стародубцева. – 6-е изд., перераб. и доп. – М.: ИНФРА-М, 2018. – 46 с. 31. Романовский, М. В. Коммерческие банки [Текст]: учебник для вузов / М. В. Романовский. –под ред. М. В. Романовского. –СПб.:Бизнес-пресса,2019. – 527 с. 32. Свиридов, О.Ю. Банковское дело. Серия «Экономика и управление» / О.Ю. Свиридов. –2018. – 107 с. 33. Селиванова, Т. А. Процентная политика коммерческого банка и факторы, ее определяющие [Текст] : учеб. пособие / Т. А. Селиванова, О.В. Шевцова. – Ростов н/Д : Изд-во РГЭУ «РИНХ», 2016. – 432 с. 34. Сироткин С. А., Кельчевская Н.Р. Финансовый менеджмент. – Уровень образования: ВО – Бакалавриат, 2018. – 294. 35. Склярова Ю. М. Деньги. Кредит. Банки: учебник. – 2-е изд., перераб. и доп. – Ставрополь.: АГРУС, 2018. – 364 с. 36. Сухова, Л. А. Проблемы оценки качества и управления качеством кредитного портфеля [Текст] / Л. А. Сухова // Наука и образование в жизни современного общества. – 2019. – С. 127-12. 37. Шевцова, О.В. Процентная политика многофилиального коммерческого банка. – 2016. – 24 с. 38.Шпилевская, Е.Л. Процентная политика коммерческого банка/ Е.Л. Шпилевская. – М., 2018.–185 с. 39. Официальный сайт Центрального Банка Российской Федерации/ URL: https://www.cbr.ru/ (дата обращения: 22.03.2021). 40. Официальный сайт банка «ФК Открытие» / URL: https://www.open.ru/ (дата обращения: 22.03.2021).

1 Теоретические основы процентной политики коммерческого банка 1.1 Процентная политика коммерческого банка: содержание, цели и задачи Банковский процент – одна из наиболее развитых форм ссудного процента. Он возникает в случае, когда одним из субъектов кредитных отношений выступает банк. Процентом является часть прибыли, которую заемщик выплачивает кредитору за взятый в ссуду денежный капитал. Основой процента выступает прибавочная стоимость, она появляется в процессе эффективного использования ссудного капитала. Распределение прибыли, получаемой при использовании ссудного капитала, это предпринимательский доход, получаемый заемщиком, протекает данный процесс под влиянием спроса и предложения на рынке ссудных капиталов [16]. Другими словами можно сказать, что процент демонстрирует отношения между кредитором и заемщиком и проявляется в качестве определенной ставки процента. Процентная ставка выявляется в соответствии с конкретными условиями применения ссудного капитала и считается предметом денежного и кредитного регулирования со стороны центрального банка. Размер процентных ставок влечет за собой либо приток денежного капитала на внутренний рынок с денежных рынков других стран, либо его отток. Поэтому маневренность денежного капитала на этих рынках очень высокая, а его перемещение между различными национальными денежными рынками проявляется в процентных ставках. Техническим условием для выравнивания различных процентных ставок служит так называемый процентный арбитраж. Но перемещение денежных средств определяется не столько процентным арбитражем, сколько изменчивостью валютных курсов.