Центральные банки и основы их деятельности

1.Сущность и основы деятельности Центральных Банков 1.1 Понятие Центральных банков Центральные банки в современной экономике являются главным звеном банковской системы, ее высшим уровнем, системообразующим фундаментальным элементом и центром. Историческое появление центральных банков связано с эволюцией денежного обращения и банковского дела. По мнению Дворецкой А.Е, «С появлением банкнот – кредитных денег, эмитируемых банками, – неизбежно был запущен механизм централизации банкнотной эмиссии. Сначала она сосредоточилась в немногих крупных банках, а в последствии оказалась монополизированной особыми банками – центральными. В дальнейшем в центральных банках, помимо эмиссионных функций, были сосредоточены и иные функции – денежно-кредитное и валютное регулирование, надзор и контроль деятельности банков и т.д. Это позволило центральным банкам стать ядром банковских систем практически во всех странах. Центральные банк – главный государственный банк первого уровня, главный эмиссионный, денежно-кредитный институт любой страны независимо от того, называется ли он государственным, народным или национальным.» [1]. В начале XX в. Насчитывалось лишь 18 центральных банков; помимо Европы, они действовали лишь в Японии и Индонезии. Сегодня их 183. В настоящее время центральные банки – это организационные структуры с особым правовым статусом, независимые институты высшего уровня, проводники государственной денежно-кредитной политики, органы надзора. Во многих странах именно на базе центральных банков созданы мега-регуляторы как единые координаторы всей финансовой рыночной системы. По мнению Боровковой В.А., «центральные банки в разных странах имеют неодинаковый статус: в одних случаях они подчиняются к министерству финансов, в других – правительству, а в третьих – подотчетны только парламенту (США, Германия, Швеция, Швейцария, Голландия). Различаются они также набором функций, использованием методов и инструментов денежно-кредитной политики. Но все центральные банки имеют монопольное право осуществлять эмиссию банкнот с целью регулирования денежно-кредитных отношений в масштабах страны. Для понимания сущности центральных банков в разных странах, следует особое внимание уделять причинам, которые вызвали введение государственной монополии на эмиссию наличных денег. Эти причины являются главными, определяющими при выяснении сущности центральных банков. Именно монопольное право на эмиссию банкнот дает возможность проводить определенную денежно-кредитную политику и называт

Библиографический список 1. Дворецкая, А. Е. Деятельность кредитно-финансовых институтов : учебник и практикум для среднего профессионального образования / А. Е. Дворецкая. — 2-е изд., перераб. и доп. Москва : Издательство Юрайт, 2019. 472 с. 2. Банковское дело в 2 ч. Часть 1 : учебник и практикум для среднего профессионального образования / В. А. Боровкова [и др.] ; под редакцией В. А. Боровковой. 5-е изд., перераб. и доп. Москва : Издательство Юрайт, 2019. 422 с. 3. Федеральный закон от 10 июня 2002г. № 8б-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изм. и доп.) // Собрание законодательства Российской Федерации. 2002. - №28. 4. Федеральный закон о банках и банковской деятельности от 1996 г. №17 /в ред.2007/08 гг. 5. Официальный сайт ЦБ РФ: https://www.cbr.ru/ 6. Конституция Российской Федерации: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28399/ 7. Кропин, Ю.А. Деньги, кредит, банки: Учебник и практикум для академического бакалавриата / Ю.А. Кропин. - Люберцы: Юрайт, 2016. - 364 c 8. Звонова, Е.А. Деньги, кредит, банки: Учебник и практикум / Е.А. Звонова, В.Д. Топчий. - Люберцы: Юрайт, 2016. - 455 c. 9. Кропин, Ю. А. Деньги, кредит, банки : учебник и практикум для академического бакалавриата / Ю. А. Кропин. 2-е изд., перераб. и доп. Москва : Издательство Юрайт, 2019. 397 с. 10. Лавров, А.М. Сущность, свойства денежной эмиссии / А.М. Лавров // Деньги и кредит. 2016. № 5. С. 43-45. 11. Медведев Н.Н. Организация деятельности Банка России: учебное пособие. - М.: Юрайт, 2015 12. Банковское дело. Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили. - М.: Юнити, 2017. - 272 c. 13. Банковское дело: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили. - М.: Юнити, 2016. - 687 c. 14. Свиридов, О.Ю. Банковское дело: 100 экзаменнационных ответов / О.Ю. Свиридов. - Рн/Д: Феникс, 2018. - 160 c. 15. Стародубцева, Е.Б. Банковское дело: Учебник / Е.Б. Стародубцева. - М.: Форум, 2018. - 288 c. 16. Тавасиев, А.М. Банковское дело: словарь официальных терминов с комментариями / А.М. Тавасиев, Н.К Алексеев. - М.: Дашков и К, 2015. - 656 c 17. Ольхова, Р.Г. Банковское дело: управление в современном банке: Учебное пособие / Р.Г. Ольхова. - М.: КноРус, 2018. - 150 c. 18. Пашков, Р.В. Исламский банкинг: том 2 (серия «банковское дело») / Р.В. Пашков, Ю.Н. Юденков. - М.: Русайнс, 2017. - 352 c. 19. Медведев Н.Н. Организация деятельности Банка России: учебное пособие. - М.: Юрайт, 2016 20. Кузнецова, Е.И. Деньги, кредит, банки. Учебник / Е.И. Кузнецова. - М.: КноРус, 2016. 21. Деньги, кредит, банки. Конспект лекций / Под редакцией Г.Н. Белоглазовой. — М.: Юрайт, Юрайт-Издат, 2016. — 158 c. 22. Авагян, Г. Л. Деньги, кредит, банки / Г.Л. Авагян, Т.М. Ханина, Т.П. Носова. — М.: Инфра-М, Магистр, 2016 23. Жарковская Е. П., Арендс И. О. Банковское дело. - М.: Омега-Л, 2016 24. Букин С. О. Безопасность банковской деятельности. - Спб.: Питер, 2015. 25. Мартыненко Н. Н., Маркова О. М., Рудакова О. С., Сергеева Н. В. Банковские операции: учебник. - М.: Юрайт, 2014 26. Богомолова А.Ю. Банки и банковское дело. - М.: Юрайт, 2017 27. Крюков Р. В. Банковское дело и кредитование. - М.: А-Приор, 2014. 28. Банки и банковское дело в 2 ч. Часть 1 : учебник и практикум для академического бакалавриата / В. А. Боровкова [и др.] ; под редакцией В. А. Боровковой. — 5-е изд., перераб. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2019. 29. Иванов, В. В. Деньги, кредит, банки : учебник и практикум для академического бакалавриата / В. В. Иванов, Б. И. Соколов ; под редакцией В. В. Иванова, Б. И. Соколова. — Москва : Издательство Юрайт, 2019. 30. Травкина, Е.В. Структура современных кредитных отношений / Е.В. Травкина // Деньги и кредиты. 2018. №1

В соответствии с принципом независимости и автономности государство не отвечает по обязательствам Банка России, так же как и Банк России – по обязательствам государства. Банк России не отвечает по обязательствам кредитных организаций, а кредитные организации не отвечают по обязательствам Банка России» [15]. В своей деятельности Банк России не подконтролен, но подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания РФ. Банк России осуществляет свои расходы за счет собственных доходов. Получение прибыли не является целью деятельности Банка России. Банк России определил пять стратегических целей на среднесрочную перспективу: – обеспечение ценовой стабильности; – обеспечение устойчивости финансового рынка; – доступность финансовых продуктов и услуг для населения и бизнеса; – развитие национальной платежной системы; – развитие технологий и поддержка инноваций на финансовом рынке. Достижение этих целей позволит создать условия для устойчивого и качественного роста экономики и повысить благополучия российских граждан Российской Федерации. Банк России представляет собой единую централизованную систему с вертикальной структурой управления. Структура Банка России включает следующие подразделения (Рисунок 2.2): - центральный аппарат; - расчетно-кассовые центры (РКЦ); - вычислительные центры; - полевые учреждения; - и другие организации, в том числе подразделения безопасности и Российское объединение инкассации, которые необходимы для осуществления деятельности Банка России. Рисунок 2.2 Организационная структура Банка России. [25] Таким образом, центральный банк Российской Федерации – это самый верхний уровень всей банковской системы РФ. Его целями являются защита и обеспечение устойчивости рубля, развитие и укрепление банковской системы РФ. Банк России является публично-правовым институтом и не является органом государственной власти. 2.2. Основные Функции Банка России Банк России осуществляет свои функции в соответствии с Конституцией РФ и Федеральным Законом «О Центральном Банке Российской Федерации». Вновь подчеркну, что основной функцией Банка России является защита и обеспечение устойчивости рубля, а денежная эмиссия осуществляется исключительно Банком России. Ориентируясь на главную функцию, Банк России выполняет множество подфункций. В соответствии с ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» перечислено 19 частных функций: 1) во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику; 1.1) во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит политику развития и обеспечения стабильности функционирования финансового рынка Российской Федерации; 2) монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение; 2.1) утверждает графическое обозначение рубля в виде знака; 3) является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования; 4) устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации; 4.1) осуществляет надзор и наблюдение в национальной платежной системе; 5) устанавливает правила проведения банковских операций; 6) осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов; 7) осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России; 8) принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их; 8.1) принимает решения о государственной регистрации негосударственных пенсионных фондов; 9) осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп (далее - банковский надзор); 9.1) осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций в соответствии с федеральными законами; 10) осуществляет регистрацию выпусков эмиссионных ценных бумаг и проспектов ценных бумаг, регистрацию отчетов об итогах выпусков эмиссионных ценных бумаг; 10.1) осуществляет контроль и надзор за соблюдением эмитентами требований законодательства Российской Федерации об акционерных обществах и ценных бумагах; 10.2) осуществляет регулирование, контроль и надзор в сфере корпоративных отношений в акционерных обществах; 11) осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России; 12) организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации; 13) определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами; 14) утверждает отраслевые стандарты бухгалтерского учета для кредитных организаций, Банка России и некредитных финансовых организаций, план счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядок его применения, план счетов для Банка России и порядок его применения; 14.1) утверждает план счетов бухгалтерского учета для некредитных финансовых организаций и порядок его применения; 15) устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю; 16) принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации; 16.1) принимает участие в разработке методологии составления финансового счета Российской Федерации в системе национальных счетов и организует составление финансового счета Российской Федерации; 16.2) организует составление платежного баланса Российской Федерации, международной инвестиционной позиции Российской Федерации, статистики внешней торговли Российской Федерации услугами, внешнего долга Российской Федерации, международных резервов Российской Федерации, прямых инвестиций в Российскую Федерацию и прямых инвестиций из Российской Федерации за рубеж; 16.3) для составления платежного баланса Российской Федерации, международной инвестиционной позиции Российской Федерации, статистики внешней торговли Российской Федерации услугами, внешнего долга Российской Федерации, международных резервов Российской Федерации, прямых инвестиций в Российскую Федерацию и прямых инвестиций из Российской Федерации за рубеж самостоятельно формирует и утверждает статистическую методологию, перечень респондентов, порядок и формы предоставления ими первичных статистических данных, включая формы федерального статистического наблюдения; 17) утратил силу с 1 января 2013 года 18) проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации, публикует соответствующие материалы и статистические данные; 18.1) осуществляет выплаты Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов в банках Российской Федерации, в случаях и порядке, которые предусмотрены федеральным законом; 18.2) является депозитарием средств Международного валютного фонда в валюте Российской Федерации, осуществляет операции и сделки, предусмотренные статьями Соглашения Международного валютного фонда и договорами с Международным валютным фондом; 18.3) осуществляет контроль за соблюдением требований законодательства Российской Федерации о противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком; 18.4) осуществляет защиту прав и законных интересов акционеров и инвесторов на финансовых рынках, страхователей, застрахованных лиц и выгодоприобретателей, признаваемых таковыми в соответствии со страховым законодательством, а также застрахованных лиц по обязательному пенсионному страхованию, вкладчиков и участников негосударственного пенсионного фонда по негосударственному пенсионному обеспечению; 18.5) организовывает оказание услуг по передаче электронных сообщений по финансовым операциям (далее - финансовые сообщения); 19) осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами. Этот перечень показывает многообразие задач, решаемых Центральным Банком Российской Федерации, их общественную значимость и одновременно высокую меру ответственности Центрального банка. Комплекс функций идентифицирует Центральный Банк В следующих качествах: это всеобщий эмиссионный, регулирующий, надзорный и расчетный центр, кредитор банков и правительства, финансовый агент и партнер государства. Консолидация функций и представление их в концентрированном виде позволяет выделить несколько начальных блоков. (Таблица 1.) Эмиссионная функция – самая важная функция центрального банка, которая выделила и обособила банк с монополией на эмиссию в независимый самостоятельный орган т.е. центральный банк осуществляет эмиссию общенациональных денег. Функция денежно-кредитного регулирования – это разработка и реализация денежно-кредитной политики совместно с Правительством РФ. Функция надзора и контроля – это обеспечение устойчивости кредитно-банковской системы и финансовых рынков. Помимо регистрации, лицензирования и других видов административного контроля за банками, эта функция включает надзорно-правовое регулирование финансового рынка. Функция организации расчетов – это организация работы платежной системы, непосредственное осуществление расчетов со своим участием и установление правил межбанковских и международных расчетов. Таблица 1. Эмиссионная функция п 2; п 2.1; п 15; Функция денежно-кредитного и финансового регулирования п 1; п 1.1; п 3; п 7; п 12; Функция надзора и контроля п 5; п 8; п 8.1; п 9; п 9.1; п 10; п 10.1; п 10.2; п 18.3; Функция организации расчетов п 4; п 4.1; п 6; п 13; Вспомогательная функция п 11; п 14; п 16; п 16.1; п 16.2; п 16.3; п 18; п 18.1; п 18.2; п 18.4.