Войти в мой кабинет
Регистрация
ГОТОВЫЕ РАБОТЫ / КУРСОВАЯ РАБОТА, КРЕДИТ

Кредитный риск и способы управления им

kisssaaa0721 456 руб. КУПИТЬ ЭТУ РАБОТУ
Страниц: 38 Заказ написания работы может стоить дешевле
Оригинальность: неизвестно После покупки вы можете повысить уникальность этой работы до 80-100% с помощью сервиса
Размещено: 05.08.2021
Актуальность выбранной темы объясняется тем, что управление кредитными рисками должно осуществляться таким образом, чтобы одновременно снизить имеющиеся риски и достичь наибольшей доходности, при этом придерживаясь всех требований Центрального Банка РФ. С этой целью банк должен иметь на вооружении методы оценки риска, своевременно и достоверно идентифицировать риск, а так же методы регулирования, благодаря которым банк имеет возможность удерживать риски на приемлемом уровне. Целью данной работы является проведение анализа кредитных рисков банка ПАО «УРАЛСИБ» Предметом работы являются основные методы оценки кредитного риска. Объектом в работе выступает система регулирования кредитного риска. В процессе написания данной работы были поставлены следующие основные задачи: 1. Изучение понятий, связанных с кредитными рисками банка; 2. Изучение методов оценки и регулирования кредитного риска; 3. Изучение нормативно-правовой базы регламентирующей деятельность банка; 4. Изучение характеристики банка ПАО «УРАЛСИБ»; 5. Проведение анализа деятельности банка ПАО «УРАЛСИБ»; 6. Изучение системы управления кредитными рисками банка ПАО «УРАЛСИБ».
Введение

Неотъемлемой частью современного делового мира является такой вид привлечения средств, как кредитование. Кредитование выступает одной из основных форм заимствований, которыми активно пользуются предприятия. В меньшей степени компании практикуют заимствования средств друг у друга, хотя по закону такая деятельность не запрещена. Также в бизнес-практике присутствуют операции, именуемые коммерческим кредитованием. В них продукция или товар поставляется покупателю с согласованной отсрочкой платежа. Все это кредиты, и им присущ особый кредитный риск, о котором пойдет речь в моей курсовой работе Кредитование является основной деятельностью банка по размещению средств. Само кредитование неразрывно связано с понятием "кредитный риск", в связи с чем основной задачей банка при размещении средств в кредиты является оценка и минимизация кредитного риска. При выдаче кредитов банки идут на определенный риск – невозврат или несвоевременное погашение кредита, что влечет за собой большие денежные потери. Для того чтобы минимизировать риск, были созданы определенные правила при выдаче кредита: рассмотрение заявки, проведение собеседования с Заемщиком, анализ его финансового состояние, оценка его кредитоспособности и кредитного риска; подготовка и заключение договора кредитования. Оценка кредитного риска - это очень сложный процесс, требует от работников банков высокого профессионализма, аналитического мышления, умения качественно оценивать направления в хозяйственной деятельности, качественно оценивать финансовое положение Заемщиков, их возможность и желание соблюдать принципы кредитования, прогнозировать будущее состояние дел Заемщика, способности возврата кредита Управление рисками является одной из функций банковского менеджмента, а одним из его принципов является оптимизация доходности и рисков банковских операций, среди которых одним из наиболее серьезных - является кредитный риск. Особого внимания заслуживает процесс управления данным риском, потому что от его качества зависит успех работы банка. Исследования банкротств банков свидетельствуют о том, что основной причиной многих из них явилось низкое качество активов.
Содержание

ВВЕДЕНИЕ 3 ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТНОГО РИСКА И МЕТОДОВ ЕГО РЕГУЛИРОВАНИЯ 5 1.1 Основные понятия кредита, кредитного риска и методов его регулирования 5 1.2. Нормативно-правовая база регулирующая управление кредитными рисками 14 ГЛАВА 2. УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ В ПАО «УРАЛСИБ» 18 2.1. Характеристика ПАО «УРАЛСИБ» 18 2.2. Анализ деятельности ПАО «УРАЛСИБ» 23 2.3. Управление кредитными рисками в ПАО «УРАЛСИБ» 33 ЗАКЛЮЧЕНИЕ 36 БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 38
Список литературы

I. Законодательные и нормативные акты 1. Гражданский кодекс Российской Федерации. 2. Федеральный закон от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" с изменениями и дополнениями. 3. Федеральный закон от 02.12.1990 г. № 395-I "О банках и банковской деятельности" с изменениями и дополнениями. 4. Федеральный закон от 27.06.2011 г. № 161-ФЗ "О национальной платежной системе". 5. Положение Банка России от 24.12.2004 г. № 266-П "Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт" 6. Положение Банка России от 31.08.1998 г. № 54-П "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)" с изменениями и дополнениями. 7. Положение Банка России от 26.06.1998 г. № 39-П "О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками", с изменениями и дополнениями. 10. Положение Банка России от 26.03.2007 г. № 385-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, II. Учебные и справочные издания 11. Алексеева Д. Г, Пыхтин С.В., Хоменко Е.Г. Банковское право: [Текст] учебник/под ред. Д.Г. Алексеева, С.В. Пыхтина, Е.Г. Хоменко. М.: Инфра-М. - 2011. - 736 с. 12. Быстров Л.В., Воронин А.С., Гамольский А.Ю. Пластиковые карты: [Текст] учебное пособие/ под ред. Л.В. Быстрова, А.С. Воронина, А.Ю. Гамольский. М.: БДЦ-пресс. - 2011. - 624 с. 13. Гинзбург А.И. Пластиковые карты: [Текст] учебное пособие/ под ред.А.И. Гинзбург. М.: СПб-Питер. - 2012. - 124 с. 14. Грачева Е.Ю. Банковское право Российской Федерации: [Текст] учебное пособие/ под ред.Е.Ю. Грачева. М.: ИНФРА-М. 2012. - 400 с. 15. Лаврушин О.И. Банковское дело: [Текст] учебное пособие/ под ред.О.И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика. - 2011. - 98 с. 16. Тарасенко О.А. Банковское право: [Текст] учебное пособие/под ред. О.А. Тарасенко. М: Проспект. - 2013. - 424 с. III. Интернет-ресурсы: 17. Материалы с информационного портала [Электронный ресурс]. - Режим доступа http://www.banki.ru/news/ 18 Материалы Банка России [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http//www.cbr.ru. 19. Материалы ПАО «УРАЛСИБ» [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.uralsib.ru/
Отрывок из работы

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТНОГО РИСКА И МЕТОДОВ ЕГО РЕГУЛИРОВАНИЯ 1.1 Основные понятия кредита, кредитного риска и методов его регулирования Для изучения теоретических основ регулирования кредитных рисков, необходимо рассмотреть следующие понятия: кредит, банковский кредит, кредитный риск и др. Кредит - это ссуда, предоставленная кредитором заемщику под определенные проценты за пользование деньгами. Выдается на условиях возвратности, срочности, платности. Банковский кредит - это ссуда в денежной форме, предоставляемая финансово-кредитной организацией (банком) заемщику на условиях возвратности, срочности, платности. Такая ссуда может быть выдана только в денежной форме. Одним из важнейших видов деятельности банка являются кредитные операции. Кредитование занимает позицию одной из самых доходных статей активов, при этом с ним связаны самые большие риски. Таким образом, кредитный риск является характерным и наиболее значимым для банковской деятельности. Кредитный риск банка можно определить, как максимально ожидаемый убыток, который может произойти с заданной вероятностью в течение определенного периода времени в результате уменьшения стоимости кредитного портфеля, в связи с частичной или полной неплатежеспособностью заемщиков к моменту погашению кредита. Рис. 1. Структура кредитного риска Кредитный риск заемщика - риск неуплаты заемщиком (эмитентом) основного долга и процентов, причитающихся кредитору (инвестору) в установленный условиями выпуска ценной бумаги срок (облигации, депозитные и сберегательные сертификаты, векселя, государственные обязательства и др.), а также по привилегированным акциям (в части фиксированных обязательств по выплате дивидендов). Источником кредитного риска в рамках данного определения является отдельный, конкретный заемщик.[9] Кредитный риск портфеля это вероятность уменьшения стоимости части активов банка, представленной суммой выданных кредитов и приобретенных долговых обязательств, либо что фактическая доходность от данной части активов окажется значительно ниже ожидаемого расчетного уровня. В данном случае источником кредитного риска является ссудный портфель банка как совокупность кредитных вложений.[9] Кредитный риск напрямую связан с проведением кредитных операций. Кредитные операции банки осуществляют не только при размещении имеющихся у них в распоряжении денежных средств, но и при формировании источников таких средств. Банки проводят активные операции, т.е. предоставляют кредиты заёмщикам и получают кредиты от своих кредиторов, осуществляя пассивные операции. При этом наряду с кредитами, которые банк занимает на межбанковском рынке или в центральном банке, он также привлекает денежные средства от частных вкладчиков и предприятий на расчетные, текущие, депозитные и другие счета, где они хранятся и используются для расчетов. Подобное привлечение средств тоже имеет кредитный характер, так как основывается на принципах возвратности, срочности, платности и добровольности, а банк выступает здесь в качестве заёмщика у своих клиентов. Ссудные и депозитные операции банка имеют одинаковую основу, являясь противоположными сторонами одного явления - кредитных операций. Риски, возникающие в ходе аккумуляции и предоставления ресурсов. Имеют кредитную основу и, по сути, являются кредитными. Учитывая всё вышесказанное, очевидно, что у кредитного риска много различных проявлений и особенностей. Попробуем выявить их. Классифицируя кредитный риск на основании следующих признаков (рисунок 2) Рис. 2. Признаки классификации кредитных рисков В зависимости от уровня анализа различают два типа кредитного риска, совокупный (общий) и индивидуальный. Совокупный (на уровне кредитного портфеля банка) кредитный риск предполагает оценку банком всего объема выданных кредитов с позиции качества всего кредитного портфеля. Анализ совокупного кредитного риска проводится на основании расчета ряда показателей, характеризующих размеры неплатежей по различным категориям ссуд. Индивидуальный (на уровне каждой конкретной ссуды) кредитный риск характеризует величину риска, присущего отдельному заемщику. Анализ индивидуального риска требует создания многовариантных моделей его расчета, учитывающих влияние коммерческих, политических, социальных и других внешних факторов. В зависимости от сферы возникновения выделяют риск заемщика, возникающий в сфере деятельности клиента банка, риск кредитного продукта, связанный с функционированием самого банка, и риск изменения внешней среды банка, и заемщика. По типу заемщика кредитные риски делятся на три типа: • риск страны, имеющий место при зарубежном кредитовании; • риск кредитования юридических лиц, возникающий при финансировании деятельности предприятий, фирм, банков, общественных организаций и других юридических лиц внутри страны; • риск кредитования физических лиц, возникший при осуществлении банком кредитных операций с населением внутри страны. По характеру проявления риска выделяют моральный, деловой, финансовый типы кредитного риска, а также риск обеспечения. Как правило, они принадлежат к сфере деятельности конкретного заемщика. Моральный риск присущ клиентам с отрицательной деловой репутацией. Деловой риск оценивается на основании данных о развитии отрасли, в которой предприятие работает и реализует свою продукцию. Финансовый риск обнаруживается при осуществлении анализа показателей ликвидности, прибыльности, состава и структуры имущества предприятия, а также уровня и стабильности доходов частных лиц. Риск обеспечения характеризуется наступлением возможной угрозы затруднения реализации заложенного имущества в случае необходимости из-за низкой его ликвидности или завышенной залоговой стоимости. По виду операций кредитный риск делится на риски, возникающие при проведении ссудных, лизинговых, факторинговых операций, предоставлении банковских гарантий и поручительств, заключении сделок с использованием векселей. По характеру действий заемщика существуют риски отказа заемщика от уплаты процентов и (или) основного долга, нецелевого использования кредита, препятствования банковском контролю. По степени риска, риск ранжируется на высокий, средний, низкий. При необходимости более точной оценки каждый уровень может быть детализирован на подуровни. По степени управляемости риском различают: • локальные, т.е. выявленные и контролируемые; • нелокализованные риски, т.е. те которые недооценивают и возможность управления которыми ограничена. Приведённая классификация банковского кредитного риска затрагивает не только наиболее важные вопросы, касающиеся его содержания, но и учитывает некоторые общие аспекты управления им. Вместе с тем она ориентирована на раскрытие содержания банковского кредитного риска как опасности неплатежа по ссуде, поскольку основные проблемы банков, как показала практика, связаны именно с осуществлением активных ссудных операций. К факторам, повышающим кредитный риск, относятся: • значительный объем сумм, выданных узкому кругу заемщиков или отраслей, т.е. концентрация кредитной деятельности банка в какой-либо сфере, чувствительной к изменениям в экономике; • большой удельный вес кредитов и других банковских контрактов, приходящихся на клиентов, испытывающих определенные финансовые трудности; • концентрация деятельности банка в малоизученных, новых, нетрадиционных сферах; • внесение частых или существенных изменений в политику банка по предоставлению кредитов; • удельный вес новых и недавно привлеченных клиентов, о которых банк располагает недостаточной информацией; • либеральная кредитная политика (предоставление кредитов без наличия необходимой информации и анализа финансового положения клиента); • неспособность получить соответствующее обеспечение для кредита или принятие в качестве такового ценностей, труднореализуемых на рынке или подверженных быстрому обесцениванию; • значительные суммы, выданные заемщикам, связанным между собой; • нестабильная экономическая и политическая ситуация. В зависимости от уровня основных и дополнительных показателей методики определения кредитоспособности коэффициентов ликвидности баланса предприятия, покрытия баланса, платежеспособности, обеспеченности собственными средствами, размеров собственных и привлеченных средств, уровня доходности предприятия, устойчивости финансового положения - выделяются четыре группы классов заемщиков. Заемщики четвертой группы считаются некредитоспособными, и банк в условиях рыночной экономики, чтобы не нести по ним риск неплатежа (совокупность кредитного и процентного рисков), не должен с ними работать. Из оставшихся предпочтительным для банка является заемщик 1-го класса, риск платежей по ссудам которого невелик и не требует применения жестких условий кредитования, гарантий, страхования залогового права. Однако могут воздействовать внешние факторы, связанные с коммерческим, политическим и геофизическим рисками, например неустойчивостью валютных курсов, инфляцией, неплатежеспособностью его покупателя или заемщика, отказом от платежа или принятия товара покупателем, неоплатой долга покупателем в установленный срок, изменением цены сырья, материалов, полуфабрикатов после заключения договора, ошибками в документах или оплате, злоупотреблениями или хищениями, углублением экономического кризиса в стране, стихийными бедствиями и т.п. Поэтому банк даже в отношении первоклассного заемщика должен владеть методикой расчета и информацией о размерах его коммерческих и других рисков. С заемщиками 2-3 группы банки должны строить более жесткие взаимоотношения, в частности, вводить обязательность залога, гарантий, проверок обеспеченности ссуд, строгое ограничение объема кредитов плановыми размерами, повышенную ответственность за нарушение условий кредитования, применение механизма оперативного взыскания кредита. В странах с развитой рыночной экономикой ориентиром оценки риска отдельного клиента служит аналогичная схема, так называемая кредитная котировка предприятий банком. Она составляется на основе объема оборота предприятия, его кредитной и платежной оценок, качества подписи ("имиджа"). Из количественного анализа выводится качественная оценка, позволяющая отнести предприятие к одной из шести групп: государственное, зарубежное, "хорошее", предприятие, испытывающее трудности, предприятие, находящееся в частичном управлении банком (в связи с испытываемыми трудностями), «некотируемое» предприятие. На основании этой оценки банки строят кредитные отношения с клиентом, судят о степени риска данного клиента, а также управляют рисками (повышают долю рефинансируемых Центральным Банком кредитов, используют плавающие процентные ставки, страхование, разделение рисков и т.п.).[7] Кредитный риск выступает основным объектом контроля со стороны коммерческих банков и органов банковского надзора, так как большинство финансовых потерь банка связано с проведением кредитных операций. Банковский кредитный риск зависит от воздействия множества факторов, которые необходимо учитывать при проведении кредитных операций и организации управления риском. Принимая во внимание специфику банковского кредитного риска, целесообразно заострить внимание на рассмотрении кредитоспособности заёмщика. Кредитоспособность - это готовность и способность заёмщика вступать в кредитные отношения с банком и действовать в соответствии с основными принципами банковского кредитования. К настоящему времени коммерческие банки разных стран располагают значительным количеством методик оценки кредитоспособности (подробнее об этих методиках будет рассказано в третьей главе данной работы). Чаще всего в этих методиках составляющие их элементы определяются как критерии отбора заёмщиков или оценочные параметры, позволяющие сопоставить множество факторов потенциального риска. Такие критерии, как репутация заёмщика, способность получать доход, обеспечение кредита, общие экономические условия, рассматриваются в качестве факторов, определяющих рейтинг кредита, т.е. кредитный риск. Следовательно, фактор банковского кредита - это причина возможных потерь стоимости активов банка, определяющая их характер и сферу возникновения. В совокупности факторов банковского кредитного риска целесообразно выделить следующие их виды (рисунок 3). Рис. 3. Виды факторов банковского кредитного риска Это, в первую очередь, обусловлено возможностью осуществления анализа кредитного риска банка, как на уровне каждой конкретной кредитной сделки, так и на уровне кредитного портфеля банка в целом. Уровень осуществления анализа риска является основополагающим при группировке факторов, влияющих на величину банковского кредитного риска. На кредитный риск влияет множество факторов, имеющих различную природу, однако все их можно разделить на три большие группы (таблица 1). Таблица 1 Классификация факторов кредитного риска Макроэкономические факторы Факторы, связанные с заемщиком Факторы, связанные с деятельностью самого банка экономический кризис, спад производства по отраслям; региональный риск; инфляция; бюджетный и финансовый кризис; риски неплатежей и замены безналичной формы расчетов; риск отсутствия законодательной базы и механизмов реализации законодательных актов; неустойчивость банковской системы; политические риски; неразвитость системы страхования рисков; неразвитость информационного рынка; сужение платежеспособного спроса, неблагоприятные изменения на отдельных рынках. риск отсутствия правоспособности и дееспособности; финансовая неустойчивость, неплатежеспособность, наличие значительной дебиторской и кредиторской задолженности, несоответствие сроков движения денежных потоков; производственно-технологический риск; имущественные риски; коммерческие риски, риски изменения конъюнктуры рынка; социальные риски; риски искажения информации; управленческий риск; риск злоупотреблений, нецелевого использования кредита, бегства от ответственности; плохое бюджетное и бизнес-планирование, невыполнение намеченных планов; риск невыполнения обязательств дебиторами. отсутствие проверенной методики и технологии кредитования; занижение требований к оценке кредитоспособности заемщиков, низкое качество гарантий, ошибки в оценке залога; юридические риски; риск управления банком; риски концентрации и недостаточной диверсификации; недостатки в постановке учета и отчетности; риск адаптации к изменениям экономических условий деятельности; недостаточность и низкое качество информации. Таким образом, из таблицы видно на кредитный риск влияют как внешние, так и внутренние факторы. Поэтому говоря о кредитном риске целесообразно упоминать не только о нежелании заемщика выполнять обязательства перед кредитором, но и о тех факторах, которые могут привести к неспособности их исполнения. Также необходимо дать характеристику процесса страхования в кредитовании. Кредитное страхование -- это виды страхования от рисков, связанных с кредитными отношениями. Участниками кредитных отношений могут быть банки, физические и юридические лица. Для защиты от различного рода кредитных рисков существуют различные разновидности кредитного страхования. Страхование банковского кредита принято делить на два вида: страхование непогашения кредита и страхование ответственности заемщика за непогашение кредита. В первом случае страхователем выступает банк, а объектом, подлежащим страхованию, является ответственность всех или отдельных заемщиков (физических и юридических лиц) перед ним за своевременное и полное погашение кредитов и процентов за пользование ими в течение срока, установленного в договоре страхования. Во втором случае договор заключается между страховой компанией и кредитополучателями. Объектом страхования выступает ответственность заемщика перед банком, выдавшим кредит, за своевременное и полное погашение кредита (либо кредита и процентов по нему). 1.2. Нормативно-правовая база регулирующая управление кредитными рисками Организация кредитного процесса связана с наличием инструктивных и методических документов, регулирующих кредитные операции банка. В настоящее время не существует специально созданного кодифицированного банковского законодательства, и тем более кредитного законодательства, но выделить нормативно-правовые акты, регулирующие кредитные риски полностью или в части, представляется возможным. В инструкции Центрального Банка "О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам" изложены действия предпринимаемые банком при оценке кредитного риска по выданным ссудам. Оценка кредитных рисков производится банками по всем ссудам и всей задолженности клиентов, приравненной к ссудной, в российских рублях, иностранной валюте и драгоценных металлах, а именно: по всем предоставленным кредитам, включая межбанковские кредиты (депозиты); по векселям, приобретенным банком; по суммам, не взысканным по банковским гарантиям; по операциям, осуществленным в соответствии с договором финансирования под уступку денежного требования (факторинг). Банки в обязательном порядке должны формировать резерв на возможные потери по сумме основного долга по всем ссудам. Письмо "О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций" говорит о том, что территориальные учреждения Банка России (ТУБР) должны проводить оценку политики и процедур по управлению ликвидностью в кредитной организации. Также анализ риска снижения уровня ликвидности с использованием обязательных нормативов, установленных Банком России. Управленческий подход к оценке ликвидности (таблица 2). Таблица 2 Управленческий подход к оценке ликвидности Управленческий подход к оценке ликвидности подразумевает наличие: Органа, ответственного за разработку и проведение соответствующей политики, принятие решений по управлению ликвидностью Формализованного описания процедур определения рациональной потребности кредитной организации в ликвидных средствах, включая определение избытка (дефицита) ликвидности и предельно допустимых значений избытка (дефицита) ликвидности Порядка проведения анализа состояния текущей и долгосрочной ликвидности, причин невыполнения обязательных нормативов и определения мер по доведению показателей как минимум до нормативных значений Требований к организации управления активами и обязательствами с точки зрения управления ликвидностью. Проведение анализа состояния требований (особенно с просроченными сроками) и обязательств (особенно при наличии угрозы досрочного предъявления) Процедур принятия решений при возникновении конфликта интересов между ликвидностью и прибыльностью кредитной организации Порядка проведения анализа состояния ликвидности с использованием сценариев негативного для кредитной организации развития событий, связанных с состоянием рынка, положением должников, кредиторов, иными обстоятельствами, влияющими на состояние ликвидности кредитной организации Процедур восстановления ликвидности кредитной организации, в том числе процедур принятия решений по мобилизации ликвидных активов, привлечения дополнительных ресурсов на случай возникновения дефицита ликвидности Положение "О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска" устанавливает порядок расчета кредитной организацией величины рыночного риска, то есть риска возникновения у кредитной организации финансовых потерь вследствие изменения текущей стоимости финансовых инструментов, а также курсов иностранных валют и учетных цен на драгоценные металлы. Положение "Об организации внутреннего контроля в банках" контролирует выполнение требований по эффективному управлению рисками банковской деятельности. Обеспечивает контроль за своевременной идентификацией, оценкой и принятием мер по минимизации рисков банковской деятельности. Надлежащее состояние отчетности, позволяющее получать адекватную информацию о деятельности банка и связанных с ней рисках. Банк организует внутренний контроль с учетом рекомендаций по организации внутреннего контроля за рисками банковской деятельности. Руководитель службы внутреннего контроля должен иметь высшее экономическое или юридическое образование и стаж работы в подразделении кредитной организации на участках, связанных с принятием кредитной организацией рисков, анализом или защитой от рисков, в общей сложности не менее трех лет. Положение определяет соответствие действий и операций, осуществляемых сотрудниками банка, требованиям действующего законодательства, нормативных актов Банка России, внутренних документов банка, определяющих проводимую банком политику. Положение устанавливает процедуры принятия и реализации решений, организации учета и отчетности, включая внутреннюю информацию о принимаемых решениях, проводимых операциях, результатах анализа финансового положения и рисках банковской деятельности. Своевременно информировать руководство банка: • обо всех вновь выявленных рисках; • обо всех выявленных случаях нарушений сотрудниками законодательства, нормативных актов, внутренних распоряжений; • обо всех выявленных нарушениях установленных банком процедур, связанных с функционированием системы внутреннего контроля; • о мерах, принятых руководителями проверяемых подразделений банка, по устранению допущенных нарушений и их результатах. Инструкция "Об обязательных нормативах банков" устанавливает числовые значения и методику расчета следующих обязательных нормативов банков: • достаточности собственных средств банка; • ликвидности банков; • максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков; • максимального размера крупных кредитных рисков; • максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам; • совокупной величины риска по инсайдерам банка; • использования собственных средств банков для приобретения акций других юридических лиц. • кредитный риск банк страхование ГЛАВА 2. УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ В ПАО «УРАЛСИБ» 2.1. Характеристика ПАО «УРАЛСИБ» В апреле 1998 года был преобразован в открытое акционерное общество. Учредителем банка и его единственным владельцем до ноября 2000 года выступало правительство Башкирии. Приняв в 2002 году стратегию роста через развитие региональной сети, Башкредитбанк сменил наименование на ОАО «Урало-Сибирский Банк» («Уралсиб») и в рамках экспансии за пределы Башкирии приобрел контрольные пакеты шести региональных банков. В 2004 году корпорация «НИКойл» Николая Цветкова приобрела 72,5% акций «Уралсиба». К этому моменту корпорация «НИКойл» (создана в 1993 году под наименованием «Комплексные инвестиции»), заработавшая первоначальный капитал на консультационном и инвестиционном обслуживании НК «ЛУКОЙЛ», уже приобрела банк «Родина» (впоследствии ИБГ «НИКойл», брокера «Ринако Плюс», Автобанк (позднее «Автобанк-НИКойл») и Брянский Народный Банк Промышленно-страховую компанию (ПСК, позднее страховая группа «Уралсиб») и ряд других организаций. С января 2005 года банк является участником системы страхования вкладов. В том же 2005 году все банки финансового супермаркета «Финансовая корпорация «НИКойл» (с мая 2004 года — ФК «Уралсиб») были объединены под эгидой и лицензией «Уралсиба», а штаб-квартира объединенного банка официально переехала в Москву. В 2011 году банк впервые за долгое время показал отрицательный финансовый результат, (4,2 млрд рублей убытка по консолидированной отчетности МСФО). Причиной понесенных убытков стали реструктурированные еще в кризис 2008—2009 годов кредиты, по которым банк был вынужден создавать резервы. Это привело к массовому снижению рейтингов и ухудшению прогнозов международными рейтинговыми агентствами, 4,4 млрд рублей убытка по итогам 2012 года и потребности в дополнительном капитале. Убытки банка «обеспечили» большие объемы непрофильных активов, инвестиции в недвижимость, а также крупные выплаты дивидендов акционерам и расходы на благотворительность. В апреле 2014 года банк увеличил уставный капитал на 1,4 млрд рублей и параллельно принялся за оптимизацию затрат. Однако уже в декабре 2014 года на повестку дня очередного заседания совета директоров был вынесен вопрос об утверждении плана по восстановлению финансовой устойчивости «Уралсиба». В начале 2015 года по результатам проведенной ЦБ проверки в банке были выявлены недоначисленные резервы на сумму около 9,9 млрд рублей. В январе и феврале 2015 года банк снова увеличил капитал, выпустив субординированные облигации на 77,3 млн долларов США и переоформив в бессрочный долг субординированный кредит на 71,6 млн долларов США, выданный ранее «связанной стороной».
Не смогли найти подходящую работу?
Вы можете заказать учебную работу от 100 рублей у наших авторов.
Оформите заказ и авторы начнут откликаться уже через 5 мин!
Похожие работы
Курсовая работа, Кредит, 34 страницы
550 руб.
Курсовая работа, Кредит, 35 страниц
390 руб.
Курсовая работа, Кредит, 43 страницы
350 руб.
Служба поддержки сервиса
+7(499)346-70-08
Принимаем к оплате
Способы оплаты
© «Препод24»

Все права защищены

Разработка движка сайта

/slider/1.jpg /slider/2.jpg /slider/3.jpg /slider/4.jpg /slider/5.jpg