Глава 1. Теоретические основы встречной торговли в международном бизнесе
1.1 Сущность и виды встречной торговли
Встречная торговля выступает как важное средство повышения конкурентоспособности экспортных товаров. Встречная торговля — торговля, объединяющая операции, в пределах которых предусматриваются встречные обязательства экспортёров закупить у импортёров товары или услуги на часть или полную стоимость товаров, что экспортируются. Для встречной торговли характерно то, что фирма-импортер берет на себя обязательства закупить у фирмы-экспортера определенный товар, а последняя, в свою очередь, обязуется или приобрести в страны-импортера, или помочь ей сбыть в третью страну определенные товары, оборудование, технологии и даже целые предприятия. Фирма-экспортер обязуется закупить у импортера товары на часть суммы своего экспорта.
Если говорить о сущности встречной торговли, то она относится прежде всего к организациям, осуществляющих обмен товаров или услуг на другие товары или услуги, при этом денежные расчеты или не используются вовсе, или используются в меньше степени, чем при обычных сделках.
Основные причины участия организаций в сделках по встречной торговле могут быть разделены на три категории:
1) выполнение указаний иностранных правительств;
2) страхование рисков колебаний валютных курсов или цен;
3) репатриация прибыли из стран, ограничивающих количество валюты, которую можно вывезти из страны.
В современных условиях особого внимания требует встречная торговля, основные разновидности которой представлены в табл. 1.
Рис. 1 Разновидности встречной торговли
Рассмотрим виды встречной торговли, которые наиболее часто встречаются.
Товарообменные (бартерные) сделки - это сделки, по которым одна сторона обязуется поставить другой стороне определенный товар в обмен на другой товар на равную сумму, то есть предусматривающий обмен эквивалентными по стоимости товарами, работами, услугами, результатами интеллектуальной деятельности без доплаты в валюте.
Бартерная операция предполагает, что одновременно каждый из участников выступает как в роли экспортера, так и в роли импортера. Срок сделок обычно до одного года.
Компенсационные сделки - одна из форм встречной торговли, когда стоимость поставляемого оборудования, компенсируется встречным поставкам готовой продукции, произведенной на этом оборудовании после его установки и монтажа. Компенсационный договор, лежащий в основе компенсационного соглашения, может предусматривать частичное денежное покрытие приобретения товаров и отличает ее от бартерной сделки.
При встречной закупке товаров заключается соглашение, в котором по просьбе импортера экспортер покупает товары национальных производителей с целью облегчить импортеру его финансирование. При этом стоимость встречных закупок составляет 25-50% экспортного контракта. Ассортимент встречной закупки заранее не оговаривается, это могут быть товары всех отраслей производства в любой степени обработки. Обычно срок подобного соглашения составляет до одного года .
Во время проведения «офсетной» (сбалансированной) операции правительство страны покупателя просит экспортера оказать помощь в реализации товаров национальных фирм, или оказать поддержку в производстве определенной продукции. Сторонами в сделке выступает зарубежная фирма-экспортер и правительство страны-импортера (обычно это развивающаяся страна). Такие соглашения заключаются при продаже авиатехники, транспортных средств, военной техники и покрывают 20-50% стоимости экспортной продукции.
Операции с давальческим сырьем используют в тех случаях, когда одна страна имеет возможность добывать сырье в объемах, превышающих имеющиеся мощности для ее переработки, а другие страны имеют резервы таких мощностей . Условиями указанного соглашений предусматривается поставка за рубеж сырья в размерах, обеспечивающих получение продукта переработки в запланированных объемах, а также покрывающих расходы на переработку и транспортировку сырья.
Давальческое сырье - это сырье контрагента-партнера, ввозимое в другую страну с целью переработки в готовую продукцию с последующим вывозом этой готовой продукции в страны-владельца сырья .
Таким образом, можно заключить, что встречная торговля объединяет операции, в пределах которых предусматриваются встречные обязательства экспортёров закупить у импортеров товары или услуги на часть или полную стоимость товаров, что экспортируются. Выделяют такие виды встречной торговли, как бартерные операции, встречные закупки, операции с давальческим сырьем, компенсационные сделки, выкуп устаревшей продукции.
1.2 Преимущества и недостатки встречной торговли
Международная встречная торговля несет в себе определенные выгоды как для развитых, так и для развивающихся стран.
Так, для развитых стран встречная торговля может быть выгодна тогда, когда отмечается обострение сбыта товаров либо услуг. Взаимоотношения, выстраиваемые на основе встречной торговли способны существенным образом повысить конкурентоспособности государства в системе международной торговли. Можно привести пример Соединенных Штатов Америки, которые благодаря использованию разнообразных форм встречной торговли имеют возможность избавления от излишков сельскохозяйственной продукции. Помимо этого, развитыми государствами инструменты встречной торговли используются для того, чтобы проникать на рынке других стран, получать требуемую для них информацию, проводить анализ определенных секторов рынка, выстраивать необходимые контакты. Многими развитыми странами, такими как США, Германия и др. формируются международные бартерные клубы, являющиеся важнейшими институтами, способствующими развитию встречной торговли.
Что касается развивающихся государств, то инструменты встречной торговли используются ими для того, чтобы повышать конкурентоспособность собственной экспорта товаров или услуг. Многими странами была начата работа по развитию данных сделок, что в конечном итоге привело к созданию новых государственных органов. Можно привести пример Сингапура, где для организаций, осуществляющих реализации внешнеторговых сделок, были приняты специализированных налоговых льготы. Можно привести пример Китая, где компенсационные сделки являются важнейшим инструментом для привлечения дополнительных инвестиций в экономику страны. Важно отметить, что основе для взаимных поставок являются межгосударственные соглашения.
Встречная торговля важна там, где высок риск изменения цен либо курсов валют. В связи с тем, что каждая из сторон соглашения о встречной торговле связана с реальными товарами, а не какими-либо финансовыми инструментами, то встречная торговля позволяет устранить инфляционные риски, в основе которых лежат закупки иностранных валют. Встречная торговля – это более эффективный механизм, чем финансовые такие финансовые инструменты, как хеджирование от инфляции либо хеджирование от изменений курсов валют .
Также, встречная торговля является одним из важнейших инструментов, которые позволяет организациям репатриировать прибыль. Так, некоторые государства, стремящиеся к вложению денег в собственную экономику, реализуют мероприятия, направленные на ограничение вывода капиталов за рубеж. Встречная торговля является одним из инструментов, который позволяет организациям получать прибыль обратно в свою страну.
Встречная торговля выступает также в качестве инструмента реализации регулирующей функции международной торговли. Когда заключаются двухсторонние или многосторонние договоры в товарообменных сделках, возникает возможность определить объем и номенклатуру взаимопоставляемых товаров, порядок проведения расчетных операций, общую цену, характер дополнительных услуг и так далее. Исходя из этого, можно отметить, что развития регулирующей функции напрямую зависит от развития международного встречного товарооборота.
В основной операции в сфере встречной торговли реализуются тогда, когда организация или государство не имеет в наличии достаточного количества твердой валюты, либо в условиях, когда нет возможности реализовать иные виды рыночной торговли. Можно привести пример встречной торговли между Индией и Ираком. В 2000-м году данным странами была заключена бартерная сделка, предполагавшая обмен нефти на пшеницу и риск. Данная сделка должна была быть одобрена в ООН на основании ст. 50 санкций ООН по отношению к войне в Персидском заливе. Сделка была направлена на то, чтобы облегчить ежедневную поставку 300 000 баррелей нефти в Индию по цене 6,85 доллара за баррель, в то время как продажи иракской нефти в Азию оценивались примерно в 22 доллара за баррель. В 2001 году Индия согласилась обменять 1,5 миллиона тонн иракской нефти в рамках программы «нефть в обмен на продовольствие» .
Итак, можно отметить, что институт встречной торговли в международной торговом обмене выступает в качестве динамично развивающейся формы проведения сделок на коммерческой основе. Используя сделки во встречной торговле появляется возможность установления эффективного и взаимовыгодного сотрудничества. Параллельно с развитием товарообмена возникает и более существенный экономический механизм, который включает в себя новые инструменты, методы и формы торговых отношений.
При этом важно отметить, что у международного встречного товарообмена есть свои плюсы и минусы:
1. Преимущества встречного товарообмена:
- возможность быстро и эффективно преодолеть нетарифные ограничения, что решает проблему конкурентоспособности;
- шанс исследовать внутренние рынки сбыта услуг и продукции в других странах;
- удержание товарооборота на высоком уровне в период кризиса и при недоступности кредитных средств;
- повышение конкурентоспособности экспортной продукции. Кроме этого, многие страны идут на заключение картельных соглашений и снижают цены на экспорт по бартеру с основной целью сохранить справочную стоимость товара на высоком уровне.
Недостатки международного встречного товарообмена:
- несоответствие двум основным принципам товарообмена - многосторонности и недискриминации, которые зафиксированы в Генеральном договоре по торговле и тарифам. По условиям таких соглашений в том же США с/х продукция отпускается по бартерным ценам, которые существенно ниже закупочных. При этом снижение стоимости рассматривается как одна из форм субсидирования, что сглаживает нарушение упомянутых выше принципов;
- при совершении сделки потребности всех сторон сделки должны совпадать. В частности, покупатель должен реализовывать тот товар, который необходим продавцу, а последний, наоборот, продукцию, в которой нуждается покупатель. Поиск таких партнеров, как правило, неизбежно связан с дополнительными расходами и сложностями;
- заключение бартерной сделки на международном уровне - трудоемкий процесс. Необходимо согласовать множество различных условий - цены, объем товара, сроки поставки и так далее. С другой стороны, если переговоры будут затягиваться, то итоговое соглашение может вылиться в убытки для одной из сторон сделки. Кроме этого, в вопросе встречного товарообмена всегда возникают нюансы в управлении качеством объекта сделки. Если отказаться от товара по причине его низкого качества, то можно потерять стабильного партнера;
- товарообмен - это, по сути, односторонняя сделка, выгодная в большей степени лишь для одной из сторон операции. Если же соглашение заключается по настоянию одного из партнеров, то у другой стороны могут возникнуть проблемы с реализацией или же применением полученного товара;
- при совершении встречного обмена высокие затраты являются неизбежными. Товарообменным сделкам необходимо большее время для проведения переговоров, ведь многие компании попросту не знают особенностей товаров;
- активность бартерных сделок негативным образом сказывается на эффективности экономической сферы. Во-первых, снижается роль цены. Во-вторых, создается дополнительная конкуренция для личных коммерческих поставок.
