Кредитные операции коммерческого банка: структура, анализ риска и влияние на доход банка

ВВЕДЕНИЕ 3 ГЛАВА 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 6 1.1 Понятие и сущность кредитных операций коммерческих банков 6 1.2 Структура кредитных операций коммерческого банка 12 1.3 Факторы возникновения кредитного риска и его влияние на доход банка 25 1.4 Методики оценки уровня кредитного риска банком 33 ГЛАВА 2 АНАЛИЗ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА НА ПРИМЕРЕ АО «АЛЬФА-БАНК» 44 2.1 Особенности кредитных операций коммерческого банка на примере АО «Альфа-Банк» 44 2.2 Анализ структуры кредитных операций банка 50 2.3 Оценка кредитного риска банка и его влияния на доход 58 ГЛАВА 3 МЕРОПРИЯТИЯ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ НА ПРИМЕРЕ АО «АЛЬФА-БАНК») 63 3.1 Рекомендации по совершенствованию методов оценки кредитоспособности заемщиков 63 3.2 Направления снижения кредитного риска в АО «АЛЬФА-БАНК» 70 ЗАКЛЮЧЕНИЕ 74 СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 76

Нормативно-правовые акты 1. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 26.07.2019) «О банках и банковской деятельности») // КонсультантПлюс : справ. правовая система. – Версия Проф. – Электрон. дан. – М., 2018. – (дата обращения 09.09.2020). 2. О потребительском кредите (займе) [Электронный ресурс] : федер. закон от 21.12.2013 № 353-ФЗ : (ред. от 24.06.2018) // КонсультантПлюс : справ. правовая система. – Версия Проф. – Электрон. дан. – М., 2018. – (дата обращения 09.09.2020).» 3. Положение Банка России от 28.06.2017 N 590-П (ред. от 16.10.2019) «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» (вместе с «Порядком оценки кредитного риска по портфелю (портфелям) однородных ссуд») (Зарегистрировано в Минюсте России 12.07.2017 N 47384) // КонсультантПлюс : справ. правовая система. – Версия Проф. – Электрон. дан. – М., 2018. – (дата обращения 10.09.2020). Учебники и монографии 4. Алексеева, Д. Г. Банковское кредитование : учебник и практикум для бакалавриата и магистратуры / Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин. – Москва : Издательство Юрайт, 2019. – 128 с. 5. Банковское дело : учебник / О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцева [и др.] ; под ред. О.И. Лаврушина. – 12-е изд., стер. – М. : КНОРУС, 2016. – 800 с. 6. Бурдина А.А. Банковское дело / А.А. Бурдина. - М.: МАИ, 2017. - 96 c. 7. Бычков А.А. Банковское дело / А.А. Бычков. - М.: МГИУ, 2018. - 268 c. 8. Глушкова Н.Б. Банковское дело / Н.Б. Глушкова. - М.: Академический проект, 2017. - 432 c. 9. Звонова, Е. А. Деньги, кредит, банки : учебник и практикум / Е. А. Звонова, В. Д. Топчий ; под общей редакцией Е. А. Звоновой. – Москва : Издательство Юрайт, 2019. – 455 с. 10. Костерина Т.М. Банковское дело: Учебник для бакалавров / Т.М. Костерина. - М.: Юрайт, 2017. - 332 c. 11. Лаврушин О.И. Основы банковского дела [Текст]. - Москва: КноРус, 2020. - 386 с. 12. Масленченков Ю.С. Технология и организация работы банка: теория и практика [Текст]. - М.: Дека, 2017. – 432 с. 13. Ольхова Р.Г. Банковское дело: управление в современном банке: Учебное пособие / Р.Г. Ольхова. - М.: КноРус, 2018. - 304 c. 14. Пеникас, Г. И. Управление кредитным риском в банке: подход внутренних рейтингов (пвр) : практическое пособие для магистратуры / М. В. Помазанов ; под научной редакцией Г. И. Пеникаса. – Москва : Издательство Юрайт, 2019. – 265 с. 15. Перетятько Н.М. Банковское дело. Управление в современном банке: Учебное пособие / Н.М. Перетятько, А.А. Рождествина. - М.: КноРус, 2017. - 304 c. 16. Розанова, Н. М. Деньги и банки : учебник и практикум для бакалавриата и магистратуры / Н. М. Розанова. – Москва : Издательство Юрайт, 2019. – 322 с. 17. Современная банковская система Российской Федерации : учебник для академического бакалавриата / Д. Г. Алексеева [и др.] ; ответственный редактор Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин. – Москва : Издательство Юрайт, 2019. – 290 с. 18. Стародубцева Е.Б. Банковское дело: Учебник для бакалавров / Е.Ф. Жуков, Ю.А. Соколов, Е.Б. Стародубцева; Под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: Юрайт, 2018. - 591 c. 19. Тавасиев, А. М. Банковское дело в 2 ч. Часть 2. Технологии обслуживания клиентов банка : учебник для среднего профессионального образования / А. М. Тавасиев. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва : Издательство Юрайт, 2019. – 301 с. Статьи журналов 20. Агафонова В. В., Вишневер В. Я. Технологическая эволюция кредитного скоринга в системе банковского потребительского кредитования // Вестник Волжского университета им. В. Н. Татищева. – 2018. – №3. – С. 21-26. 21. Балаян Г. К. Актуальные вопросы управления проблемной задолженностью банка // Academy. – 2018. – №10(36). – С. 32–36. 22. Гордиенов О.Е. О содержании категории «Потребительский кредит» // Вестник ПНИПУ. – 2017. – №4. – С. 288-295. 23. Данилова Е.А. Анализ отечественного и зарубежного опыта потребительского кредитования // Аллея науки. – 2018. – №10(26). – С. 149–153. 24. Казакова Е.П. Организация процесса кредитования корпоративных клиентов в банке // Научные исследования. –2016. – №5(6). – С. 33-35. 25. Мелекесова Е. А. Кредитование физических лиц в структуре развития банковского сектора России. / Е.А. Мелекесова, О.В. Кравченко // Modern Science. - 2019. - № 9-1. - С. 77-83. 26. Овчаров А.О. Организация управления рисками в коммерческом банке / А.О. Овчаров // Банковское дело. – 2015. – №1. – С.15-16. 27. Поморина М.А., Синева И.С., Шевченко Е.С. Использование рейтинговых моделей в системе оценки кредитного риска / М.А. Поморина, И.С. Синева, Е.С. Шевченко // Банковское кредитование. – 2013. – №5. – 112 с. 28. Потапова Л. В. Кредитование физических лиц: теория и практика // Символ науки. – 2017. – №5. – С. 136- 139. 29. Сафонова, Н. С. Понятие и сущность кредитоспособности предприятия / Н. С. Сафонова, О. Г. Блажевич // Синергия Наук. – 2017. – № 10. – С. 368-380. 30. Стоянова, Р.А. Факторы и тенденции развития рынка кредитования юридических лиц в России. / Р.А. Стоянова // Экономические системы. - 2017. - Т. 10. - № 1 (36). - С. 70-72. 31. Теблоева И.Б. Современное состояние потребительского кредитования в России // Вестник Московского финансово-юридического университета. – 2017. – №2. – С. 55-65. 32. Трифонов Д.А. Из истории ипотечного кредитования за рубежом и в России / Д.А. Трифонов, Е.Г. Кузнецова // Экономика и бизнес: теория и практика. – 2017. – №1. – С. 51–53. 33. Умаров, М.Р. Проблемы управления кредитными рисками в коммерческом банке. / М.Р. Умаров // Инновационные технологии в машиностроении, образовании и экономике. - 2018. - Т. 14. - № 1-2 (7). - С. 389-391. Интернет-сайты 34. Банковский сектор - полёт нормальный [Электронный ресурс] // Режим доступа: https://www.finam.ru/analysis/forecasts/bankovskiiy-sektor-polyot-normalnyiy-20200903-162612 (дата обращения 28.10.2020). 35. Климов, Д.О. Валько, Д.В. Методы оценки кредитоспособности физических лиц: отечественный и зарубежный опыт [Электронный ресурс] / Д.О. Климов, Д.В. Валько // Управление в современных системах. – 2019. – № 4(24). – С.14-20. – Режим доступа: https://elibrary.ru/item.asp?id=41591219. (дата обращения 28.10.2020). 36. Кудренко, М.С. Андеррайтинг как инструмент оценки кредитоспособности: сущность и современные технологии [Электронный ресурс] / М.С. Кудренко // Скиф. Вопросы студенческой науки. – 2017. – № 16. – С.15–18. – Режим доступа: https://cyberleninka.ru/article/n/anderrayting-kak-instrument-otsenki-kreditosposobnoti-suschnot-i-sovremennye-tendentsii/viewer. (дата обращения 28.10.2020). 37. Ларионова В.А. Отдельные аспекты оценки кредитных рисков [Электронный ресурс] // Научный Альманах. – 2017. – №4-1. – С. 156-160. – Электрон. версия печат. публ. – Доступ из науч. электрон. б-ки «eLIBRARY» (дата обращения 28.10.2020). 38. Макаева, А.М. Шарифьянова, З.Ф. Кредитный скоринг как инструмент эффективной оценки кредитоспособности заемщика коммерческого банка [Электронный ресурс] / А.М. Макаева, З.Ф. Шарифьянова // Инновационная наука. – 2016. – № 4–1(16). – Режим доступа: http://cyberleninka.ru/article/n/kreditnyy-skoring-kak-instrumenteffektivno-otsenki-kreditosposobnoti-zaemschika-kommercheskogo-banka. (дата обращения 28.10.2020). 39. Червинская А.А. Методы оценки кредитоспособности физического лица [Электронный ресурс] /А.А. Чарвинская // Экономика и управление в XXI веке: стратегии устойчивого развития / сборник статей V Международной научно-практической конференции. В 2 частях. – 2018. – С.150–52. – Режим доступа: https://elibrary.ru/item.asp?id=35036603 (дата обращения 28.10.2020). 40. Черемисинова Д.В. Плинер А.А., Рябченко Д.С., Основные тенденции и проблемы кредитования физических лиц в контексте обеспечения устойчивого экономического роста [Электронный ресурс] / Д.В. Черемисинова, А.А. Плинер, Д.С. Рябченко // Вектор экономики. – 2020. – № 1. – Режим доступа: http://www.vectoreconoy.ru/images/publications/2020/1/financeandcredit/Cheremisinoa_Pliner_Ryabchenko.pdf (дата обращения 28.10.2020).

ГЛАВА 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 1.1 Понятие и сущность кредитных операций коммерческих банков В настоящее время механизм кредитования в России выступает важным фактором, который стимулирует постоянный рост всей экономики страны. Поэтому все существующие кредитные организации, различаемые по индивидуальным признакам и действующие на рынке предоставления кредитных продуктов должны правильно управлять и распределять получаемые финансовые ресурсы, для их дальнейшей мобилизации и качественного развития экономики всей страны. Кредитные операции коммерческих банков представляют интерес для национальной экономики и по причине того, что данные операции обеспечивают социальные, хозяйственные, экономические и производственные процессы. В учебнике проф. О.И. Лаврушина кредитные операции определяются как «ссудные операции» коммерческих банков. «Ссудные операции – это операции по выдаче (предоставлению) средств заемщику на началах срочности, возвратности и платности» . Е.И. Кузнецова в своем учебнике конкретизирует следующее: «кредит - это предоставление банком или кредитной организацией денег заемщику в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором, по которому заемщик обязан возвратить полученную сумму и уплатить проценты по ней» .