Войти в мой кабинет
Регистрация
ГОТОВЫЕ РАБОТЫ / ДИПЛОМНАЯ РАБОТА, БАНКОВСКОЕ ДЕЛО

Теоретические аспекты обеспечения возвратности кредитов в коммерческом банке

cool_lady 1200 руб. КУПИТЬ ЭТУ РАБОТУ
Страниц: 48 Заказ написания работы может стоить дешевле
Оригинальность: неизвестно После покупки вы можете повысить уникальность этой работы до 80-100% с помощью сервиса
Размещено: 08.04.2021
Цель данной работы является исследование и разработка путей по совершенствованию обеспечения возвратности кредита на примере ООО «Хоум кредит энд финанс банк». Для достижения цели данного исследования поставлены и решены следующие задачи: - изучить теоретические аспекты обеспечения возвратности кредитов в коммерческом банке; - проанализировать формы обеспечения возвратности кредита, применяемых в ООО «Хоум кредит энд финанс банк»; - определить проблемы в практике использования форм обеспечения возвратности банковских кредитов ООО «Хоум кредит энд финанс банк»; - дать рекомендации по совершенствованию залогового обеспечения возвратности банковских кредитов. Объектом данного исследования является ООО «Хоум кредит энд финанс банк». Предметом данного исследования выступают формы обеспечения возвратности кредита коммерческого банка. Практическая значимость исследования заключается в разработке механизма применения на практике форм обеспечения возвратности банковских кредитов в современных условиях. Выпускная квалификационная работа состоит из введения, двух глав, списка использованных источников и приложений. В первом разделе исследованы теоретические основы обеспечения возвратности кредита в коммерческих банках. Во втором разделе содержится анализ деятельности ООО «Хоум кредит энд финанс банк», динамики чистой ссудной задолженности и практики обеспечения возвратности кредита, а также мероприятий по их совершенствованию.
Введение

Актуальность темы выпускной квалификационной обоснована тем, что банковский сектор России во многом может способствовать снижению негативных последствий влияния мирового финансового кризиса и санкционного давления, как на отечественные предприятия, так и на население. В современных условиях хозяйствующие субъекты и частные лица нередко теряют способность оплачивать свои обязательства и добросовестно рассчитываться по долгам с банками по ссудам. Обеспечение возврата кредита кредитной организацией решается любыми способами, путём отбора надёжного потенциального заёмщика до взыскания проблемной задолженности через суд. Поэтому поиск наиболее оптимального сочетания различных форм, способов и методов обеспечения возвратности банковского кредита представляет собой актуальную проблему развития не только банковского сектора, но и всей отечественной экономики. В современных условиях существует необходимость в разработке комплексного научно-обоснованного подхода к изучению процесса обеспечения возвратности кредита коммерческого банка, с целью минимизации банковских рисков, повышением эффективности функционирования банковского кредитования, а также обеспечением финансовой устойчивости банковского сектора в целом.
Содержание

Введение 3 Раздел 1 Теоретические аспекты обеспечения возвратности кредитов в коммерческом банке 5 1.1 Понятие и сущность банковского кредитования 5 1.2 Основные формы обеспечения возвратности кредита 11 1.3 Эффективные методы обеспечения возвратности в банковской деятельности 16 Раздел 2 Оценка эффективности обеспечения возвратности кредитов 21 2.1 Организационно- экономическая характеристика банка 21 2.2 Оценка динамики и структуры выданных кредитов 26 2.3 Мероприятия по совершенствованию системы обеспеченности возвратности кредитов в ООО «Хоум кредит энд финанс банк» 29 Заключение 35 Список использованных источников 37 Приложенит А 41 Приложение Б 43 Приложение В 46 Приложение Г 48
Список литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 N 14-ФЗ (ред. от 29.07.2018) - [Электронный ресурс]. – Доступ из СПС Консультант плюс (15.05.2019); 2. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 03.08.2018) «О банках и банковской деятельности» - [Электронный ресурс]. – Доступ из СПС Консультант плюс (15.05.2019); 3. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 29.07.2018) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» - [Электронный ресурс]. – Доступ из СПС Консультант плюс (15.05.2019); 4. Федеральный закон от 21.12.2013 N 353-ФЗ (ред. от 07.03.2018) «О потребительском кредите (займе)» - [Электронный ресурс]. – Доступ из СПС Консультант плюс (15.05.2019); 5. Банковское дело. Управление и технологии: Учебник / Под ред. А.М. Тавасиева. - М.: ЮНИТИ, 2014. - 671 c. 6. Банковское дело: Учебник. / Под ред. Е.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили. - М.: ЮНИТИ, 2016. 687 c. 7. Банковское дело: Учебник / Под ред. Коробовой Г.Г.. - М.: Магистр, 2018. - 480 c. 8. Банковское дело: Учебник / Под ред. Лаврушина О.И., Валенцева Н.И.. - М.: КноРус, 2017. 128 c. 9. Белозеров С.А. Банковское дело: Учебник / С.А. Белозеров, О.В. Мотовилов. - М.: Проспект, 2015. 408 c. 10. Богданов А.С. Институт кредитования в современном российском обществе: понятие, принципы и механизмы правового обеспечения / А.С. Богданов //Известия Юго-Западного государственного университета. Серия: История и право. -2017 -Т. 7 - № 4 (25) - С. 102-105. 11. Брюханова Г.А. Формы обеспечения возвратности кредита / Г. А. Брюханова // Экономика и управление в современном мире Труды международной научно-практической конференции. Под научной редакцией Л.И. Рогачевой; ответственный редактор О.М. Фадеева. 2017. С. 95-100. 12. Валитов Э.Х. Формы обеспечения возвратности кредита и критерии их выбора / Э.Х. Валитов // Экономика предпринимательство. 2016 - № 11-2 (76) - С. 859-863. 13. Гаджимурадова Л.А. Правовые основы осуществления банковского кредитования в Российской Федерации / Л.А. Гаджимурадова //Инновационные технологии в науке нового времени Сборник статей Международной научно-практической конференции. Ответственный редактор Сукиасян Асатур Альбертович. -2017. - С. 38-39. 14. Гильванова А.А. Одна из основных розничных банковских услуг РФ: кредитование физических и юридических лиц / А.А. Гильванова //Студенческий. -2018. -№ 5-2 (25). - С. 24-27. 15. Голубенко Н.А. Исследование форм обеспечения возвратности кредита / Н.А. Голубенко, Е.А. Маякова Е.А. // ПРО-Экономика. 2019 - Т. 3 - № 1 (15) - С. 3. 16. Данилова М.В. Основные принципы банковского кредитования в Российской Федерации / М.В. данилова, А.В. Крянев //Научный диалог: Экономика и менеджмент Сборник научных трудов по материалам V международной научной конференции. - 2017. - С. 22-23. 17. Жуков, Е.Ф. Банковское дело: Учебник / Е.Ф. Жуков. - Люберцы: Юрайт, 2015. 591 c. 18. Енина Е.Н. Банковский кредит и его классификация / Е.Ню. Енина //Финансовый вестник. -2017. -№ 2 (37). - С. 63-72 19. Иремадзе Э.О. Совершенствование системы обеспечения возврата банковского кредита / Э.О. Иремадзе, А.Ф. Асадулин //Наука и образование: новое время. -2017. -№ 6 (23). - С. 111-114. 20. Казакевич С.М. Правовая регламентация отношений в сфере банковского кредитования: история и современность// Вестник Полоцкого государственного университета. Серия D: Экономические и юридические науки. -2017. -№ 6. - С. 166-170. 21. Казимагомедов, А.А. Банковское дело: организация деят. .: Уч. / А.А. Казимагомедов. - М.: Инфра-М, 2016. -48 c. 22. Киреев, В.Л. Банковское дело. Краткий курс: Учебное пособие / В.Л. Киреев. - СПб.: Лань, 2019. - 208 c. 23. Костерина, Т.М. Банковское дело: Учебник для академического бакалавриата / Т.М. Костерина. - Люберцы: Юрайт, 2016. 332 c. 24. Койчиева Ж.Ж. Актуальные проблемы банковского сектора в разрезе обеспеченности и возвратности кредита / Ж.Ж. Койчива // Вестник научных конференций. 2016 - № 9-1 (13) - С. 74-79. 25. Кряжева А.П. Проблемы возвратности кредита / А.П. Кряжева // Известия Байкальского государственного университета. 2016 - Т. 26 - № 4 - С. 613-621. 26. Кузнецов А.В. Особенности правового регулирования банковского кредитования коммерческих организаций / А.В. Кузнецов, Ю.В. Радзеновская / /Вестник Димитровградского инженерно-технологического института. -2017. -№ 2 (13). - С. 127-133. 27. Лаврушин, О.И. Банковское дело: современная система кредитования: Учебное пособие / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева. - М.: КноРус, 2013. 360 c. 28. Ларина, О.И. Банковское дело. практикум: Учебное пособие для академического бакалавриата / О.И. Ларина. - Люберцы: Юрайт, 2016. - 251 c. 29. Ольхова, Р.Г. Банковское дело: управление в современном банке: Учебное пособие / Р.Г. Ольхова. - М.: КноРус, 2018. 150 c. 30. Петрова В.В. Основные способы обеспечения возврата кредита, применяемые в банковской практике / В.В. Петрова //Вестник научных конференций. -2018. -№ 9-2 (37). - С. 74-77. 31. Самигулина А.В. Актуальные вопросы повышения эффективности банковской деятельности / А.В. Самигулина //Право и экономика. -2017. -№ 4 (350). - С. 5-11. 32. Сенникова М.Г. Некоторые особенности современного кредитования / М.Г. Сенникова // Менеджмент в социальных и экономических системах сборник статей X Международной научно-практической конференции. -2018. - С. 59-62. 33. Стародубцева, Е.Б. Банковское дело: Учебник / Е.Б. Стародубцева. - М.: Форум, 2018. - 288 c. 34. Тележкина Е.О. Проблема обеспечения возвратности кредита в России / Е.О. Тележкина, Е.В. Горковенко, И.В. Платонова // Инновационная наука. – 2018 - № 4 - С. 102-105. 35. Черкашина А.М. Понятие, функции, принципы и механизмы правоотношений института кредитования в Российской Федерации / А.М. Черкашина, А.С, Богданов //Провинциальные научные записки. 2018. № 1 (7). С. 71-73.
Отрывок из работы

Раздел 1 Теоретические аспекты обеспечения возвратности кредитов в коммерческом банке 1.1 Понятие и сущность банковского кредитования Основой функционирования любой рыночной экономики является развитая система кредитования, которая с одной стороны, позволяет клиентам банка получать необходимые для удовлетворения их потребностей денежные средства, а с другой стороны – дает банкам возможность размещать имеющиеся у них средства и получать доход от таких операций. Более того, кредитование позволяет участникам оборота активнее участвовать в перераспределении экономических благ, а значит, способствует экономическому росту всего общества [13, с. 38]. При этом кредитные отношения не могут складываться без надлежащего правового регулирования, которое является залогом развития, стабильности и устойчивости банковской системы. Это особенно актуально для отношений, связанных с предоставлением кредитов физическим лицам, поскольку в настоящее время рынок потребительского кредитования является одним из самых динамично развивающихся финансовых рынков в нашей стране [35, с. 71]. Это связано с тем, что подобное кредитование способствует тому, что товары и услуги становятся более доступными широким слоям населения, расширяются возможности для приобретения товаров длительного пользования, что стимулирует производителей товаров и исполнителей услуг к развитию в условиях конкурентного рынка [32, с. 62]. Кредитные операции – это отношения между кредитором и заёмщиком (дебитором) по предоставлению первым последнему определённой сумы денежных средств на условиях платности, срочности, возвратности. Банковский кредит - весьма удобная и во многих случаях незаменимая форма финансовых услуг, которая позволяет гибко учитывать потребности каждого заёмщика и приспосабливать к ним условия получения ссуды (в отличие, например, от рынка ценных бумаг, где сроки и другие условия займа стандартизированы) [9, с. 103]. Соответственно выделяется прямое банковское кредитование, когда кредитные отношения предприятия изначально возникают как отношения с банком, и косвенное банковское кредитование, когда первоначально возникают кредитные отношения между предприятиями, которые впоследствии обращаются в банк в поисках способа досрочного получения средств по векселю. Для успешного развития бизнеса, юридические лица используют различные виды кредитов. Чтобы предоставить кредит юридическому лицу банк должен обратить внимание на наличие залога, стабильного состояния бизнеса, наличие денежных источников для погашения кредита. Если заемщик не соответствует требованиям, банковское учреждение может отказать ему в получении необходимой суммы. Юридическому лицу необходимо полностью проанализировать финансовое положение своей организации и обозначить цели, для которых нужны средства из банка [20, с. 166]. Можно выделить следующие этапы получения кредита юридическим лицом. Первым этапом при получении кредита является сбор необходимых документов компании: учредительные документы, финансовые бумаги и другие. Весь пакет собранных документов, предоставляется банку вместе с заявлением на получение кредита. Вторым этапом в этом деле будет рассмотрение заявления финансовым учреждением. Тут остается только ждать, пока эксперты банка проверят все документы и вынесут решение. Третьим этапом является заключение договора между банком и юридическим лицом. После того, как обе стороны подписали договор, денежные средства начисляются на счет заемщика и поступают в его личное распоряжение. И последним, четвёртым этапом является погашение кредита и контроль над выполнением условий кредитного договора. Кредит для физических лиц – это заем, который выдается населению на личные нужды. Данная трактовка определения очень близка по смыслу термину потребительский кредит (потребительский кредит – это ссуда, которую берет заемщик с целью потратить полученные денежные средства на все что угодно, кроме операций, направленных на получение прибыли). Процесс кредитования физических лиц выступает одним из основных источников дохода для банков, но он сопровождается высокой степенью риска, поэтому, прежде чем выдать кредит заемщику, банк должен оценивать уровень его кредитоспособности. Оценка кредитоспособности является неотъемлемой частью процесса кредитования, а анализ данного сегмента позволяет банк у уберечь себя от банкротства [34, с. 103]. Кредитоспособность – это способность заемщика выплатить вовремя взятый им кредит. В связи с прогрессивным ростом в сфере кредитования физических лиц за последнее десятилетие оценка уровня кредитоспособности потенциального заемщика становится все более актуальным и неотъемлемым этапом процесса выдачи кредита клиенту, а правильная оценка ведет и к снижению степени рисков банка. При «оценке кредитоспособности» принимаются во внимание кредитная история и репутация заемщика, наличие и состав его имущества. Основы правового регулирования банковского кредитования заложены в главе 42 Гражданского кодекса РФ (далее – ГК РФ) [1]. В ст. 819 ГК РФ законодатель дает легальное определение кредитного договора. По такому договору банк или иная кредитная организация, выступающие в качестве кредитора, принимают на себя обязанность предоставить заемщику кредит в виде денежных средств в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик полученную денежную сумму обязуется возвратить и уплатить на не? проценты. Кредитный договор имеет ряд особенностей. В качестве его предмета могут выступать исключительно денежные средства, и, как правило, в безналичной форме (т.е. права требования), а не вещи [1]. Исключением является товарный кредит, который в ГК РФ имеет специальное регулирование (ст. 822). Помимо ГК РФ, кредитные обязательства регулируются и иными правовыми актами, среди которых следует выделить Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» [2] и Федеральный закон «О Центральном банке РФ (Банке России)» [3]. Так, положения Федерального закона «О банках и банковской деятельности» содержат нормы о процентных ставках (ст. 29), о том, какие способы обеспечения возвратности кредита стороны могут применить (ст. 33). Кроме того, в ст. 30 указанного законодательного акта определяет существенные условия кредитных обязательств. Федеральный закон «О Центральном банке РФ (Банке России)», устанавливает процентные ставки Банка России (ст. 37), закрепляет механизм предоставления Банком России кредитов (ст. 46), особенности обеспечения кредитов Банка России (ст. 47) и т.д. Одним из самых быстро развивающихся рынков в России в настоящее время является рынок потребительского кредитования, основы правового регулирования которого содержатся в Федеральном законе «О потребительском кредите (займе)» [4]. Кроме того, существует целый ряд подзаконных правовых актов, регулирующих особенности кредитных обязательств. Банки, осуществляя кредитование, используют не только нормы федерального законодательства, нормативные акты ЦБ РФ, но и внутрибанковские правила кредитной политики и оценки потенциальных заемщиков, информацию, полученную из кредитной истории. Кредитные договоры всегда различались разнообразием и различаются в настоящее время. При этом, несмотря на имеющееся разнообразие кредитных договоров, тенденция к их классификации существовала всегда, и она все это многообразие сводила к нескольким типам кредитования. Практика банковского кредитования выявляет ряд проблем в данной сфере, которые требуют немедленного решения. Одной из таковых являются комиссии, которые взимаются сверх и отдельно от процентов по кредитному договору. Зачастую у заемщика возникает иллюзия дешевизны кредита, обусловленная разнообразием таких комиссий. Судам приходится разъяснять правомерность взимания банками вводимых ими скрытых и явных комиссий. В частности, каждый новый вид комиссии описывается и мотивируется судом, разъясняется, почему права и законные интересы потребителей финансовых услуг в данном случае нарушаются. Если данный процесс на нормативном уровне не ограничить, то это может привести к росту напряженности в обществе. Самигулина А.В. в качестве общих для всех видов кредитования называет возвратность, срочность, платность, дифференцированность, обеспеченность. При этом под принципами кредитования следует понимать требования к организации кредитного процесса [31, с. 7]. Принцип возвратности как необходимости своевременной обратной передачи эквивалента заемщиком является одним из ключевых принципов любого кредитования, поскольку кредит, будучи обязательством заемной направленности, тем и отличается от других товарно-денежных отношений, что предполагает временный характер использования чужих денежных средств заемщиком. Это имеет принципиальное значение для организации банковского кредитования, поскольку банк мобилизует для этого свободные денежные средства, в том числе полученные от своих контрагентов по другим договорам, которые также подлежат возврату. Принцип платности кредитования означает, что договоры кредита являются возмездными. При этом следует понимать, что встречным предоставлением будет являться не возврат эквивалента полученной суммы, а уплата определенного вознаграждения кредитору в форме процента. Этот принцип имеет особое значение, поскольку обеспечивает эффективное использование денег не только заемщиком для удовлетворения своих потребностей (ведь у него возникает обязанность вернуть не только основную сумму долга, но и процент) но и кредитором, получающим от подобного кредитования прибыль [18, с. 65]. Принцип дифференцированности кредитования означает, что кредитные организации стремятся различным образом подходить к решению вопроса о том, на каких условиях осуществлять кредитование. Это связано с тем, что для кредитора-банка крайне важна фигура заемщика, поскольку во многом именно от этого зависит вероятность наступления риска невозврата или несвоевременного возврата кредита. Поэтому банки на основе показателей кредитоспособности определяют финансовое состояние потенциального заемщика, и исходя из этого определяют с кем и на каких условиях вступать в кредитные правоотношения, что позволяет им снижать риски наступления для них различных неблагоприятных последствий. Принцип обеспеченности кредита подразумевает, что у кредитора должно быть достаточно гарантий того, что передача им денежных средств не повлечет за собой убытков в случае неплатежеспособности заемщика в силу наличия у последнего достаточного имущества или обязательства поручителя (реальное обеспечение). В настоящее время в качестве обеспечения широко используется залог имущества, поручительство и банковская гарантия, а также иные способы обеспечения исполнения обязательств. 1.2 Основные формы обеспечения возвратности кредита В кризисные периоды, когда существенно усиливаются связанные с кредитованием риски и растет просроченная задолженность, особое значение для кредитных организаций приобретают вторичные источники возвратности кредита - залоги и гарантии, механизмы реализации которых, к сожалению, не обеспечивают в полной мере защиту интересов банков как в роли кредиторов, так и в роли заемщиков. Под формой обеспечения кредита в соответствии с определением профессора Лаврушина О.И. следует понимать «конкретный источник и способ погашения имеющегося долга, юридическое оформление права кредитора за использование кредита, организацию контроля банка за достаточностью и приемлемостью данного источника на всех этапах кредитного процесса» [27, с. 183]. Крюков Р.В. дополняет, что «обеспечение кредита – один из наиболее надёжных способов снижения риска невозврата кредита». Ключевые положения концепции Г.Н. Белоглазовой и Л.П. Кроливецкой, подлежащие обязательному взятию на вооружение, состоят в следующем: - дополнительные формы обеспечения только подкрепляют исполнение основного обязательства; - каждая форма обеспечения предполагает использование каких-либо источников; - в процессе кредитования источники погашения можно комбинировать [9, с. 211]. У Г.А. Брюхановой мы полагаем необходимым заимствовать и развернуть определения форм обеспечения суды и механизма обеспечения возвратности банковских ссуд, а также залога, гарантии и поручительства как форм гарантирования обязательств [11, с. 96]. Исходя из перечисленных положений и с целью их уточнения можно сделать следующие выводы, которые могут помочь нам в дальнейшем изучении теории вопроса: - механизм обеспечения существует всегда, меняются лишь используемые им формы обеспечения (в зависимости от конкретных условий кредитной сделки и в первую очередь от степени риска); - и обеспеченные, и необеспеченные кредиты имеют механизм обеспечения возвратности: они выдаются в случае наличия обратного притока средств и на соответствующие цели; допускают, помимо обращения к будущим доходам, другие возможности исполнения кредитных обязательств; предполагают задействование инструментов принуждения к исполнению обязательств; - и обеспеченные, и необеспеченные кредиты первичным (нормальным, базовым, основным) источником гашения имеют обеспечиваемый кредитованием обратный приток средств к заемщику, его текущий или будущий доход; - и обеспеченные, и необеспеченные кредиты предполагают использование вторичных источников при отсутствии первичных; меняется только порядок обращения к этим вторичным источникам (у необеспеченных кредитов он общий, а у обеспеченных - специальный, дающий преимущества залогодержателю перед другими кредиторами); - определяющим при выборе механизма обеспечения является не источник, а степень риска: минимальный риск не предполагает специальных механизмов обращения к вторичным источникам, а повышенный риск таковые предполагает [16, с. 23]. Также мы считаем необходимым особо отметить и развить замечание В.В. Петровой относительно того, что при использовании первичных источников риск присутствует так же, как и в сделках, требующих дополнительных гарантий, поскольку договорное условие о гашении ссуды за счет поступающей выручки основывается исключительно на доверительных отношениях между кредитором и клиентом банка, а такие доверительные отношения не являются гарантией возврата конкретного кредита [30, с. 75]. Банковское законодательство Российской Федерации предусматривает, что выдача кредита коммерческими банками должна производиться различными формами его обеспечения. Согласно статье 33 ФЗ «О банках и банковской деятельности» № 395-1 «кредиты, предоставляемые банком, могут обеспечиваться залогом недвижимого и движимого имущества, в том числе государственных и иных ценных бумаг, банковскими гарантиями и иными способами, предусмотренными федеральными законами или договором». Для понятия сущности форм обеспечения потребительских кредитов необходимо подробнее рассмотреть каждый виды кредитного обеспечения своевременного и полного исполнения обязательств заёмщиком – физическим лицом. К важнейшим формам коммерческие банки относят: - залог; - поручительство; - гарантия; - переуступка требований (цессия); - страхование [30, с. 75]. Одним из наиболее распространённых способов обеспечения возвратности банковского кредита является залог имущества клиента, который оформляется договором о залоге и подписывается двумя сторонами. Пункт 1 статьи 334 ГК РФ предусматривает, что «в силу залога кредитор по обеспеченному залогом обязательству (залогодержатель) имеет право в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения должником этого обязательства получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества (предмета залога) преимущественно перед другими кредиторами лица, которому принадлежит заложенное имущество (залогодателя)». Банк в качестве покрытия ссуд может использовать различные предметы залога. К наиболее распространённым видам относят: недвижимость и незавершённое строительство недвижимого имущества, транспортные средства и иное имущество, ликвидные ценные бумаги, денежные средства и мерные слитки драгоценных металлов, имущественные права. Следует отметить, что каждый банк выбирает не любой вид залога, а только тот, который будет наиболее выгоден и надёжен для него, и который будет соответствовать определённым критериям и требованиям. Предмет залога должен обладать такими качествами, как высокая ликвидность, денежная оценка, стабильная цена, способность к длительному хранению, низкие затраты, принадлежность залогодателю. Необходимое общее требование к залогу состоит в том, чтобы стоимость заложенного имущества была выше суммы предоставленного кредита с учётом процентов по нему. Залоговая политика, как часть кредитной политики, является одним из подходов к хеджированию рисков кредитных сделок. Она определяет базовые принципы и элементы организации работы с залоговым обеспечением при кредитовании и позволяет увеличить качество кредитного портфеля в части залогового обеспечения. Однако на практике все выглядит не так. На практике именно гарантии о поручительства третьих лиц занимают наибольший удельный вес в общем объеме обеспечения ссудной задолженности любого анализируемого банка, а залог находится на втором месте. При этом если сравнивать залог и поручительство, то более надежной формой является залог. Залог применяется достаточно редко. Это связано с недостаточной финансовой грамотностью потенциальных заемщиков и отсутствие у многих из них данного вида имущества. Следующий вид возвратности кредита – поручительство, которое применяется при взаимоотношениях банка с физическими лицами и оформляется в письменной форме. Согласно п. 1 статьи 361 ГК РФ «по договору поручительства поручитель обязывается перед кредитором другого лица отвечать за исполнение последним его обязательства полностью или в части». Для банка данная форма создаёт большую вероятность удовлетворения его требований, так как ответственность перед кредитором за неисполнение обязательств имеет не только должник, но и поручитель [1]. Однако по договору поручительства возникает солидарная ответственность, то есть банк не может предъявить требования к поручителю, пока заёмщик не откажется платить кредит. В современных банках поручителями могут выступать граждане Российской Федерации, которые имеют постоянный источник дохода, и юридические лица. Далее необходимо выделить следующую форму обеспеченности кредита– гарантия. В соответствии с ГК РФ в нашей стране используются только банковские гарантии, которые выдаются на определённый срок и заключаются между банком и гарантом. Сущность данной формы состоит в том, что лицо, выступающее в роли гаранта сделки, обязуется выполнить обязательства заёмщика, если последний не погасит долг в предусмотренные сроки. Страхование ответственности заёмщика за непогашение кредита – новая форма обеспечения возвратности ссуд. Суть данный формы состоит в том, что страховая компания, с которой заёмщик заключил страховой договор, обязуется выплатить непогашенную сумму кредита, включая проценты за пользование кредитом, в случае непогашения кредита заёмщиком в установленные сроки. Необходимо отметить, что данная услуга предоставляется платно и страховые платежи добавляются к основному проценту по займу. Выделяют также переуступку (цессию) в пользу банка требований и счетов заёмщика третьему лицу. Цессия представляет собой документ заёмщика, в котором он УДК: уступает своё требование кредитору в качестве возврата кредита [32, с. 60]. Стоимость уступленного требования должна быть достаточной для погашения ссудной задолженности и предназначена для погашения выданного кредита или уплаты процентов по нему. При нарушении заемщиком обязательств по договору любой формы обеспечения кредита банк вправе досрочно взыскивать предоставленные кредиты и начисленные по ним проценты, если это предусмотрено договором, а также обращать взыскание на заложенное имущество в порядке, установленном федеральным законом. Один из негативных факторов, влияющим на возвратность кредита, является пренебрежение со стороны банков обеспечением. Согласно действующему законодательству на сегодняшний день имеется широкий круг альтернативных вариантов обеспечения. Такое разнообразие форм обеспечения позволяет кредитным организациям использовать данный инструмент в процессе кредитования заемщиков для обеспечения и ограждения себя от риска невозврата кредита. 1.3 Эффективные методы обеспечения возвратности в банковской деятельности Система обеспечения возвратности кредита в банках должна быть выстроена не только для того, чтобы она работала после выдачи займа, но и перед проведением ссудной операции. По этой причине, соблюдаются следующие принципы: - банк старается иметь дело с активными клиентами, которые имеют историю операций; - банк старается максимально ограничить сроки кредитования; - банк постепенно совершенствует свои взаимоотношения с клиентами по системе кредитования, предлагая тому новые продукты; - банк по возможности формализует свой кредитный процесс; - банк добивается, чтобы было максимально ликвидное обеспечение возвратности кредита; - банк по возможности широко дифференцирует условия кредитования для различных клиентов [10, с. 104]. Так, например, в самом крупном банке ПАО «Сбербанк России» в настоящее время в качестве обеспечения принимаются: - поручительства граждан Российской Федерации, имеющих постоянный источник дохода (на поручителей распространяется возрастной ценз, установленный для заемщика); - поручительства юридических лиц; - залог недвижимого имущества (может являться единственным обеспечением по жилищным кредитам, по остальным кредитам в качестве единственного обеспечения не принимается); - залог незавершенного строительством недвижимого имущества (в качестве единственного обеспечения не принимается); - залог транспортных средств и иного имущества (в качестве единственного обеспечения не принимается); - залог мерных слитков драгоценных металлов с обязательным хранением закладываемого имущества в Банке; - залог ценных бумаг. В качестве дополнительного обеспечения ПАО «Сбербанк России» использует такие формы, как: - поручительство супруги/супруга Заемщика, если она/он не является созаемщиком; - поручительства членов семьи заемщика или созаемщиков (родителей, совершеннолетних детей), в собственность которых предполагается оформить приобретаемое (строящееся) жилое помещение или которые будут зарегистрированы в нем по месту постоянного проживания в случае оформления его в качестве обеспечения по кредиту; - залог имущественных прав (прав требования) по договору инвестирования строительства или договору уступки права требования. В АО «Альфа-Банк» в основном используются такие формы обеспечения возвратности кредита, как поручительство и залог. При оценке залогового имущества, банк предоставляет кредит в сумме не более 50% от оценочного объема денежных средств по залогу. Аналогично рассчитывается сумма возможного кредита по юридическим лицам. Если в качестве обеспечения выступает ликвидная недвижимость или основные фонды без гарантий в случае неплатежа, то АО «Альфа-Банк» может предоставить кредит до 30% от оценочной стоимости принятого обеспечения. АО «Альфа-Банк» не предоставляет кредитов под обеспечение низколиквидной недвижимостью, низколиквидными товарами и производственными запасами, другим имуществом, которое не может быть реализовано на основании известных стандартных условий. Также не принимаются в качестве обеспечения гарантии организаций с неизвестной платежеспособностью, не подтвержденные банком. Оценка заложенного имущества предприятий производится АО «Альфа-Банк» по остаточной балансовой стоимости, при этом учитывается техническое состояние на момент проведения оценки, дата приобретения и первоначальная стоимость имущества. Может повлиять на результаты оценки коммерческая стоимость подобного вида имущества в регионе, информация в газетах и прайс-листах в Интернете. Несомненным преимуществом для российской банковской системы является зарубежная практика обеспечения возвратности кредита. Так, например, в США при оформлении кредитных средств, клиент обязан сформировать депозитный счет в данном банке по принципу «10+10». Данный принцип заключается я в том, что заемщик до получения кредитной ссуды в банке создавал депозит с 10% суммой от кредита и после оформления кредитного договора дополняет данный депозит еще на 10%. Таким образом, га¬рантией своевременного погашения кредита служит собственный депозит предприятия-заемщика в размере 20% полученной ссуды. Такая практика возможна и для применения в нашей стране, особенно для обеспечения крупных кредитов или заемных средств по ипотечному кредитованию. Для юридических лиц в США создана Администрация по делам для мелких предприятий. Например, когда для получения кредита неизвестной компании малого бизнеса, не имеющей достаточности собственного капитала и длительной положительной финансовой истории, данная Администрация принимает на себе поручительство в форме 90%-гарантии. Участие Администрации по делам для мелких предприятий в обеспечении кредита гарантирует льготную кредитную ставку, ниже на 1-1,5% по сравнению с обычным процессом получения заемных средств.
Не смогли найти подходящую работу?
Вы можете заказать учебную работу от 100 рублей у наших авторов.
Оформите заказ и авторы начнут откликаться уже через 5 мин!
Похожие работы
Дипломная работа, Банковское дело, 48 страниц
2000 руб.
Дипломная работа, Банковское дело, 46 страниц
1150 руб.
Дипломная работа, Банковское дело, 107 страниц
2675 руб.
Дипломная работа, Банковское дело, 34 страницы
850 руб.
Дипломная работа, Банковское дело, 70 страниц
1750 руб.
Служба поддержки сервиса
+7(499)346-70-08
Принимаем к оплате
Способы оплаты
© «Препод24»

Все права защищены

Разработка движка сайта

/slider/1.jpg /slider/2.jpg /slider/3.jpg /slider/4.jpg /slider/5.jpg