Роль банковского кредита в развитии рыночной экономики. Кредитный портфель банка

ВВЕДЕНИЕ 3 1. Теоретические основы банковского кредита 5 1.1. Понятие банковского кредита и его роль в развитии рыночной экономики 5 1.2. Виды банковского кредита 12 1.3. Сущность и порядок формирования кредитного портфеля банка 17 2. Анализ формирования кредитного портфеля в Банке «Нейва» ООО, г. Екатеринбург 27 2.1. Организационно-экономическая характеристика Банка «Нейва» ООО, г. Екатеринбург 27 2.2. Анализ состава и структуры кредитного портфеля банка 33 2.3. Оценка кредитного портфеля банка по уровню риска и доходности 39 3. Направления совершенствования кредитного портфеля Банка «Нейва» ООО, г. Екатеринбург 47 3.1. Рекомендации по повышению доходности кредитного портфеля банка 47 3.2. Оценка экономической эффективности предложенных мероприятий 51 ЗАКЛЮЧЕНИЕ 55 БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 57

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ (ред. от 18.04.2018) // СПС «Консультант Плюс» [Электронный ресурс] / Компания «Консультант Плюс». – Последнее 30.05.2018. 2. Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности: утв. Банком России 28.06.2017 № 590-П // СПС «Консультант Плюс» [Электронный ресурс] / Компания «Консультант Плюс». – Последнее 30.05.2018. 3. Банки и банковское дело: учебник для бакалавров / под ред. В. А. Боровковой. – 3-е изд., перераб. и доп. – М. : Издательство Юрайт, 2014. – 623 с. 4. Банки и небанковские кредитные организации и их операции : учебник для студентов вузов, обучающихся по направлению «Экономика» / Е.Ф. Жуков [и др.]. – 4-е изд. – М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2017. – 559 c. 5. Банковские операции: учебник / Н. Н. Мартыненко, О. М. Маркова, О. С. Рудакова, Н. В. Сергеева. – 2-е изд., перераб. и доп. – М. : Издательство Юрайт, 2014. – 612 с. 6. Банковское дело : учебник / О.В. Мотовилов, С.А. Белозеров. – М.: Проспект, 2016. – 416 с. 7. Банковское дело. Управление и технологии : учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям. – 3-е изд. – М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2017. – 663 c. 8. Банковское дело: современная система кредитования : учебное пособие / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева. – 8-е изд., перераб. и доп. – М. : КНОРУС, 2016. – 360 с. 9. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцева [и др.] ; под ред. О.И. Лаврушина. – 12-е изд., стер. – М. : КНОРУС, 2016. – 800 с. 10. Банковское дело: учебник / под ред. Г. Г. Коробовой. – 2-е изд., перераб. и доп. – М. : Магистр :ИНФРА-М, 2015. – 592 с. 11. Банковское дело: учебник /Е. П. Жарковская.– М.: Омега-Л, 2016. – 528 с. 12. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Белотелова Н.П., Белотелова Ж.С., – 4-е изд. – М.: Дашков и К, 2016. – 400 с. 13. Деньги. Кредит. Банки: учебник / коллектив автора; под ред. О.И. Лаврушина. – 13-е изд. – М.: КНОРУС, 2014. – 448 с. 14. Каджаева М.Р. Банковские операции : учебник / М.Р.Каджаева, С.В.Дубровская. – 7-е изд., стер. – М. : Издательский центр «Академия», 2014. – 464 с. 15. Костерина Т.М. Банковское дело: учебник для академического бакалавриата / Т. М. Костерина. – 3-е изд., перераб. и доп. – М. : Издательство Юрайт, 2016. – 332 с. 16. Организация деятельности коммерческих банков. Теория и практика: учебник для магистров / А. М. Тавасиев, В. Д. Мехряков, О. И. Ларина. – М. : Издательство Юрайт, 2016. – 735 с. – Серия : Магистр. 17. Тавасиев А.М. Банковское дело : учебник для бакалавров / А. М. Тавасиев. – М. : Издательство Юрайт, 2015. – 647 с. 18. Акбаева Ф.А. Кредитный портфель коммерческого банка и управление им // Новая наука: Стратегии и векторы развития. – 2016. – № 118-3. – С. 95-97. 19. Анкилов Г.А. Кредит. Сущность кредита, его функции и виды // В сборнике: Проблемы, перспективы и направления инновационного развития науки сборник статей Международной научно-практической конференции: в 3-х частях. – 2016. – С. 20-22. 20. Басс А.Б. Современные проблемы качества кредитного портфеля // Международный научный журнал «Инновационная наука». – 2016. – №4 – С. 42-46. 21. Гаджиагаев М.А. Кредитный портфель и надежность коммерческого банка // Фундаментальные исследования. – 2015. – № 9-1. – С. 116-119. 22. Догорова О.С. Кредитный портфель коммерческого банка: состояние, проблемы и минимизация рисков // Вектор экономики. – 2017. – № 4 (10). – С. 29. 23. Енина Е.Н. Банковский кредит и его классификация // Финансовый вестник. – 2017. – № 2 (37). – С. 63-68. 24. Ефимкина Е.А. Воздействие рынка потребительского кредитования России на экономическую безопасность страны // Финансы и кредит. – 2015. – №46. – С. 65-69. 25. Копеин А.В. Изменения в кредитном портфеле коммерческого банка // Новая наука: Опыт, традиции, инновации. – 2017. – Т. 1. № 4. – С. 115-117. 26. Коссаковская А.В. Качественный кредитный портфель: понятие и принципы управления в коммерческом банке // В сборнике: современное состояние и перспективы развития финансово-кредитной системы России Саратов, 2017. – С. 44-49. 27. Мунтян Н.В. Банковские кредиты как источник финансирования инвестиционной деятельности предприятия // Научный альманах. – 2015. – № 10-1 (12). – С. 283-286. 28. Пенчукова Т.А. Кредитный портфель коммерческого банка // Российский экономический интернет-журнал. – 2014. – № 4. – С. 12. 29. Перегудова С.А. Кредит и его роль в рыночной экономике // Международный студенческий научный вестник. – 2014. – № 1. – С. 26. 30. Попадюк К.Н. О банковском кредите в системе распределительных отношений // Деньги и кредит. – 2015. – № 12. – С. 63-65. 31. Савинов О.Г. Кредитные портфели коммерческого банка и их взаимосвязь с кредитной политикой // Проблемы совершенствования организации производства и управления промышленными предприятиями: Межвузовский сборник научных трудов. – 2017. – № 1. – С. 364-369. 32. Синёва Е.Д. Кредитный портфель коммерческого банка // В сборнике: Прорывные научные исследования как двигатель науки сборник статей Международной научно-практической конференции: в 3 частях. – 2017. – С. 155-157. 33. Суслова О. В. Кредитный портфель банков: принципы его формирования и оценка качества // Экономические, юридические и социокультурные аспекты развития регионов: cборник научных трудов. – 2014. – С. 28. 34. Сырицкая Ю.В. Кредитный портфель банков и оценка его качества // В сборнике: актуальные проблемы развития финансового сектора материалы V Международной научно-практической конференции. – 2017. – С. 545-553. 35. Ханина Т.М. Особенности управления отдельными сегментами кредитного портфеля // Научно-практический журнал «Сфера услуг: инновации и качество». – 2015. – №8. С. 8-16. 36. Янов В.В. Кредитный портфель коммерческого банка: парадигма современных аспектов // Экономические науки. – 2015. – № 130. – С. 90-95. 37. Информация о банке [Электронный ресурс] Режим доступа: https://neyvabank.ru/o-banke, (дата обращения: 04.06.2018). 38. Лицензии Банка «Нейва» ООО [Электронный ресурс] Режим доступа: https://neyvabank.ru/o-banke/litsenzii, (дата обращения: 04.06.2018). 39. Публикуемая отчетность Банка «Нейва» ООО [Электронный ресурс] Режим доступа: https://neyvabank.ru/o-banke/publikuemaya-otchetnost, (дата обращения: 04.06.2018). 40. Рейтинги Банка «Нейва» ООО [Электронный ресурс] Режим доступа: http://www.banki.ru/banks/ratings/, (дата обращения: 04.06.2018). 41. Устав Банка «Нейва» ООО [Электронный ресурс] Режим доступа: https://neyvabank.ru/o-banke/ustav-banka-neyva, (дата обращения: 04.06.2018).

Данные таблицы 2.3 показывают, что, несмотря на общее увеличение кредитного портфеля Банка «Нейва» ООО, его структура в исследуемом периоде была нестабильна. Так, существенно снизилась доля кредитов, выданных юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям. Если в 2015 г. она составляла 40,39%, то в 2016 г. снизилась до 22,50%, а в 2017 г. до 10,89%. Такое существенное снижение было определено сокращением объемов кредитования указанной категории клиентов. По итогам 2015 г. субъектам бизнеса было выдано кредитов на сумму 635 046 тыс. руб., а в 2016 г. на 21,93% меньше – 495 749 тыс. руб. По итогам 2017 г. сокращение объемов кредитования было еще более существенным – на 39,09% до 301 985 тыс. руб. Такая динамика свидетельствует о том, что на кредиты банка снижается спрос со стороны субъектов бизнеса. Также снизилась доля кредитов, выданных физическим лицам, в кредитном портфеле банка: если в 2015 г. она составляла 56,29%, то по итогам 2017 г. снизилась до 34,01%. В абсолютном выражении объем кредитования физических лиц в 2016 г. вырос относительно 2015 г. на 8,82% - с 885 063 тыс. руб. до 963 128 тыс. руб., а по итогам 2017 г. снизился на 2,04% - до 943 459 тыс. руб. Таким образом, положение банка на рынке кредитования физических лиц также нестабильно. Рост кредитного портфеля в 2017 г. был обеспечен только ссудной задолженностью, сформированной в результате размещения банком средств на межбанковском рынке. В 2015 г. банк не проводил указанную операцию. В 2015 г. объем кредитов, выданных банкам, составил 640 384 тыс. руб., а в 2017 г. вырос на 92,57% - до 1 233 191 тыс. руб. При этом важно отметить, что в состав рассматриваемого показателя банком включена сумма депозита, размещенного в Банке России в сумме 1 075 830 тыс. руб. Т.е. на долю ссудной задолженности кредитных организаций в 2017 г. приходится сумма 157 361 тыс. руб. Итак, кредитный портфель банка диверсифицирован по трем категориям заемщиков. При этом деятельность банка по кредитованию двух из них – бизнеса и частных лиц, не является стабильной, поскольку происходит снижение показателя выдачи кредитов. Банк осуществляет кредитование клиентов, работающих в разных отраслях экономики. В таблице 2.4 представлена структура кредитования юридических лиц и индивидуальных предпринимателей по отраслям.