Вопросы совершенствования банковской деятельности и приоритетных направлений развития банковской системы сегодня находятся в центре экономической, политической и общественной жизни страны. Банковская система является важнейшим элементом национальной экономики. Банки как кредитные посредники выполняют определенные функции, к которым относится способность аккумулировать денежные потоки и перераспределять их между секторами экономики в территориальном и отраслевом аспектах.
Осуществляя эти функции, банки призваны содействовать устойчивому экономическому росту. Банки являются неотъемлемой частью современной денежной экономики, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением.
Банки не являются атрибутом отдельного региона или страны, а сфера их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ. Они играют важную роль в поддержании стабильности денежной системы, тесно сотрудничая с государственными органами для выполнения контрольных и регулирующих функций, возложенных на кредитные организации. Поэтому трудно переоценить значение стабильности банковской системы.
Банковская система одна из основных отраслей экономики страны. Во-первых, оказывая услуги юридическим и физическим лицам, банки способствуют формированию валового национального продукта; во-вторых, направляя денежные потоки, банки являются ключевым элементом финансовой инфраструктуры экономики; и, в-третьих, реагируя на изменения экономических условий, вызванные действиями органов государственной власти, банки являются агентами стабильной экономической политики.
Кредитование является той банковской услугой, которая приносит наибольшее количество прибыли. Между тем при совершении кредитных операций у банка возникают высокие риски.
Банки должны быть все более изобретательными в разработке новых методов кредитования и привлечении как можно большего числа клиентов. Следовательно, банк ставит вопрос о четко сформулированной и грамотной кредитной политике. Между тем, в погоне за клиентами также необходимо обращать внимание на состояние просроченной задолженности заемщиков банка. Ведь на состояние кредитного портфеля влияет не только количество выданных кредитов и объем срочной задолженности, но и динамика просроченной задолженности.
Важность изучения проблемы формирования кредитной политики коммерческого банка связана с ее серьезным влиянием на устойчивость функционирования и деятельности банка, особенно в условиях финансовой нестабильности. Несовершенная кредитная политика или ее отсутствие приводит кредитную организацию к серьезным финансовым потерям и банкротству. Напротив, эффективная кредитная политика способствует повышению качества активов, их доходности и обеспечению положительного финансового результата в результате.
Актуальность темы заключается в том, что комплексная разработка теоретических и практических вопросов формирования и реализации кредитной политики коммерческого банка является важной банковской проблемой, решение которой позволит обеспечить внедрение интегрированных банковских услуг, адекватных современной экономической ситуации в России, создать механизм гармонизации этой системы с международно признанными практиками обслуживания и существенно повысить ее качество. В связи с этим тема диссертации очень актуальна.
Объектом исследования данной курсовой работы является ПАО "Сбербанк России". Предметом исследования являются экономические отношения, возникающие между банком и другими хозяйствующими субъектами в части предоставления денежных средств по кредитам на принципах срочности, платежеспособности и возвратности.
Целью курсовой работы является выявление порядка формирования кредитной политики коммерческого банка, технологии кредитования, организации кредитных подразделений и путей повышения эффективности кредитной политики.
Для достижения этой цели были поставлены следующие задачи:
? раскрыть сущность кредитной политики коммерческого банка;
? рассмотреть цели, задачи и функции кредитной политики коммерческого банка
? выявить факторы, определяющие формирование кредитной политики коммерческого банка
? раскрыть методологию формирования кредитной политики
? проанализировать качество кредитного портфеля и финансовых показателей российских банков
? изучить кредитную политику коммерческого банка ПАО «Сбербанка России»
? предложить направления совершенствования кредитной политики.
В первом разделе изучаются теоретические основы формирования кредитной политики коммерческого банка.
Второй раздел посвящен ПАО «Сбербанк России».
Третий раздел посвящен рассмотрению практики выдачи кредита и организации работы кредитного подразделения банка, на примере ПАО «Сбербанка России».
Методологической и теоретической основой данной работы послужили нормативно-правовые акты Центрального банка Российской Федерации; учебные пособия по организации кредитования в банках; статистические данные, практические материалы ПАО «Сбербанка России», Ресурсы-Интернет.
