" Управление кредитными рисками коммерческого банка(на примере ОАО Банк Москвы)"

Содержание Введение……………………………………………………………………….3 ГЛАВА 1.Теоретические и организационные основы управления кредитным риском…………………………………………………………...8 1.1 Кредитный риск в системе банковских рисков………………………….8 1.2.Методологические основы управления банковским кредитным риском…………..16 1.3.Анализ проблем управления кредитным риском в коммерческих банках в современных условиях………………………………………….….27 ГЛАВА 2.Методы регулирования кредитного риска на примере ОАО «Банк Москвы»……………………………………………………………....31 2.1.Анализ и оценка кредитного риска………………………………………31 2.2.Изменение и прогнозирование кредитного риска………………………48 2.3. Методы предупреждения кредитного риска……………………………63 ГЛАВА 3.Пути совершенствования управления банковским кредитным риском…………………………………………………………..68 3.1.Современные способы минимизации и контроля над банковским кредитным риском………………………………………………………….…68 3.2.Рекомендации по улучшению качества управления кредитным риском а ОАО «Банк Москвы…………………………………………………………..83 Заключение……………………………………………………………...…. . 90 Список используемой литературы………………………………………. 92 Приложения………………………………………………………………… 96

1. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности в Российиской Федерации» от 02 декабря 1990 г. № 395-1-ФЗ //Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, №27, ст. 357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, №6, ст. 492; 1998, №31, ст. 3829; 1999, №28, ст. 3459, ст. 3469, ст. 3470; 2001, № 26, ст. 2586, №33, ст. 3424; 2002, №12, ст. 1093; 2003, №27, ст. 2700, №50, ст. 4855, №52, ст. 5033, ст. 5037; 2004, № 27, ст. 2711, № 31, ст. 3233, № 45, ст. 4377; 2005, № 1, ст. 18, ст. 45, № 30, ст. 3117; 2006 №6, ст. 636, № 31, ст. 3439. 2. Федеральный закон «О кредитных историях» от 30 декабря 2004 г. № 218-ФЗ //Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, № 1 (ч. I), ст. 44. 3. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ //Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, №28 ст. 2790; 2003, № 2, ст. 157, № 52 (часть1), ст. 5032; 2004, № 27, ст. 2711, № 31, ст. 3233; 2005, № 25, ст. 2426, № 30, ст. 3101; 2006, № 25, ст. 2648. 4. Инструкция Банка России от 16 января 2004 г. № 110-И «Об обязательных нормативах банков» // Вестник Банка России, 2004, № 11. 5. Положение Банка России № 262-П от 19 августа 2004 г. «Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» //Вестник Банка России, 2004, № 17. 6. Положение Банка России от 16 декабря 2003 года № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» //Вестник Банка России, 2004 г., № 7. 7. Положение Банка России от 26 марта 2004 г. № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» //Вестник Банка России, 2004, N 28. 8. Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – 5-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2003. – 592 с. 9. Егорова Н.Е., Смулов А.М. Предприятия и банки: взаимодействие, экономический анализ, моделирование. – М.: Издательство «Дело», 2005. – 458 с.. 10. Грюнинг Х. ван, Брайович Братанович С. Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском / Пер. с англ.; вступ. сл. д.э.н. К.Р. Тагирбекова - М: Издательство «Весь Мир», 2007. – 300 с. 11. Егорова Н.Е., Смулов А.М. Предприятия и банки: взаимодействие, экономический анализ, моделирование. – М.: Издательство «Дело», 2002. – 456 с.. 12. 9. Егорова Н.Е., Смулов А.М. Предприятия и банки: взаимодействие, экономический анализ, моделирование. – М.: Издательство «Дело», 2005. – 458 с.. 13. Кабушкин С.Н. Управление банковским кредитным риском: Учеб. пособие. – М.: Новое знание, 2004. – 336 с. 14. Морсман Э. Искусство коммерческого кредитования. – М.: Альпина Бинес Букс, 2005. – 187 с. 15. Организация работы в банках: в 2-х томах. Т.2 Интерпретирование финансовой отчетности / Под ред. Криса Дж. Балтропа, Дианы МакНотон. – М.: Финансы и статистика, 2002. – 240 с. 16. Рогожина Н.Н., Копейкин А.Б. Страхование кредитных рисков при ипотечном жилищном кредитовании (страхование ипотечных рисков). – М.: Фонд «Институт экономики города», 2005. – 94 с. 17. Тагирбеков К.Р. Организация и управление коммерческим банком. Функционально-технологические основы: обобщение практики, документы и материалы: Учебное пособие. – М.: Весь мир, 2006. – 704 с. 18. Управление деятельность коммерческого банка (банковский менеджмент) / Под ред. д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. – М.: Юристъ, 2005. – 688 с. 19. Управление кредитным портфелем / Под ред. Морсмана Э.М. – М.: Издательство Альпина Бизнес Букс, 2004. – 300 с. 20.Финансы и кредит:Учебник/Под ред. Г.Н.Белоглазовой, Ромоновского М.В.-2-е издание,прераб и под-М:Финансы и статистика,2009.-234с. 21. Финансы и кредит:Учебник/Под ред. Г.Н.Белоглазовой, Ромоновского М.В.-2-е издание,прераб и под-М:Финансы и статистика,2008.-123с. 22. . Финансы,денежное обращение и кредит:Учебник/Под ред. М.В.Врублевский, Ромоновского М.В.-2-е издание,прераб и под-М:Финансы и статистика,2008.-458 с. 23. Шевчук В.А., Шевчук Д.А. Банковское дело: Учеб. пособие. – М.: Издательство РИОР, 2005. – 128 с. 24. Щербакова Г.Н. Анализ и оценка банковской деятельности (на основе отчетности, составленной по Международным стандартам). – М.: Вершина, 2006. – 464 с. 25. Галаев А.А. Специфика службы. Жизнь среди рисков//Банковское дело в Москве, 2006, № 1. 26. Говорова Н. Взаймы//Популярные финансы, 2005, №8. 27. Кочелягин Н. Плоды кредитного бума // Время новостей, 2006, № 118. 28. Макушкин О. А. Застанет ли МСФО российские банки врасплох? // Ведомости, 2006, № 232. 29. Показатели деятельности кредитных организаций, сгруппированных по величине активов по состоянию на 1 марта 2007 г. //Бюллетень банковской статистики, 2007, № 4. 30. Старин А.П. Секьюритизация 2006-2007: взгляд регулятора и опыт рынка // Банковское дело, 2006, № 11. 31. Федоров А. Три буквы банковских рисков //Финанс, 2006, № 4. 32. Федоров В.В. Об исследовании, проведенном при поддержке Ассоциации «Россия» // Вестник банковского дела, 2006, №11. 33. Афонин Д. Тенденции инновационной политики в сфере кредитования: проблемы и решения // Клуб банковских аналитиков. –http://www.bankclub.ru/innovation_list.htm 34. Лукашов А.В. Риск-менеджмент//Корпоративный менеджмент. –http://www.cfin.ru/finanalysis/ risk/risk_management2.bank.shtml 35. Лэсселес Д. Banana Skins 2006. Ежегодное исследование рисков, с которыми сталкиваются банки // Международный банковский клуб «Аналитика без границ». –www.mbka.ru/price/banana_skins_2006_rus.pdf+Banana+Skins+2006&hl=ru&ct=clnk&cd=2&gl=ru 36. Проект положения Банка России «О внесении изменений в Положение Банка России от 26 марта 2004 г. № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»// Официальный сервер Центрального Банка РФ. – http://www.cbr.ru/search/main.asp?Direct=Submit&SearchString=254-%CF+EF%F0%EE %E5% EA%F2&SortBy=rank&FMRecNum=10. 37. Савчук В.П. Управление кредитным риском // Финансы, финансовые анализы, оценка бизнеса. – http://www.financialhelp.ru/pub/solvency/upravlenie_ kreditnyimi_riskami/. 38. Самиев П.А. Риски банковской системы. Кредитные рейтинги банков и финансовых институтов// Рейтинговое агентство Эксперт РА. – http://www.raexpert.ru/researches/credit_org/bank3/ 39.Вяткин В.Н., Гамза В.А. Базель-2-Революция идеи и эволюция действий: управление банковскими рисками, Учебно-практическое пособие, Москва, экономика 2007. 40.Международный банковский клуб «Аналитика без границ», Выпуск 2 , Макс пресс, Москва -2007 41..Банковское обозрение, 9 сентября 2008 года. 42..Министерство финансов РФ и ООО «Книжная редакция «Финансы»-Издатель: ООО «книжная редакция «Финансы».№4 2009 г. 43.Эдгар Морсман,- Управление кредитным портфелем.-Альпина бизнес букс-Москва -2004. 44. Эдгар Морсман Кредитный департамент банка, организацияэффективной работы//Альпина паблишер-Москва -2003. 45.Питер С Роуз Банковский менеджмент.Академия народного хозяйства при Правительстве РФ-Москва,- Издательство «Дело» -1997. 46. Чернов Г.В,Кудрявцев А.А.Управление рисками .Учебное пособие,- Проспект,- Москва2006.

Заключение. В ходе написания данной работы, комплексного исследования проблематики управления банковским кредитным риском, и тщательной проработки материалов, связанных с данной категорией, можно сделать выводы. В процессе работы над данным дипломным проектом были достигнуты основные цели и решены задачи написания, а именно: подробно рассмотрена суть понятия «банковский кредитный риск» и связанные с ним категории, изучены особенности системного подхода к управлению данным видом риска, его типология. Детально рассмотрены наиболее популярные и эффективные методы расчета, а также вопросы его минимизации и прогнозирования на примере конкретной кредитной организации (ОАО «Банк Москвы»). Относительно многих вопросов приведены широкие сравнительные характеристики Российского и зарубежного опыта управления банковским кредитным риском. Управление кредитным риском является первоочередной и неотъемлемой задачей банковского менеджмента, особенно в условиях сложившейся в России сложной экономической ситуации в целом, так и в условиях крайней неразвитости системы менеджмента в банках на местах. Следовательно, банкам следует повышенное внимание данному вопросу, и ответственно подходить к разработке системы управления кредитным риском. Кредитование занимает важное место среди операций коммерческих банков, и, одновременно – является одной из высокорисковых. В процессе кредитования банку необходимо ориентироваться в ситуации на рынке кредитных продуктов, знать, какие опасности существенны и каким образом их избежать. Для этого необходима четко проработанная система и структура управления риском, вплоть до низших звеньев, правильно выбранная кредитная политика, а также грамотная и последовательная методика ее реализации. Помимо этого, важнейшей задачей любого банка является разработка и профессиональное применение системы методов измерения и прогнозирования кредитных рисков. В отечественных банках, к сожалению, нет единых, унифицированных методов их расчета и измерения, менеджеры и аналитики основываются либо на иностранных системах исчисления, либо на собственных разработках. Поэтому важно, чтобы методики, используемые банком были корректны и адаптированы к реалиям российского банковского сектора. Также особое внимание следует уделить вопросам сокращения возможного ущерба от произошедших рисковых ситуаций с помощью инструментов минимизации банковского кредитного риска. К тому же, сейчас выбор вариантов в данном вопросе довольно широк.