1. История возникновения и развития депозита
Начиная с древнейших времен участниками гражданских правоотношений использовались различные способы обеспечения обязательств. Некоторые из них берут свое начало еще со времен римского права. Сущность использования данного института заключается в том, что кредитор всегда заинтересован в надлежащем исполнении обязательства должником и взыскании с него санкций в случае ненадлежащего исполнения обязательства. Однако, как быть, если должник выражает волю в исполнении обязательства, но кредитор по какой-либо причине не может его принять? В такой ситуации возникшую проблему можно решить с помощью депозита.
«Депозит» в переводе с латинского «deponere» означает «класть», «отдавать на хранение». Уже римляне различали depositum, то есть обычную поклажу, и специальный институт depositio, под которым понималась применявшаяся при просрочке кредитора передача предмета долга на хранение в присутственное место . Первоначально и depositum, и depositio были связаны с хранением вещей, но сегодня значительная часть оборота представлена сделками с бестелесными объектами , и поэтому используемое законодателем по традиции выражение «депозит» уже нельзя категорически связывать ни с хранением как таковым, ни с местом, где хранится переданное в депозит имущество.
Еще римскому праву было известно понятие «просрочка кредитора». При просрочке кредитора должник мог отдать деньги на хранение в храм, претору или в иное публичное учреждение, предварительно упаковав и опечатав. С этого момента прекращалось начисление процентов, кредитор терял право распоряжаться залогом, а должник считался полностью освобожденным от обязательства. То есть, просрочка кредитора наступала в случаях, когда кредитор без уважительных причин не принимал надлежащее исполнение обязательства, предложенное ему должником. Основное значение данного института заключалась в том, что, несмотря на то, что принятие исполнения - не обязанность кредитора, а лишь его право, это не означает, что должник должен быть ущемлен в своих интересах из-за того, что кредитор без достаточного основания не принимает исполнения. Таким образом, можно сказать, что назначение просрочки кредитора - защита должника.
Нотариат в Риме существовал в табеллиональной форме. Это означает, что существовала особая категория лиц, которая специализировалась на составлении и оформлении юридических документов, которые при этом не состояли на государственной службе. Их называли табеллионами (лат. Tabellio - носитель). Табеллионы работали в специально отведенных помещениях -неких прообразах современных нотариальных контор и объединялись в особые профессиональные корпорации, которые являлись прообразом современных нотариальных палат. Важно отметить, что не существует единого, всеобщего субъекта, в чью компетенцию входит право принимать денежные средства или ценные бумаги в депозит. В ряде государств в депозит принимает суд (например, Австрия, Германия, Россия). В Дании, например, такое полномочие входит в компетенцию государственного органа по исполнению судебных актов или финансового института. В Греции, Франции для данной цели существует специальный фонд депозитов и займов. Существует также ряд стран, где соответствующей компетенцией обладает нотариус (Казахстан, Россия, Молдавия) .
В советское время исполнение обязательства путем внесения долга в депозит нотариуса не имело широкого применения. Прежде всего это связано с неразвитым оборотом, ограничивавшийся сделками между гражданами, направленными на удовлетворение обычных бытовых нужд, и, кроме этого, с господством государственной собственности и обязанность государственных юридических лиц учитывать не полученные кредиторами суммы до истечения срока давности с последующим перечислением их в бюджет. Однако, в настоящее время, опираясь на нотариальную и судебную практику, депозит играет все большую роль в обороте .
Еще в Гражданском кодексе РСФСР от 31 октября 1922 года содержались положения о возможности внесения денежных средств в депозит. В статье 114 было закреплено: «В случае отсутствия кредитора, уклонения его от принятия исполнения или иной просрочки с его стороны, а так же его недееспособности, при отсутствии представителя, уполномоченного и согласного принять исполнение, должник может внести причитающееся с него в депозит суда, о чем суд извещает кредитора повесткой или публикацией». Как можно заметить, речь шла только о депозите суда. Далее, в Гражданском кодексе Российской Федерации (далее - ГК РФ) в редакции от 01 января 1995 года была закреплена норма о том, что «должник вправе внести причитающиеся с него деньги или ценные бумаги в депозит нотариуса, а в случаях, установленных законом, в депозит суда - если обязательство не может быть исполнено должником вследствие: 1) отсутствия кредитора или лица, уполномоченного им принять исполнение, в месте, где обязательство должно быть исполнено; 2) недееспособности кредитора и отсутствия у него представителя; 3) очевидного отсутствия определенности по поводу того, кто является кредитором по обязательству, в частности в связи со спором по этому поводу между кредитором и другими лицами; 4) уклонения кредитора от принятия исполнения или иной просрочки с его стороны». Аналогичная норма содержалась в принятых 11 февраля 1993 года «Основах законодательства о нотариате РФ» (далее - Основы), которые неоспоримо стали важнейшим нормативным актом в нотариальной деятельности. Статья 87 гласила: «Нотариус в случаях, предусмотренных гражданским законодательством Российской Федерации, принимает от должника в депозит денежные суммы и ценные бумаги для передачи их кредитору». Федеральным законом от 23 мая 2018 года № 119-ФЗ статья 87 Основ была изложена в следующей редакции: «Нотариус в случаях, предусмотренных Гражданским законодательством РФ, принимает от должника в депозит денежные средства и ценные бумаги для передачи их кредитору. Для целей принятия в депозит денежных средств нотариус обязан открыть публичный депозитный счет, зачисление на который собственных денежных средств нотариуса не допускается».
Таким образом, анализируя законодательство можно наглядно увидеть, как менялись нормы, касающиеся депозита. Изменениями от 23 марта 2018 года № 120-ФЗ была закреплена обязанность нотариусов открыть депозитный счет для совершения депозитных операций. Кроме этого, в статье 327 ГК РФ появилось положение о том, что нотариус вправе принять денежные суммы и ценные бумаги от должника для передачи их кредитору в депозит не только в случаях, предусмотренных гражданским законодательством, но также в случаях, предусмотренных соглашением между должником и кредитором (появились положения о договоре условного депонирования (эскроу)).
На практике трудно представить, каким образом регулировались процессуальные положения при правовом оформлении депозитных правоотношений на каждом этапе исполнения обязательства с помощью депозита. А именно, не ясен порядок принятия, хранения и выдачи депонируемого имущества, порядок составления документов, оформляющие депозитные правоотношения и их содержание, а также сроки. Эта проблема прослеживается в законодательстве и в настоящее время. Можно предположить, что с этим связано редкое обращение граждан и юридических лиц к нотариусу за совершением данного нотариального действия.
Проанализировав вышеизложенное, считаем необходимым отметить, что в результате развития общественных отношений, депозит нотариуса начинает играть все большую роль. Это удобный, современный, безопасный механизм, использование которого позволяет избежать юридических конфликтов между сторонами обязательства и снизить нагрузку на судебные органы.
2. Общая характеристика депозита
В сложившейся в настоящее время практике в большинстве случаев причиной неисполнения обязательства является поведение должника. Именно поэтому большинство гражданско-правовых норм направлено на защиту прав и интересов кредитора. Вследствие этого возникает вопрос: как должен поступить должник в ситуации, когда он выражает волю в надлежащем исполнении обязательства, а кредитор, по какой либо причине его не принимает? Какие существуют способы защиты прав должника в данном случае? Как он может защититься от негативных последствий в виде санкций, установленных за неисполнение обязательства?
Отвечая на поставленные вопросы, необходимо сказать, что в первую очередь должника нужно освободить от угрозы применения санкций, которые устанавливаются на случай неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства. В статье 406 Гражданского кодекса Российской Федерации закреплено правило о просрочке кредитора, которая «дает должнику право на возмещение причиненных просрочкой убытков, если кредитор не докажет, что просрочка произошла по обстоятельствам, за которые ни он сам, ни те лица, на которых в силу закона, иных правовых актов или поручения кредитора было возложено принятие исполнения, не отвечают» . Но, несмотря на это, должнику все же необходимо снять с себя обязанность по исполнению обязательства, включающую расходы по сохранению объекта обязательства, риска его утраты или повреждения в том числе и для того, чтобы сохранить репутацию надежного контрагента. Для того чтобы достичь вышеуказанных целей должник может воспользоваться отличным от обычного исполнения способом, сущность которого состоит в замене «настоящего» исполнения передачей предмета долга лицу или органу, обладающим публичным авторитетом. В действующем Гражданском кодексе Российской Федерации этот способ исполнения описан в статье 327: в случаях, когда исполнение обязательства кредитору невозможно по зависящим от него причинам, должник вправе внести причитающиеся с него деньги или ценные бумаги в депозит нотариуса или суда, и такое внесение будет «считаться исполнением обязательства».
На сегодняшний день понятие «депозит нотариуса», является нормативно не урегулированным. Однако, обращая внимание на то, что законодатель в статье 327 ГК РФ и статье 87 Основ законодательства о нотариате использует термин «депозит», а не «депозитный счет», можно считать, что форма депозита может быть различной: например, в виде расчетного счета, банковской ячейки или в виде сейфа самого нотариуса.
Необходимо отметить, что до 29 апреля 2014 года статья 23 Основ законодательства Российской Федерации была выражена следующим образом: «Денежные средства, находящиеся на депозитных счетах, не являются доходом нотариуса, занимающегося частной практикой». А затем формулировка была изменена на следующую: «Денежные средства и ценные бумаги, внесенные в депозит нотариуса…». Мы полагаем, что данные изменения были внесены не случайно, а для того, чтобы сделать акцент на то, что под депозитом нотариуса нужно понимать не только расчетный счет. Данный вывод подтверждают и положения о том, что в депозит могут вноситься также и ценные бумаги, в том числе документарные, а хранить их на банковском расчетном счете невозможно. Поэтому, мы считаем, что, в статье 87 «Основ законодательства Российской Федерации о нотариате» было бы целесообразно закрепить понятие «депозит нотариуса», конкретизировать его формы применимо к конкретным основаниям обращения к институту депозита в целях исполнения обязательства и очертить границы диспозитивности выбора в каждом конкретном случае.
Кроме этого, на сегодняшний день в литературе нет единой точки зрения касаемо форм депозита нотариуса. З. Ништ считает, что формы депозита могут быть различными: «нотариусу средства передаются не для хранения, а для передачи их кредитору, а потому неважно, где нотариус их хранит, главное - исполнить обязательство перед кредитором» . В свою очередь, Н. Сучкова утверждает противоположное: «Хранить поступившие в депозит денежные суммы или ценные бумаги в конторе нотариус не вправе. Законом предусмотрено нотариальное действие «принятие на хранение документов», но деньги и ценные бумаги документами не считаются, поэтому они могут находиться только на депозитном счете» .
По мнению В. К. Корсика с последним утверждением можно поспорить. Он считает, что не уместно противопоставлять два вышеуказанных нотариальных действия - прием на хранение документов и прием денежных средств и ценных бумаг. Законодательно эти нотариальные действия действительно разделены, но не по причине их полного несоответствия друг другу, а в связи с различной ролью нотариуса и разной целью данных нотариальных действий. Так, при получении на хранение документов нотариус должен обеспечить их сохранность и вернуть тому же самому лицу или его законному представителю, а при передаче денежных средств и ценных бумаг нотариусу преследуется цель исполнить обязательство перед кредитором. Поэтому существование нотариального действия по передаче документов на хранение нотариуса не означает, что только этим нотариальным действием и исчерпывается нотариальная функция «хранения» .
Таким образом, депозит нотариуса может существовать в различных формах. Однако от форм нотариального депозита зависит степень защищенности внесенного имущества, ведь хранение денежных средств в сейфе является для нотариуса более рискованным по сравнению с хранением, нежели на расчетном счете в банке, поскольку при хранении денежных средств в сейфе они могут быть утрачены из-за кражи или пожара. Однако вне зависимости от степени защищенности любая форма депозита все-таки остается «депозитом», поэтому и нормативное регулирование, и нотариальная практика должны быть едиными для всех форм нотариального депозита.
Внесение долга в депозит по своей сущности является, по своей сути, суррогатом исполнения. Нельзя не согласиться с Рассказовой Н. Ю в том, что при нормальном ходе вещей исполнение охватывает собой предложение исполнения должником и его принятие кредитором. Это означает, что внесение в депозит не обладает всеми признаками исполнения: должник совершил действие, к которому обязан, но кредитор не получил того, что должен получить в результате исполнения. Указанная особенность внесения в депозит как способа исполнения отражена в тексте п. 2 ст. 327 ГК РФ словами «считается исполнением». Что означает это выражение? Какой прием юридической техники использует законодатель при формулировании нормы ст. 327 ГК РФ? Высказано мнение, что в данном случае речь идет о юридической фикции . Если под фикцией понимать нормативно закрепленное признание несуществующих фактов существующими и наоборот , к сказанному нельзя присоединиться. Фикция может быть признана самостоятельным приемом юридической техники, если она действует в отношении юридических фактов, то есть объективных обстоятельств, которые существуют или не существуют независимо от воли законодателя. Это и вызывает потребность исходя из целей регулирования в конкретном случае предписать отношение к этим фактам участников оборота. Например, если бы законодатель установил, что внесение денег в депозит считается их вручением кредитору, мы бы имели основания видеть в таком установлении фикцию. Ведь с бытовой точки зрения утверждение, что должник вручил деньги кредитору, - ложь, но юридически это ложное утверждение считалось бы истинным. Если же законодатель устанавливает последствия наступления юридических фактов, то фикциям нет места. Фикции касаются фактов, но не вызываемых ими последствий. Установление правила поведения - всегда результат интеллектуального освоения действительности, позволяющий законодателю создавать мыслимую картину правового мира на основе рациональных представлений об идеальном положении вещей. В сфере правового регулирования в точном смысле слова законодатель волен устанавливать последствия, и ему не нужно объявлять ложное истинным. Признание внесения в депозит исполнением не может быть фикций, поскольку само понятие исполнения есть результат правового предписания. Последствия внесения в депозит не могут быть ложными или истинными. Если законодатель допускает такое внесение, он волен связать с этим фактом те или иные правовые последствия. Возвращаясь к тексту статьи 327 ГК РФ, мы должны признать, что в данном случае слово «считается» указывает на последствия, которые влечет такой юридический факт, как внесение долга в депозит. Перед нами прием юридической техники, с помощью которого законодатель осуществляет регулирование через отсылку к регулированию, установленному для другого, сходного случая. Учитывая, что правило о внесении долга в депозит установлено в интересах должника, за выражением «считается исполненным» необходимо видеть как минимум следующее: действие должника, хотя и не является в точности тем исполнением, о котором договаривались стороны, тем не менее порождает для должника те же последствия, что и обычное исполнение. Общепризнано, что с внесением долга в депозит прекращается начисление любых процентов на сумму долга и прекращаются обязательства, обеспечивавшие исполнение. Очевидно, что указанные последствия наступают только в том случае, если внесение во всем, за исключением субъекта, которому передается предмет долга, соответствует надлежащему исполнению» .
Если рассмотреть сущность института депозита, то можно выделить его основные функции:
1. Обеспечение доверия. Орган, принимающий денежные средства или ценные бумаги в депозит обладает публичным статусом, благодаря которому он выполняет функцию обеспечения доверия между всеми участниками гражданского оборота. Так, нотариус, совершая какое либо нотариальное действие, своим авторитетом, полномочиями и тем самым публичным статусам показывает, что документ, который он выдает выражает действительную волю обратившегося к нему лица, а следовательно, можно не сомневаться в его подлинности.
Таким образом, использование депозита позволяет сторонам не беспокоиться о вопросе доверия и полностью сосредоточиться на своих экономических отношениях.
2. Предотвращение юридических конфликтов и снижение нагрузки на суды. Анализируя указанные в статье 327 ГК РФ основания внесения денежных сумм и ценных бумаг в депозит, можно заметить, что в основном они указывают на ситуации, которые могут послужить началом юридического конфликта между сторонами из-за складывающегося непонимания, возникающего при исполнении сторонами принятых на себя обязательств. Депозит же позволяет выполнить обязательство таким образом, чтобы не ущемить интересы ни одной из сторон сделки, а как следствие этого предотвратить назревающий конфликт и, соответственно, снизить нагрузку на суды, избавив их от дел, которые можно разрешить еще на предварительной стадии.
3. Уменьшение наличных денег в обращении. Денежное обращение - это движение денег во внутреннем экономическом обороте страны, в системе внешнеэкономических связей, в наличной и безналичной форме обслуживающее реализацию товаров и услуг, а также нетоварные платежи в хозяйстве .
В настоящее время в мире происходит интенсивный процесс перехода к безналичному денежному обороту, который позволяет сократить расходы на обеспечение наличного денежного оборота со стороны государства, ведь выпуск новых банкнот и монет составляет до нескольких процентов всех бюджетных затрат. Коме этого, использование безналичного расчета позволяет предотвращать преступления против имущества, таких как кража, мошенничество.
Наличные деньги - серьезная проблема нашей страны сегодня. Многие граждане не доверяют банкам, не верят в финансовую стабильность и предпочитают держать наличные деньги «под подушкой». Большое количество наличных денег в обороте является причиной множества преступлений против собственности, способствует развитию коррупции и укреплению позиций криминалитета. Недостаток денег в банках влечет за собой необходимость постоянных финансовых «вливаний» государственных средств в банковскую систему. Огромное количество денежных средств, хранящихся у граждан в наличном виде, просто исключено из финансового оборота - деньги «не работают».
Использование депозита нотариуса для расчета по сделкам позволит снизить объем наличного денежного обращения в стране, что позволит сделать экономическую систему более прозрачной, безопасной и цивилизованной.
4. Фискальные функции. Использование депозита позволяет выводить денежные средства «из тени». Распространенной является ситуация, в которой стороны указывают в договорах суммы, существенно заниженные в сравнении с уплачиваемыми в действительности. Это делается с целью снизить налоговые издержки. Указанные «схемы», во-первых, скрывают налоговые правонарушения, а во-вторых, служат благоприятным условием для мошенничества. Например, стороны, заключающие договор купли-продажи помещения договорились о том, что в договоре они укажут сумму в восемьсот тысяч рублей. В действительности же, реально уплачиваемая денежная сумма за помещение - пять миллионов рублей. После заключения сделки продавец находит основание для признания сделки незаключенной и возвращает своему контрагенту только ту сумму, которая была указана в договоре, то есть восемьсот тысяч рублей. Использование депозита нотариуса позволит избежать подобной мошеннической схемы.
Исходя из изложенного, необходимо сказать, что основными целями депозита являются: обеспечение публичного подтверждения фактов времени, места передачи и состава переданного имущества и осуществление публичного контроля за сохранностью имущества и его передачей управомоченному лицу.
2.1. Основания внесения денежных средств в депозит нотариуса
Статья 327 ГК РФ закрепляет общие основания внесения денежных средств в депозит. А именно, должник вправе внести причитающиеся с него деньги или ценные бумаги в депозит нотариуса, а в случаях, установленных законом, в депозит суда - если обязательство не может быть исполнено должником вследствие:
1) отсутствия кредитора или лица, уполномоченного им принять исполнение, в месте, где обязательство должно быть исполнено.
На практике могут возникать ситуации, когда должник не может найти кредитора в месте исполнения обязательства. За этим может скрываться не только ошибка, но и противоправный умысел. Например, после заключения договора на крупную сумму денег должник попадает в ситуацию при которой не может связаться с кредитором, из-за чего оказывается не в состоянии перечислить кредитору требуемую по договору сумму. Однако, если бы должник воспользовался депозитом он бы мог избежать различных неприятных последствий. Также необходимо отметить, кредитор обязан известить должника об изменении места жительства (места нахождения). Нотариус же, в соответствии с действующим законодательством, обязан известить кредитора о поступлении для него денежных средств на публичный депозитный счет, но разыскивать кредитора он не обязан.
2) недееспособности кредитора и отсутствия у него представителя;
это еще один случай, когда объективные обстоятельства препятствуют исполнению обязательств со стороны добросовестного должника. В литературе отмечается, что под указанием в законе на отсутствие представителя недееспособного лица имеется в виду отсутствие законного представителя . Согласно п. 1 ст. 29 ГК РФ гражданин, который вследствие психического расстройства не может понимать значения своих действий или руководить ими, может быть признан судом недееспособным в порядке, установленном гражданским процессуальным законодательством. Над ним устанавливается опека. Однако, по мнению С.В. Сарбаша, данное основание для депозиции страдает неполнотой, поскольку распространяется только на недееспособных. Ограниченно дееспособные граждане согласно абз. 3 п. 1 ст. 30 ГК РФ вправе принимать исполнение лишь с согласия попечителя, а также совершать иные сделки (кроме мелких бытовых) лишь с согласия попечителя. Поэтому при отсутствии последнего исполнение обязательства ограниченно дееспособному субъекту, не имеющему попечителя, может привести к нарушению прав лиц, в чьих интересах было установлено ограничение дееспособности. Однако недостаток действующего законодательства в этой области значительно серьезнее, поскольку попечитель не вправе получить исполнение самостоятельно, а лишь дает либо не дает на это согласие . Таким образом, для признания гражданина недееспособным необходимо решение суда. Однако нотариус при принятии денежных сумм в депозит не проверяет основания внесения, а значит, не может потребовать у должника копию судебного решения о признании кредитора недееспособным. На практике это иногда приводит к ситуации, когда должник, находясь в конфликте с кредитором и не желая общаться с ним, лично вносит денежные суммы или ценные бумаги для него по данному основанию. В подобных ситуациях внесение денежных сумм и ценных бумаг нотариусу является безосновательным. Текущая судебная практика не только оценивает исполнение обязательств путем внесения долга в депозит нотариуса без законных оснований как не состоявшееся, но и квалифицирует действия такого должника как злоупотребление правом;
3) очевидного отсутствия определенности по поводу того, кто является кредитором по обязательству, в частности в связи со спором по этому поводу между кредитором и другими лицами;
