Войти в мой кабинет
Регистрация
ГОТОВЫЕ РАБОТЫ / ДИПЛОМНАЯ РАБОТА, БАНКОВСКОЕ ДЕЛО

Формирование депозитного портфеля коммерческого банка (на примере “Прио-Внешторгбанк” (ПАО))

cool_lady 2825 руб. КУПИТЬ ЭТУ РАБОТУ
Страниц: 113 Заказ написания работы может стоить дешевле
Оригинальность: неизвестно После покупки вы можете повысить уникальность этой работы до 80-100% с помощью сервиса
Размещено: 08.04.2021
Предметом ВКР является депозитный портфель коммерческого банка. Объектом исследований выступает деятельность регионального коммерческого банка «Прио-Внешторгбанк» (ПАО). Целью данной работы является изучение организации работы по формированию депозитного портфеля и разработка рекомендаций для его совершенствования. Для достижения данной цели следует решить ряд задач: - изучить теоретические основы формирования депозитного портфеля коммерческого банка; - провести анализ внешней среды «Прио-Внешторгбанк» (ПАО); - рассмотреть отечественный и зарубежный опыт формирования депозитного портфеля коммерческого банка; - дать общую характеристику «Прио-Внешторгбанка» (ПАО); - проанализировать финансовую отчетность банка, показатели ликвидности, динамику доходов, расходов и прибыли банка, а также показатели эффективности деятельности банка; - предложить организационные мероприятия по совершенствованию работы по формированию депозитного портфеля «Прио-Внешторгбанк» (ПАО); - разработать рекомендации по внедрению новых условий срочного вклада «Прио-Внешторгбанк» (ПАО). Теоретическая и практическая значимость работы состоит в том, что её результаты могут выявить проблемы, характеризующие деятельность банка в области формирования депозитного портфеля, а также предложить основные пути решения этих проблем. Методологической основой стали научные труды отечественных и зарубежных учёных в области банковского дела, экономики, финансов, а именно: Балабанова И.Т., Белоглазовой Г.Н., Жукова Е.Ф., Коробовой Г.Г., Костериной Т.М., Лаврушина О.И., Скляровой Ю.М.. В основе исследования лежат следующие методы - анализ, классификация, сравнение, обобщение, а также экономико-математические и экономико-статистические методы.
Введение

Основную часть ресурсов коммерческих банков составляют привлечённые средства. Как правило, за счёт привлечённых средств от населения, организаций и предприятий банк имеет возможность проводить различные активные банковские операции. То есть, привлечённые средства определяют масштаб деятельности коммерческого банка. Привлекаемые коммерческими банками средства обычно поступают в виде вкладов (депозитов), а также путём выпуска долговых обязательств - депозитных и сберегательных сертификатов. От качества привлечённых средств зависят такие важные банковские показатели, как ликвидность и рентабельность. Так, коэффициенты ликвидности показывают способность банка отвечать по своим обязательствам. Рентабельность привлечённого капитала характеризует эффективность использования банком средств. Поэтому коммерческие банки при разработке и реализации своей финансовой политики уделяют большое внимание именно депозитной политике. Проблема привлечения средств для обеспечения деятельности банка стоит очень остро. Актуальность темы ВКР заключается в том, что депозитный портфель является значимой составляющей ресурсной базы коммерческого банка, так как эффективное использование банковских ресурсов позволяет банку вести активную финансовую деятельность.
Содержание

Глоссарий………………………………………………………………………….3 Введение…………………………………………………………………………..5 1.Теоретические основы формирования депозитного портфеля коммерческого банка……………………………………………………………..7 1.1 Сущность депозитных операций коммерческого банка…………………7 1.2 Методы и инструменты формирования депозитного портфеля……….16 1.3 Показатели оценки депозитного портфеля……………………………...25 2. Сбор данных, необходимых для решения задач ВКР и методы обработки информации, используемые в ВКР…………………….………………………29 3. Анализ внешней среды «Прио-Внешторгбанк» (ПАО)……………………31 4. Отечественный и зарубежный опыт формирования депозитного портфеля коммерческого банка……………………………………………………….…...45 5.Анализ депозитного портфеля «Прио-Внешторгбанк» (ПАО)…………….54 5.1 Характеристика деятельности «Прио-Внешторгбанк» (ПАО)…………54 5.2 Анализ финансового состояния «Прио-Внешторгбанк» (ПАО)……….57 5.3 Анализ структуры и динамики депозитного портфеля «Прио-Внешторгбанк» (ПАО)……………………………………………………….…82 5.4. Тарифная политика и индивидуальная работа с клиентами «Прио-Внешторгбанк» (ПАО)………………………………………………….………94 6. Организационные мероприятия по совершенствованию работы по формированию депозитного портфеля «Прио-Внешторгбанк» (ПАО)……..98 7. Разработка и внедрение новых условий срочного вклада «Прио-Внешторгбанк» (ПАО)…………………………………………………………103 8. Использование технических средств и информационных технологий для решения аналитических и исследовательских задач ВКР ……………….…111 Заключение …………………………………………………………………….114 Список информационных источников………………………………………..120 Приложения…………………………………………………………………….124
Список литературы

Законодательные акты и нормативные документы 1.Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК РФ) от 30 ноября 1994 года N 51-ФЗ 2.Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 N 395-1 3.Инструкции Банка России «Об обязательных нормативах банков» от 13.12.2012 (в ред. от 15.12.2016) № 180-И Литературные источники 4.Агарков М.М. Основы банковского права / М.М. Агарков. - М. : Финансы и статистика, 2014. - c. 78. 5.Алексеев, П.В. Банковское дело: управление в современном банке. Учебное пособие для ВУЗов / П.В. Алексеев, сост. - М.: КноРус, 2018. - 304 c 6.Белоглазова Г.Н. Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Н. Белоглазова – М.: Финансы и статистика, 2014 – 591 с. 7. Белоглазова, Г. Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая. - М.: Высшее образование, 2016. - 424 c. 8. Белозеров, С.А. Банковское дело: Учебник / С.А. Белозеров, О.В. Мотовилов. - М.: Проспект, 2015. - 408 c. 9. Бондарь А.П. Деньги, кредит, банки : учебное пособие / А.П. Бондарь, В.Н., Боровский, Л.В. Боровская. – Симферополь, 2016. – 306 с. 10. Бураков Д.В. Финансы, деньги и кредит : учебник и практикум для академического бакалавриата / Д. В. Бураков [и др.] ; под редакцией Д. В. Буракова. — 2-е изд., перераб. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2019. — 366 с. — (Бакалавр. Академический курс). — ISBN 978-5-534-10230-7. 11. Дворецкая, А. Е. Деньги, кредит, банки : учебник для академического бакалавриата / А. Е. Дворецкая. — 2-е изд., перераб. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2019. — 472 с. — (Бакалавр. Академический курс). — ISBN 978-5-534-05109-4. 12. Ермаков, С. Л. Основы организации деятельности коммерческого банка / С.Л. Ермаков, Ю.Н. Юденков. - Москва: Высшая школа, 2015. - 656 c 13. Жуков Е.Ф. Банковское дело: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили. - М.: ЮНИТИ, 2016. - 687 c. 14. Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки. Ценные бумаги. Практикум: учеб. пособие для студентов вузов, обучающихся по специальностям экономики и управления / под ред. Е.Ф. Жукова. — 2-е изд., перераб. и доп. — М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2017 — 431 с. - ISBN 978-5-238-01340-4. 15. Жуков Е.Ф. Банки и небанковские кредитные организации и их операции: учебник для студентов вузов, обучающихся по направлению «Экономика» / Е.Ф. Жуков [и др.] ; под ред. Е.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили. — 4-е изд., перераб. и доп. - М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2017. - 559 с. - ISBN 978-5-238-02239-0. 16. Иванова В.В. Банки и банковские операции : учебник и практикум для академического бакалавриата / под ред. В. В. Иванова, Б. И. Соколова. — М. : Издательство Юрайт, 2017. — 189 с. — Серия : Бакалавр. Академический курс. Модуль 17. Каджаева, М.Р. Банковские операции: Учебник / М.Р. Каджаева. - М.: Academia, 2018. - 320 c. 18. Коваленко, С., Б. Банковское дело: сборник тестов / С. Б. Коваленко. - М.: Финансы и статистика, 2018. - 160 c 19. Курбатов, А. Я. Банковское право России : учебник для академического бакалавриата / А. Я. Курбатов. — 5-е изд., перераб. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2017. — 357 с. — (Серия : Бакалавр. Академический курс). — ISBN 978-5-534-01110-4. 20. Лапуста М. Современный финансово-кредитный словарь / Под общей ред. М. Лапусты, П.М. Никольского. - М.: Инфра-М, 2015. – 618 с. 21. Лаврушин О.И. Банковское дело : учебник / О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцева [и др.] ; под ред. О.И. Лаврушина. — 12-е изд., стер. — М. : КНОРУС, 2016. — 800 с. — (Бакалавриат). ISBN 978-5-406-04591-6 22. Маркова О.М. Банковские операции / О.М. Маркова и др. - М.: Юрайт, 2017. - 544 c. 23. Ольхова, Р.Г. Банковское дело: управление в современном банке: Учебное пособие / Р.Г. Ольхова. - М.: КноРус, 2018. - 304 c. 24. Секерин, В. Д. Банковский менеджмент. Учебник / В.Д. Секерин, С.С. Голубев. - М.: Проспект, 2016. - 224 c. 25. Тавасиева А.М. Банковское дело. Управление и технологии: Учебник / Под ред. А.М. Тавасиева. - М.: ЮНИТИ, 2017. - 671 c. Статьи в периодических изданиях 26. Алехин Б. Есть ли в России рынок ценных бумаг //РЦБ. -2014. -№23. -С. 27 - 31. 27. Арсамаков А. А. О взаимодействии кредитных организаций с реальным сектором // Деньги и кредит. - 2015. - №11. - С. 14-16. 28. Бородин А. Возможность и угрозы для банковского сектора // Экономика и жизнь. - 2016. – №29. -С.22. 29. Гузов К.О. Депозитный портфель банка: совершенствование методов и инструментов формирования // Банковское дело, 20014 г. - № 2. – С. 62-67 30. Майсак О. С. SWOT-анализ: объект, факторы, стратегии. Проблема поиска связей между факторами // Прикаспийский журнал: управление и высокие технологии. — 2014. — № 1 (21). — С. 151—157 31. Сергеева Е. А. Обоснование рыночной стратегии коммерческого банка в современных условиях конкуренции эксклавного региона // Молодой ученый. — 2014. — №19.1. — С. 58-63. 32. Токарев А. О банках и банковской деятельности // Деньги и кредит. - 2015. - №5. - С.29-30. Электронные ресурсы 33. Балабанов И.Т. Банки и банковское дело // [Электронный ресурс] / Режим доступа: http://www.vse-ychebniki.ru/bankovskoe-delo-banki-uchebnik/balabanov-bankovskoe-delo/#more-185 Дата обращения 30.03.2019 34. Коробова Г.Г. Банковское дело // [Электронный ресурс] / Режим доступа: http://www.vse-ychebniki.ru/bankovskoe-delo-banki-uchebnik/korobova-bankovskoe-delo/#more-208 Дата обращения 30.03.2019 35. Костерина Т.М. «Банковское дело» // [Электронный ресурс] / Режим доступа: http://www.vse-ychebniki.ru/bankovskoe-delo-banki-uchebnik/kosterina-bankovskoe-delo/#more-191 Дата обращения 31.03.2019 36. Палатова Е.Ю. Тенденции развития рынка вкладов России // Современные научные исследования и инновации. 2017. № 3 [Электронный ресурс]. URL: http://web.snauka.ru/issues/2017/03/80021 Дата обращения: 25.03.2019 37. Склярова Ю.М. Банковское дело [Электронный ресурс] : учебник / Ю. М. Склярова, И. Ю. Скляров, Н. В. Собченко [и др.] ; под ред. Ю. М. Склярова. — Электрон. текстовые данные. — Ставрополь : Ставропольский государственный аграрный университет, 2017. — 400 c. — 978-5-9596-1395-2. — Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/76021.html Дата обращения 31.03.2019 38. Рейтинг (рэнкинг) российских банков по ключевым показателям деятельности [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.banki.ru/banks/ratings. Дата обращения 1.05.2019 39. Официальный сайт Центрального Банка Российской Федерации [Электронный ресурс]. Режим доступа: https://www.cbr.ru/statistics/pdko/int_rat/ Дата обращения 5.05.2019 40. Официальный сайт «Прио-Внешторгбанк» (ПАО) [Электронный ресурс] – Режим доступа: https://priovtb.com/about/#disclosure Дата обращения 10.05.2019
Отрывок из работы

1.Теоретические основы формирования депозитного портфеля коммерческого банка 1.1 Сущность депозитных операций коммерческого банка Отличительной чертой коммерческого банка является то, что главная доля ее ресурсов аккумулируется за счет привлеченных (заемных) средств. Привлеченные средства компенсируют вплоть до 90 % всей потребности в денежных средствах банка. У коммерческого банка есть право привлекать средства компаний, организаций и предприятий, граждан, а также других банков в форме депозитов (вкладов) и открытия им определенных счетов. Коммерческие банки, у которых имеется лицензия ЦБ РФ обладают правом на привлечение денежных средств во вклады. Операции по привлечению денежных средств во вклады, образованию их ресурсов в целях их дальнейшего размещения и извлечения прибыли, называются пассивными операциями банка. К пассивным операциям банка относится: привлечение средств на расчетные и текущие счета юридических и физических лиц, открытие срочных депозитов, получение межбанковских кредитов, образование собственного капитала банка, выпуск собственных ценных бумаг и др. Таким образом, пассивные операции подразделяются на: - депозитные, в том числе получение межбанковских кредитов; - недепозитные или эмиссионные[13]. Понятие «депозитные операции коммерческого банка» некоторые ученые трактуют по-разному, однако суть их в целом одна. Например, согласно взглядам профессора И.Т. Балабанова: «Депозитные операции - это операции банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады на определенный срок до востребования»[33]. Наиболее полное понятие депозитных операций дает профессор Ю.М. Склярова в своем учебнике «Банковское дело». Согласно её мнению, «депозитные (вкладные) операции коммерческого банка – это операции по привлечению средств юридических и физических лиц на определенный срок либо до востребования, а также остатков средств на расчетных счетах клиентов для использования их в качестве кредитных ресурсов и инвестиционной деятельности» [37]. Таким образом, сделаем заключение, что депозитные операции банка - это часть его пассивных операций, итогом проведения которых должно быть увеличение той доли привлеченных средств банка, которая образуется за счет добровольного размещения у него клиентами (физическими и юридическими лицами), и кроме того иными кредитными организациями своих временно свободных денежных средств на согласованных сторонами условиях. Сущность банковского депозита заключается в том, что вкладополучатель принимает от вкладчика денежную сумму и обязуется возвратить вкладчику вложения, а кроме того начисленные депозитные проценты в порядке и на условиях, установленных в депозитном договоре. Непосредственно, депозитный договор - это соглашение, которое заключается между банком и вкладчиком. Содержание депозитного договора зависит от вида депозита и непременно включает данные о сроках его действия, размере начисляемого процента, порядке его выплаты, права и обязанности сторон и другие пункты[23]. Объектами депозитных операций считаются вклады, которые на некоторое время оседают на счетах в банке. В качестве субъектов депозитных операций выделяют компании, организации и учреждения всех форм собственности, предпринимателей, банки, физических лиц. Все без исключения взаимоотношения между банком и вкладчиком регулируются банковскими договорами, законодательными актами и нормативными документами. Банковский вклад возможно рассмотреть как в широком, так и в узком смысле слова. В широком смысле под депозитом подразумевается абсолютная передача средств с условием их возвращения, сопровождающаяся независимостью получателя в распоряжении ими. В узком смысле вклад – это денежные средства в валюте РФ или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами в целях сохранения сбережений и получения прибыли. Доход по вкладу выплачивается в денежной форме в виде процентов по вкладу. Вклад возвращается вкладчику по его требованию в порядке, который предусмотрен для вклада данного вида федеральным законом либо соответствующим договором[13]. Гражданский Кодекс РФ определяет депозит как договор вклада (депозит) и рассматривает в качестве объекта передачи только денежные средства [1]. Так как понятие «депозиты» может трактоваться по-разному, то проанализируем различные подходы ученых к определению понятия «депозиты». По мнению профессора Г. Г. Коробовой, «депозиты – это денежные средства юридических и физических лиц, привлеченные в результате проведения банком операций по открытию и ведению счетов клиентов, приема вкладов (депозитов), выпуска собственных ценных бумаг в виде долговых обязательств (депозитных и сберегательных сертификатов, векселей, облигаций)»[34]. Т.М. Костерина писала, что депозит – это денежные средства или ценные бумаги (драгоценные металлы), переданные кредитной организации на хранение на определенный срок, подлежат возврату с выплатой процентов [35]. А.Я. Курбатов рассматривал депозит, как обязательство банка по временно привлеченным средствам физических и юридических лиц или ценными бумагами за определенную плату. [19] В своих трудах М.М. Агарков пишет, что депозит - это деньги или ценные бумаги, внесенные в кредитные учреждения (банки, сберегательные институты) на сбережение предприятиями, организациями и гражданами. [4] Федеральным законом от 2 декабря 1990 г. N 395-I «О банках и банковской деятельности» установлено, что вклад (депозит) - это денежные средства (в наличной и безналичной форме, в национальной или иностранной валюте), переданные в банк их собственником для хранения на определенных условиях [2]. По нашему мнению, наиболее исчерпывающим является понятие «депозит», которое дается в Федеральном законе "О банках и банковской деятельности". В частности депозитные операции определяются как операции банков по привлечению денежных средств физических и юридических лиц во вклады на определенный срок или до востребования. Данный подход формирует базу для понимания сущности депозитной политики. Рациональная организация депозитных операций нужна для обеспечения правильного функционирования банковской деятельности, регулирования денежной массы в обороте, успешного осуществления различных операций и услуг банка, в частности безналичных расчетов. В коммерческом банке данная цель реализуется в его депозитной политике[15]. Депозитная политика обязана создавать необходимые пропорции между привлеченными средствами, собственными ресурсами, кредитными вложениями для поддержания ликвидности баланса, а также создавать условия для расширения банковских услуг, которые предоставляются его клиентам. В современной практике для результативного функционирования и развития все коммерческие банки обязаны разрабатывать собственную депозитную политику, т.е. стратегию практического управления. На взгляд некоторых авторов, рационально рассматривать определение «депозитная политика» с разных сторон: - как деятельность банка, которая сопряжена с привлечением денег вкладчиков и иных субъектов, а кроме того с определением соответствующей комбинации данных источников; - как действия, нацеленные на удовлетворение потребности банка в ликвидности посредством привлечения денежных средств[19]. Понятие «депозитной политики» дают в своих работах такие авторы, как О.И. Лаврушин, Г.Н. Белоглазова, Г.С. Панова. По мнению профессора О.И. Лаврушина, депозитная политика – это политика банка по привлечению денежных средств в депозиты и эффективному управлению процессом привлечения. Он также определяет её как стратегию и тактику банка по привлечению ресурсов [21]. Г.Н. Белоглазова определяет «депозитную политику коммерческого банка», как процесс привлечения временно свободных средств в различные виды депозитов в коммерческих банках[7]. Г.С. Панова даёт следующую трактовку данному понятию: «Депозитная политика – это банковская политика по привлечению средств в депозиты и эффективное управление ими». Обобщая данные трактовки определения депозитной политики банка, необходимо выделить, что большая часть авторов представляют депозитную политику банков как стратегию и тактику по привлечению ресурсов и акцентируют внимание на таких элементах депозитной политики банка, как: - стратегия депозитного процесса; - организация привлечения ресурсной базы; - надзор за реализацией представленных элементов. Комплексный подход проявляется как в исследовании теоретических основ, приоритетных направлений депозитной политики банка с точки зрения стратегии его развития и формирования, так и в определении более результативных для данного этапа развития банка тактических способов и методов ее реализации. При формировании депозитной политики коммерческие банки опираются на соответствующие принципы, подразделяющиеся на общие и специфические (рисунок 1). Рисунок 1. Принципы формирования депозитной политики коммерческого банка Общие принципы депозитной политики - это принципы, которые одинаковы как для государственной денежно-кредитной политики ЦБ, осуществляемой на макроэкономическом уровне, так и для политики на уровне любого коммерческого банка[8]. На принципы депозитной политики коммерческих банков может оказать влияние несколько факторов, которые обусловливаются как финансовыми, так и общественными взглядами. К основным принципам депозитной политики возможно кроме того причислить такие принципы, как: - получение банком дохода от привлечения банковских вкладов и их последующего целевого применения; - формирование и сохранение наилучшего уровня банковской ликвидности; - организация оптимального для банка объема привлеченных средств и достижение результатов на практике; - обеспечение наличия различных конфигураций и видов банковских депозитов, гарантирование их совместимости и создание системы диверсификации депозитных операций (выбор всевозможных субъектов депозитных операций для снижения рисков и увеличения прибыли); - интенсивное применение «привязки» величины процентной ставки по вкладам и продолжительностью срока их сохранения (формирование таких условий, когда вкладчику выгодно инвестировать средства в банк на продолжительный период времени); - согласованность депозитных операций и операций по выдаче ссуд по суммам и срокам депозитов и кредитов; - обеспечение социально-экономической защищенности вкладчиков в условиях инфляционных процессов; - стремление к минимизации свободных, не находящихся «в работе» средств на депозитных счета. К специфическим принципам депозитной политики относятся принципы обеспечения оптимального уровня издержек банка, безопасности проведения депозитных операций, надежности, потому что банк, осуществляя аккумуляцию временно свободных денежных средств, с целью их последующего размещения, желает получить доход с учетом рыночной ситуации, в которой он реализовывает свою деятельность. В таблице 1 показаны специфические принципы депозитной политики коммерческого банка, которые выделяли в своих трудах такие ученые, как Белоглазова Г.Н., Бондарь А.П., Кочемайкина Л.А.[7,9]. Таблица 1 - Специфические принципы формирования депозитной политики коммерческого банка Наименование принципа Характеристика Единство элементов Все элементы депозитной политики рассматриваются не изолировано, а в тесной взаимосвязи и взаимозависимости. Оптимальность уровня расходов Характеризует ценовую политику банка, умение руководства банка адекватно реагировать на изменения рыночных цен на депозиты для регулирования прибыльности и снижения ожидаемых расходов. Процентные ставки ориентированы на рыночную конъюнктуру. Рентабельность Привлечение средств на условиях, позволяющих покрыть понесенные расходы и получить запланированный уровень прибыли. Ликвидность Обеспечение ликвидности банка, а также взаимосвязи и согласованности пассивных и активных операций. Безопасность Характеризует систему защиты экономических интересов клиентов относительно сохранения банковской тайны по их счетам, а также поддержание оперативной ликвидности банка. Обеспечение надежности От надежности банка зависит уровень риска клиента относительно возврата депозита и уплаты процентов. Качество и количество привлеченных средств отображает стабильность и надежность банка. Таким образом, выполнение упомянутых общих и специфических принципов предоставляет возможность банку создавать как стратегические, так и тактические направления в организации депозитного процесса, и обеспечить тем самым эффективность и оптимизацию его депозитной политики. Одним из главных вопросов банковской политики считается вопрос о границах депозитной политики коммерческого банка. Границы депозитной политики – это определенный допустимый предел аккумулирования банком временно свободных денежных средств юридических и физических лиц[25]. Границы депозитной политики классифицируются по данным признакам: - в зависимости от спроса и предложения на рынке депозитов (экономические границы); - согласно влиянию нормативов ЦБ и лимитов банка (административные границы); - в зависимости от субъектов депозитных отношений (внешние и внутренние границы); - в зависимости от срочности депозитных отношений (временные границы); - в зависимости от географического принципа (территориальные границы); - в зависимости от структуры и объемов привлеченных средств (количественные и качественные границы). Классификация границ депозитной политики коммерческого банка показана на рисунке 2. Рисунок 2. Границы депозитной политики коммерческого банка Успешное осуществление данной многогранной цели депозитной политики банка подразумевает решение в процессе ее формирования следующих задач: - помощь в ходе проведения депозитных операций по получению банковской прибыли или формирование условий для получения прибыли в перспективе; - сохранение надлежащей степени банковской ликвидности; - сохранение связи и взаимной согласованности между депозитными операциями и операциями по выдаче ссуд по суммам и срокам депозитов и кредитных вложений; - обеспечение диверсификации субъектов депозитных операций и сочетание различных форм депозитов; - непрерывный поиск путей и средств снижения процентных расходов по привлеченным ресурсам; - осуществление гибкой процентной политики; - формирование и развитие банковских услуг и операций, а также повышение качества и культуры обслуживания клиентов. 1.2 Методы и инструменты формирования депозитного портфеля Депозитный портфель – это один из основных элементов пассивов банка, содержащий остатки на всех счетах физических и юридических лиц. Профессор Гузов К.О. писал, что под депозитным портфелем следует понимать совокупность депозитов, привлеченных банком. Формирование депозитного портфеля определяется как непрерывный циклический процесс, который состоит из нескольких этапов [29]: 1) анализ (исследование движения средств на счетах клиентов), 2) планирование (ориентация на привлечение конкретных вкладчиков, групп клиентов), 3) деятельность по привлечению клиентов (создание новых продуктов, гибкая тарифная политика и индивидуальная работа с клиентами), 4) контроль. Депозитный портфель — это база и фундамент деятельности каждого банка. В экономической литературе понятие депозитного портфеля определяется как совокупность депозитов в банке. По нашему мнению, данное определение является неполным и не учитывает многообразие видов депозитов и их характерные особенности. Депозитный портфель коммерческого банка - это комплекс различных депозитов, формирование которого рационально изучать с позиций установления необходимой комбинации депозитов по срокам, суммам, стоимости и достаточности привлеченных средств, с целью осуществления активных операций банка. В основе классификации привлеченных депозитных источников, которые образуют депозитный портфель, могут быть разнообразные критерии, например, категория вкладчика, источники, срок, форма изъятия. В экономической литературе не сформировалось единой и достаточно полной классификации депозитов, но зачастую в качестве признаков в основном выступают либо категория вкладчика, либо форма изъятия депозита. Например, профессор Белоглазова Л.П. по категории вкладчиков выделяет: - депозиты юридических лиц; - депозиты физических лиц. Также она считает, что среди депозитов юридических лиц самым крупным источником привлечения банком ресурсов в собственный оборот считаются средства клиентов на расчетных счетах и средства на счетах банков корреспондентов [7]. Профессор О.И.Лаврушин в зависимости от срока помещения средств клиентами в банк выделяет депозиты до востребования, срочные депозиты и сберегательные вклады [21]. Депозиты до востребования разделяются в зависимости от характера и принадлежности средств, хранящихся на счетах: средства на расчетных, текущих, бюджетных счетах компаний и организаций различных форм собственности; средства на специальных счетах по хранению разнообразных по целевому назначению фондов; собственные средства предприятий, которые необходимы и предназначены для капитальных вложений; средства предприятий и компаний в расчетах; средства на корреспондентских счетах по расчетам с другими банками; средства местных бюджетов. Вклад до востребования (либо депозит до востребования) — банковский вклад, которые возвращается клиенту-вкладчику в полной мере или частично по первому его требованию. Срочный вклад — банковский вклад, по которому устанавливается определённый период хранения (от нескольких месяцев до нескольких лет). Данный вклад находится на хранении в банке в размере внесённой суммы и возвращается вкладчику полностью вместе с процентами. Срочные депозиты подразделяются на депозиты сроком: до 3 месяцев, от 3 до 6 месяцев, от 6 до 9 месяцев, от 9 до 12 месяцев, свыше 12 месяцев[22]. Сберегательный вклад — банковский вклад, который предназначен для непрерывного накопления средств для крупных покупок. Отличительной чертой этого вклада считается то, что счёт можно пополнять достаточно маленькими суммами, а также возможно изъятие средств небольшими частями. Все операции по зачислению и списанию денежных средств отражаются на сберегательном счету. Для отражения операций могут также использоваться сберегательные книжки[12]. Сберегательные вклады в зависимости от особенностей их хранения подразделяют на такие, как: срочные; срочные с дополнительными взносами; выигрышные; денежно-вещевые выигрышные; молодежно-премиальные; условные; на предъявителя; до востребования; сберегательные сертификаты, пластиковые карточки (кредитные и пр.)[20]. В данной классификации к сберегательным вкладам причислены вклады на предъявителя, вклады до востребования и пластиковые карты, которые являются средствами до востребования, поэтому рассмотрение этих вкладов в составе сберегательных представляется не вполне аргументированным. Схожую позицию по этому вопросу занимают Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая. Но помимо депозитов, которые описывает О.И. Лаврушин, по данному признаку они выделяют вид депозитов, называемый условными депозитами. Условные депозиты - это депозиты, подлежащие изъятию средства при наступлении оговоренных заранее условий, к примеру, достижение совершеннолетия, окончание школы, института, вступление в законный брак и прочие. Жуков Е.Ф делит депозиты по способу их размещения на депозиты физических и юридических лиц, а депозиты последних систематизирует таким образом [15]: 1.Закрытые депозиты – это предмет или ценность, которая передана клиентом банку в печатаной емкости. Банк не имеет права открывать её, если иное не оговорено в договоре. 2. Сейфовые депозиты – это предмет или ценность, которую клиент сохраняет в банке в персональном сейфе, за пользование которым банк взимает плату. 3.Открытые депозиты — это денежные средства или ценные бумаги, которые переданы клиентом в банк на хранение. Открытые депозиты делят на три группы: - депозиты до востребования (расчетные, текущие, бюджетные, контокоррентные счета, счета с овердрафтом, аккредитивы, средства спецфондов); - срочные депозиты (собственно срочные депозиты, депозитные сертификаты, депозиты с предварительным уведомлением об изъятии); - квазисрочные депозиты (депозиты, привлеченные на крайне длительный, но неопределенный период). Финансовые инструменты, применяемые в организации депозитного процесса, должны быть нацелены на образование так называемого оптимального депозитного портфеля, позволяющего коммерческому банку извлечь максимальную прибыль при минимизации затрат и уровня риска[12]. Выделяют несколько различных методов и подходов к формированию депозитного портфеля. Важным методом стимулирования привлечения депозитных средств является, прежде всего, ценовой. Потому что на сегодняшний день цена представляет собой один из основных рыночных факторов, которые устанавливают взаимовыгодное сотрудничество клиента и банка. В том случае если банк нуждается в дополнительных ресурсах, чтобы удовлетворить спрос на ссуды, он способен увеличить процентные ставки по депозитам для того, чтобы привлечь требуемые ресурсы. При этом важно принимать во внимание тот факт, что процентная ставка по депозитам существенно зависит от дохода, который банк может получить. При решении проблем ценообразования главная трудность состоит в установлении себестоимости банковских продуктов. Способы ее расчета базируются на установлении состава издержек на оказываемую услугу, и основные вопросы состоят в выборе как методов учета прямых и косвенных затрат, так и перенесения косвенных расходов на определенные продукты (услуги). Зачастую критерием перенесения косвенных расходов выступает доля услуги в полном размере либо количестве оказываемых услуг. Как демонстрирует практика, для крупного банка с разветвленной сетью филиалов осуществление расчета себестоимости оказываемых услуг таким образом затруднена. В этом заключается сущность маркетингового подхода[12]. Помимо ценового метода, имеются и, так называемые, неценовые методы, которые способствуют привлечению и удержанию депозитных вкладов. К ним относятся - обеспечение комплекса услуг, высочайшее качество обслуживания, реклама и информация. Также огромную роль играют индивидуальные факторы: например, внимательное и вежливое отношение работников банка к клиентам, активное и результативное выполнение ими своих функций[21]. В ходе собственной деятельности коммерческие банки выполняют систематический анализ и регулирование качества депозитов. Качество депозитов и депозитной базы банка - это комплексные понятия. Определяющими критериями качества депозитов могут быть: затраты связанные с обслуживанием конкретных элементов депозитной базы, а также стабильность депозитов. Средний уровень затрат связанных с обслуживанием отдельных видов депозитов можно определить делением затрат (начисленных процентов) на среднегодовой размер данного вида депозитов. Для характеристики стабильности депозитов, их оборачиваемости могут использоваться различные коэффициенты. Суть традиционного подхода к определению устойчивости депозитов состоит в расчете следующих показателей: средний срок хранения денежных средств, уровень оседания средств, а также неснижаемый остаток депозитов до востребования[26]. Сущность метода определения устойчивости депозитных ресурсов состоит в оценке с помощью коэффициента стабильности остатка. Этот коэффициент характеризует нестабильность остатка, т.е. риск, который понесет банк в случаях использования остатков данной группы в активных операциях. Эмпирический метод считается базой модели определения стабильной части депозитных ресурсов, которая изложена в инструкции Банка России от 13.12.2012 (в ред. от 15.12.2016) № 180-И «Об обязательных нормативах банков» [3]. Формирование депозитного портфеля в соответствии с требованиями поддержания ликвидности банка в настоящее время обычно достигается путем регулирования соотношений между активами и пассивами по срокам с помощью расчета коэффициентов, оценивающих эти соотношения. Описанные методы не предназначены для анализа клиентской базы, а также выявления стабильных депозитных ресурсов. Потому что они не дают ответов на ряд актуальных вопросов, которые возникают при реализации депозитной политики: какие виды ресурсов, каких клиентов и в каком количестве необходимо привлекать банку для того, чтобы обеспечить стабильность ресурсной базы. При формировании депозитного портфеля первостепенной задачей становятся операции по привлечению депозитных ресурсов. Таким образом, можно сделать вывод, что для осуществления целей планирования и управления работой по привлечению клиентов банку следует дать оценку вероятной величину остатка денежных средств, которую могут гарантировать потенциальные и имеющиеся клиенты. При установлении устойчивости депозитных ресурсов применяются такие коэффициенты, как: синхронность изменений остатков, показатель изменчивости остатка и потенциал надежности средств счета[30]. 1. Показатель bi, который определяет синхронность изменения остатков клиентов в каждой из групп – это коэффициент, который одновременно позволяет оценить воздействие синхронности и амплитуды колебаний остатков на риск их использования, и рассчитывается согласно следующей формуле: bi = Кicp/Ki, (1) где Кicp - среднее значение показателей изменчивости остатка для отдельно взятого сче
Не смогли найти подходящую работу?
Вы можете заказать учебную работу от 100 рублей у наших авторов.
Оформите заказ и авторы начнут откликаться уже через 5 мин!
Похожие работы
Дипломная работа, Банковское дело, 48 страниц
2000 руб.
Дипломная работа, Банковское дело, 46 страниц
1150 руб.
Дипломная работа, Банковское дело, 107 страниц
2675 руб.
Дипломная работа, Банковское дело, 34 страницы
850 руб.
Дипломная работа, Банковское дело, 70 страниц
1750 руб.
Служба поддержки сервиса
+7(499)346-70-08
Принимаем к оплате
Способы оплаты
© «Препод24»

Все права защищены

Разработка движка сайта

/slider/1.jpg /slider/2.jpg /slider/3.jpg /slider/4.jpg /slider/5.jpg