Онлайн поддержка
Все операторы заняты. Пожалуйста, оставьте свои контакты и ваш вопрос, мы с вами свяжемся!
ВАШЕ ИМЯ
ВАШ EMAIL
СООБЩЕНИЕ
* Пожалуйста, указывайте в сообщении номер вашего заказа (если есть)

Войти в мой кабинет
Регистрация
ГОТОВЫЕ РАБОТЫ / КУРСОВАЯ РАБОТА, ЭКОНОМИКА

Особенности проведения безналичных расчетов в российской экономике.

one_butterfly 516 руб. КУПИТЬ ЭТУ РАБОТУ
Страниц: 43 Заказ написания работы может стоить дешевле
Оригинальность: неизвестно После покупки вы можете повысить уникальность этой работы до 80-100% с помощью сервиса
Размещено: 25.06.2021
Целью работы является определение перспектив развития системы безналичных расчетов для физических лиц МКБ. Задачами данной работы являются: 1. Изучить систему безналичных расчетов как ключевое звено национальной платежной системы 2. Изучить инфраструктуру рынка финансовых услуг в области осуществления безналичных расчетов 3. Провести анализ структуры и динамики форм и инструментов безналичных расчетов для физических лиц, применяемых в МКБ в 2016-2020 г.г. 4. Дать оценку современному состоянию системы безналичных расчетов для физических лиц в МКБ Объектом исследования работы является Национальная платежная система Предметом исследования является организация и регулирование системы расчетов и платежей.
Введение

Стабильная динамика роста конкуренции на рынке банковских операций с участием частных лиц и быстрое развитие дочерних иностранных банков на местном рынке, которые так же имеют специализацию по работе с розничными услугами для населения, а также снижение (как следствие из всей совокупности факторов) комиссионного и процентного дохода от обслуживания физических лиц, можно сказать, принуждают российские банки находить абсолютно новые пути , которые стали бы максимально перспективными и экономичными способами повышения плотности и качества взаимодействия с клиентами. Создание оптимальной по своему функционалу системы безналичных расчетов, разумеется, путем содействия с физическими лицами, является одной из основных задач. На вопрос «почему необходима система именно такой конфигурации» можно ответить так: от скорости перечисления денежных средств абсолютно точно напрямую зависит устойчивость финансового состояния каждого отдельно взятого участника хозяйственного процесса, своевременность и бесперебойность поступления налогов и любых других видов платежей в бюджет и внебюджетные фонды и экономическая и политическая стабильность государства в целом. Безналичные расчеты на сегодняшний день как никогда актуальны в условиях перехода к рыночной экономике. Они могут позволить ощутимо увеличить эффективность банковской деятельности и, как следствие, сильно снизить (до минимума при удачном раскладе) затраты на банковские операции. Тема работы является актуальной в формате рынка банковского дела, так как безналичные расчеты с каждым днем все больше пользуются спросом. Пластиковые карточки, откровенно говоря, все чаще вытесняют бумажные деньги и приобретают роль более комфортного носителя денежных средств. В настоящее время обозначилась острая потребность в изучении и внедрении всеми участниками рыночных отношений механизмов функционирования новых форм безналичных расчетов.
Содержание

Введение 3 1. Теоретические основы функционирования платежной системы 5 1.1. Система безналичных расчетов как ключевое звено национальной платежной системы 5 1.2. Формы и инструменты системы безналичных расчетов 10 1.3. Основные показатели рынка финансовых услуг в области осуществления расчетно-платежных операций 17 2. Организация безналичных расчетов физических лиц в банке 22 2.1. Организация безналичных расчетов физических лиц в банке ПАО «МКБ» 22 2.2. Анализ структуры и динамики форм безналичных расчетов, применяемых для физических лиц в 2016-2019г.г. 25 2.3. Оценка современного состояния системы безналичных расчетов физических лиц в МКБ 31 3. Пути совершенствования безналичных расчетов в России 35 3.1. Перспективы развития форм и инструментов безналичных расчетов для физических лиц в МКБ 35 3.2. Направления повышения качества финансовых услуг в области осуществления безналичных платежей 37 Заключение 42 Список использованных источников 45
Список литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. 2. Федеральный закон от 10.07.2002 №86-ФЗ "О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)". 3. Федеральный закон от 03.02.96 №17-ФЗ "О банках и банковской деятельности". 4. «Положение о правилах осуществления перевода денежных средств» утвержденное Банком России от 19.06.2012 №383-П 5. Положение Банка России от 01.04. 2003. №222-П "О порядке осуществления безналичных расчётов физическими лицами в РФ". 6. Бернар И. Толковый экономический словарь: В 2-х т.т.- М.: Международные отношения, 2013. 7. Ануриев, С.В. Платежные системы и их развитие в России / С.В. Ануриев. – М.: Финансы и статистика. 2014. – 288 с. 8. Бабич А.М., Павлова Л.Н. Финансы: Учебник. – М.:ИД ФБК – ПРЕСС, 2015. -760с. 9. Банки и банковские операции: Учебник для вузов /Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, О.М. Маркова и др.; Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2014. – 471с. 10. Березина М.П. Безналичные расчеты в экономике России. М: Консалтбанкир, 2015. – 346 с. 11. Печникова, А.В. Банковские операции: Учеб. для сред. проф. образования / А.В. Печникова, О.В. Маркова, Е.Б. Стародубцева. – М.: Инфра – М, 2015. – 250 с 12. Тедеев, А.А. Электронные банковские услуги и Интернет-банкинг: правовое регулирование и налогообложение / А.А. Тедеев – М.: Новый Индекс, 2016. – 243 с
Отрывок из работы

1. Теоретические основы функционирования платежной системы 1.1. Система безналичных расчетов как ключевое звено национальной платежной системы Конец 20 века и начало 21 века можно характеризовать как период взрывного роста популярности такого явления, как национальные платежные системы. Многие факторы на сегодняшний день принимают выгодное положение для развития платежных систем (НПС). Рассмотрим основополагающие факторы, которые можно признать изученными и в целом общеприменимыми ко всей структуре платежных систем: [1] - серьезные преобразования в структуре банковского дела, которые были вызваны более серьезной конкуренцией в данном сегменте рынка и появлением новых банковских продуктов и услуг; - рост значимости центральных банков в регулировании всех доступных вопросов национальных экономик и их прямого и косвенного воздействия на функционирование НПС; - применение различных технологических инноваций – высокотехнологичного оборудования и новых возможностей, способных максимально увеличить производительность всех процессов в рамках работы НПС; - появление целой структуры в международной работе компаний, которая позитивно влияет на сотрудничество и другие виды взаимодействия между компаниями. По итогу был выведен следующий тезис: в современном мире НПС имеют несколько иной смысл, радикально отличающийся от предыдущего. Со сменой сущности понятия произошло и активное повышение в рамках социального восприятия (появился новый социальный статус). О Современных исследованиях в этой области можно сделать следующие выводы: - по большей части современные ученые ориентируются на исследовании различных сегментов в рамках заданной компании, однако никто еще не смог составить полноценную картину, - даже при подробном рассмотрении какого-либо сегмента авторы придерживаются основных факторов, не вникая во вторичные показатели и взаимосвязи. Как правило, такие исследования носят либо формат описания, либо чисто технический характер. Соответственно, подробного и углубленного анализа так и не было проведено. Определение «платежная система» в постоянный обход вошло только в последние 10-15 лет. Однако в рамках рабочих процессов данное словосочетание было закреплено еще примерно в 1990-х. Мое исследование в рамках курсовой работы предполагает рассмотрение следующих вопросов: выявление общей методологии и ряд теоретических аспектов, которые влияют на полноценный анализ и, как итог, понимание НПС. В первую очередь, стоит рассмотреть регламент трактования понятия НПС - термин определен Федеральным законом от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе». Однако стоит обратить внимание на то, что даже на законодательном уровне определение и трактовка НПС является неполной. В федеральном законе обозначен процесс движения денежных средств только в рамках безналичного расчета. Однако всем известно, что платежи, совершаемые в рамках платежных систем, периодически осуществляются и в виде наличных средств. Следствие вышеописанной ситуации – наименее распространенным стало понятие «система безналичных расчетов» (далее - СБР). СБР (согласно аутентичной трактовке) - возможность погашения (урегулирования) возникшего обязательства, выраженного в денежной форме. В данном случае могут быть уместны несколько видов расчета: - перечисление (перевод) денежных средств; - уступка прав требования (в том числе факторинг); - зачет взаимных требований или клиринг; - передача в собственность какого-либо иного ликвидного актива (кроме денежных средств) - ценной бумаги (в том числе собственного векселя), объекта недвижимости, соответствующих прав и др. Самый часто встречающийся способ расчета (речь идет о СБР) – это перечисление денег (он же – перевод). Так же существуют менее популярные способы расчета, то есть использования доступных функций СБР. К примеру, ценные бумаги. Данный способ достаточно часто используется различными предприятиями. Однако если провести анализ по методикам расчетов не только в рамках СБР, но и по другим платежным системам, то все-таки мы приходим к выводу, что применение находит только один метод – платеж. Согласно формулировке это можно обозначить следующим образом: перечисление денежных средств бенефициару. Зачеты взаимной задолженности (клиринг) могут быть применены в рамках платежей, опосредствующх рынок ценных бумаг [4], и то в части перечисления сальдо (платежа) бенефициару с определением или без определения источника покрытия сальдо. Исходя из контекстуального толкования закона № 161-ФЗ, процедура перечисления платежа осуществляется оператором, как правило, путем перевода денежных средств, применяя при этом различные формы оплаты по безналичному расчету, который, как известно, осуществляется путем списания денежных средств с банковских счетов налогоплательщиков и в следующих случаях:: - они зачисляются на банковский счет получателей; - выдача наличных денежных средств получателям денежных средств-физическим лицам; - увеличение остатка электронных средств получателей средств [5]. В настоящее время действующим законодательством определен порядок оказания платежных услуг с использованием простого денежного перевода, а также с использованием электронных платежных средств. В то же время эти переводы (по сути, платежи) характеризуются безотзывностью, безусловностью и окончательностью, но при условии, что "иное не обусловлено применяемой формой безналичных расчетов" [10]. Таким образом, платеж как способ оплаты свидетельствует о том, что интересы плательщика и получателя денежных средств полностью соблюдены и сделка заканчивается переводом соответствующей суммы денежных средств. Само определение безналичной платежной системы, как правило, предстает перед нами в развернутом и обобщенном виде. Она имеет основу с использованием определенных способов оплаты для клиента способов перевода денежных средств и многих других операций в количестве 4 штук. Если вернуться к понятию "платежная система", то оно, по своей сути, родилось и построено на одном способе оплаты — переводе денежных средств. Национальная платежная система не могла возникнуть, начать функционировать и развиваться дальше, чем уже достаточно развитая система безналичных расчетов. Таким образом, Генезис НПС определяется тем, что он начал развиваться как эволюция одного из методов расчетов в рамках СБР - кассового расчета. Несомненно, при анализе текущего состояния НПС нельзя не учитывать наличные платежи. Но слишком упрощенным кажется предположение, что все уменьшающиеся денежные расчеты послужили основой для создания НПС. В этом аспекте НИП можно рассматривать как форму организации денежных потоков между различными экономическими агентами в обществе, в которой деньги выступают в качестве платежного средства. Операции между субъектами хозяйствования операции в рамках СБР, в том числе изменение характера обязательств участников расчетов, как было показано ранее, могут являться отражением результатов расчетов только в соответствующих статьях бухгалтерского учета остатков средств участников расчетов и не затрагивать движение денежных средств на их счетах в кредитной системе. В то же время функционирование НПС невозможно без учета и без учета особенностей организации современной кредитной системы. В то же время взаимосвязь между НПС и СБР можно охарактеризовать на уровне симбиотического взаимодействия. Ведь совершенно очевидно, что ЯИЭ не может функционировать вне СБР, так же как трудно представить себе СБР без учета особенностей развития ЯИЭ. Поэтому Генезис НПС, повышенное внимание к отдельным аспектам его функционирования и в целом НПС определяются эволюцией СБР, а точнее, развитием одного из способов оплаты — денежных переводов — и поэтому могут рассматриваться как инфраструктурное приращение СБР, обусловленное интересами экономических агентов в современном мире. Учитывая вышеизложенное, можно утверждать, что говорить о платежной системе, не рассматривая систему безналичных расчетов, не только теоретически неверно, но и практически вредно, поскольку такой подход фактически рассматривает развитие только одного из способов осуществления безналичных расчетов (оплата наличными деньгами), "забывая" о таких способах безналичных расчетов, как зачет (клиринг, взаимозачет), уступка требования (по срочным и просроченным обязательствам), передача актива (кроме денег) и тем самым существенно, без учета самого понятия "расчет" как совокупности способов удовлетворения требований по результатам хозяйственной сделки. Таким образом, различия между СБР и ПС обусловлены рядом факторов, среди которых основными являются следующие: историческое измерение, взаимосвязь с состоянием кредитной системы, охват посредничества хозяйственных операций между хозяйствующими субъектами и проявления функций денег. В заключение можно подчеркнуть, что при анализе единства и различий между СБР и НПС следует учитывать, что платежная система "выросла из безналичной платежной системы", следовательно, с методологической точки зрения. Согласно мнению, различия между ними суть прежде всего различия между частным и общим, по сути, одним и тем же явлением. 1.2. Формы и инструменты системы безналичных расчетов Согласно российскому законодательству перевод денежных средств (ДС) на территории России осуществляется через следующие формы безналичного расчета: расчеты по платежным поручениям, расчеты по аккредитивам; расчеты по инкассовым поручениям; расчеты по чекам, расчеты в форме перевода ДС по требованию получателя платежа (прямое списание); расчеты в форме электронного перевода денежных средств (ЭМП) [4]. Давайте рассмотрим их более подробно. Расчеты по платежным поручениям оператора перевода ДС ДС отправитель обязуется перечислить ДС на банковский счет отправителя или без открытия банковского счета отправителя-физического лица получателя платежа, указанного в поручении плательщика. Схема расчетов платежными поручениями представлена на рис. 1. Рисунок 1. Схема расчетов платежными поручениями При осуществлении расчетов по аккредитиву оператор передачи ДС, действующий от имени отправителя по аккредитиву и в соответствии с его поручением, обязан направить ДС получателю денежных средств при условии представления последним документов, предусмотренных аккредитивом и подтверждающих выполнение иных условий, либо предоставления другому банку льгот по исполнению аккредитива. Схема расчетов по аккредитиву приведена на рис. 2. Рисунок 2. Схема расчетов аккредитивами Использование инкассовых поручений для инкассовых платежей осуществляется, если получатель ДС имеет право предъявить поручение на банковский счет отправителя ДС, предусмотренное законом или договором между отправителем ДС и оператором перевода ДС отправителя. Во втором случае отправитель ДС обязан представить оператору услуги по передаче ДС данные о получателе (с правом предъявления инкассовых поручений на банковский счет отправителя), отправителе и обязательствах основного договора. в соответствии с действующим законодательством списание ДС по инкассовым поручениям производится только в бесспорном порядке. Схема расчетов инкассовыми поручениями представлена на рис. 3. Рисунок 3. Схема расчетов инкассовыми поручениями Чек — ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное письменное распоряжение чекодателя обслуживающему его оператору по переводу ДС произвести платеж указанной в чеке суммы чекодержателю [1]. Схема расчетов чеками представлена на рис. 4. Рис. 4. Схема расчетов чеками При осуществлении безналичных расчетов в форме прямого дебетования оператор по переводу ДС на основании договора с отправителем ДС осуществляет списание средств с банковского счета отправителя с его согласия по требованию получателя ДС [3]. Схема перевода ДС в форме прямого дебетования представлена на рис. 5. Рис. 5 Схема перевода ДС по требованию получателя средств (прямое дебетование) При осуществлении безналичных расчетов в форме перевода ЭДС отправитель предоставляет ДС оператору ЭДС на основании заключенного с ним договора. Передача ЭМП может осуществляться между отправителями и получателями денежных средств, являющимися клиентами одного или нескольких операторов ЭМП: - немедленно путем одновременного принятия заказа отправителя оператором ЭДС, уменьшения остатка его электронного счета и увеличения остатка ЭДС получателя на сумму перевода ЭДС;; - в течение не более трех рабочих дней после принятия оператором ЭМП заказа отправителя в случае использования предоплаченной карты (электронного платежного средства с автономным режимом работы) [3]. Схема расчетов в форме перевода ЭДС представлена на рис. 6. Рисунок 6. Схема расчетов в форме перевода ЭДС При осуществлении платежей с помощью кредитной карты последняя предоставляет ее владельцу удаленный доступ к банковскому счету для проведения расчетно-платежных операций. Банковская карта - это инструмент для составления расчетных и иных документов, подлежащих оплате с банковского счета ее владельца. Схема расчетов с использованием банковских карт приведена на рис.7. Рисунок 7. Схема расчетов с использованием банковских карт Согласно Гражданскому кодексу РФ существует вексельная форма расчетов, представляющая собой расчет между получателем ДС и отправителем ДС за товары (работы, услуги) с отсрочкой платежа на основании специального документа — векселя. Вексель удостоверяет безусловное обязательство эмитента или иного указанного в векселе плательщика уплатить по причитающейся по векселю срочной ссуде полученную денежную сумму [1]. В случае вексельной формы платежа обязательное участие в финансовых отношениях между получателем и отправителем ДС принимают банковские организации, в функции которых входит инкассация векселей. Приняв вексель на инкассо, банк несет ответственность за своевременное предъявление векселя отправителю ДС и получение причитающейся по нему суммы денежных средств. Схема расчетов векселем представлена на рис. 8. Рис. 8. Схема расчетов векселями Рассмотрим Сберегательный сертификат на предъявителя как безналичный платежный инструмент. сертификат является ценным документом, удостоверяющим обязательства кредитной организации по выплате физическому лицу согласованной суммы ДС. основным недостатком сертификатов на предъявителя является повышенный риск, который заключается, прежде всего, в отсутствии страховки и в утрате ДС владельцем в случае утраты сертификата. Схема расчетов с накопительными сертификатами на предъявителя представлена на рис. 9. Рисунок 9. Схема расчетов с использованием сберегательных сертификатов на предъявителя Несмотря на официальный запрет на использование сберегательного сертификата на предъявителя в качестве расчетного или платежного средства[1], существует реальная возможность такого использования. Сберегательные сертификаты могут свободно участвовать в операциях теневой экономики, поскольку невозможно отследить их целевое движение (известны только экономические агенты, выдавшие Сберегательный сертификат и закрывшие его в офисе эмитента). По данным Банка России, с 2011 года наблюдается ежегодное увеличение общего количества безналичных расчетов долевыми платежами с использованием ЭМП и долевыми расчетами с использованием банковских карт с одновременным снижением доли других форм расчетов [2]. Популяризация платежей с использованием ЭЦП и банковских карт была обусловлена стремительным развитием, с одной стороны, необходимости ускорения и увеличения масштабов платежей и расчетов, в том числе в интернете, с другой — научно-техническим прогрессом.
Условия покупки ?
Не смогли найти подходящую работу?
Вы можете заказать учебную работу от 100 рублей у наших авторов.
Оформите заказ и авторы начнут откликаться уже через 5 мин!
Похожие работы
Курсовая работа, Экономика, 44 страницы
700 руб.
Курсовая работа, Экономика, 32 страницы
1800 руб.
Курсовая работа, Экономика, 24 страницы
500 руб.
Курсовая работа, Экономика, 31 страница
3000 руб.
Курсовая работа, Экономика, 35 страниц
500 руб.
Служба поддержки сервиса
+7 (499) 346-70-XX
Принимаем к оплате
Способы оплаты
© «Препод24»

Все права защищены

Разработка движка сайта

/slider/1.jpg /slider/2.jpg /slider/3.jpg /slider/4.jpg /slider/5.jpg