Оценка кредитоспособности заемщиков коммерческого банка (на примере ПАО Сбербанк)

Введение 4 1. Теоретические аспекты оценки кредитоспособности заемщика банка 6 1.1. Понятие кредитоспособности клиентов коммерческого банка 6 1.2. Отечественные и зарубежные методики оценки кредитоспособности клиентов: физических и юридических лиц 11 1.3. Особенности оценки кредитоспособности по методикам ПАО «Сбербанк России» 16 2. Оценка кредитоспособности заемщиков на примере ПАО «Сбербанк» 21 2.1. Анализ кредитоспособности заемщика - физического лица 21 2.2. Определение кредитоспособности по методике ПАО «Сбербанк» на примере ООО «Эдельвейс» 26 2.3. Анализ кредитоспособности заемщика- предприятие малого бизнеса на примере АО «Березка» 32 3. Рекомендации по совершенствованию методов оценки кредитоспособности заемщиков в ПАО «Сбербанк» 37 Заключение 43 Библиографический список 46 Приложение 50

Нормативно-правовые акты 1. «Об утверждении Временных правил проверки арбитражным управляющим наличия признаков фиктивного и преднамеренного банкротства»: Постановление Правительства РФ от 27.12.2004 № 855.9 2. «Об утверждении Правил проведения арбитражным управляющим финансового анализа»: Постановление Правительства РФ от 25.06.2003 № 367. 3. URL: https://www.cbr.ru/ckki/ (Дата обращения: 13.05.2020) – раздел «Кредитные истории» официального сайта Банка России. 4. Гражданский кодекс Российской Федерации [Электронный ресурс] : федеральный закон от 30 ноября 1994 г. № 51-Ф3 (в действующей ред.)Часть 2// СПС «Консультант Плюс» 5. Гражданский кодекс Российской Федерации: федеральный закон от 30 ноября 1994 г. № 51-Ф3 (в действующей ред.) Часть 1// СПС «Консультант Плюс» 6. Конституция Российской Федерации. Принята всенародным голосованием 12 декабря 1993 г. (с изм. на 21 июля2014 г.) // Собрание законодательства РФ. – 2014. – № 31. – Ст. 4398. 7. О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс]: федер. закон: от 02.12.1990 г. N 395-1: 4(в ред. от 29.12.2015 N 403-ФЗ) // СПС «Консультант Плюс» 8. Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ (ред. от 30.12.2015) «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» 9. Федеральный закон от 21.12.2013 N 353-ФЗ (ред. от 21.07.2014) «О потребительском кредите (займе)» 10. Федеральный закон от 26.12.1995 N 208-ФЗ «Об акционерных обществах» 11. Федеральный закон от 30.12.2004 N 218-ФЗ (ред. от 30.12.2015) «О кредитных историях. Литература 1. Абдрахманова Р.Г. Потребительское кредитование в современной экономике / Р.Г.Абдрахманова // Научная перспектива. 2017. №7. с. 36-37 2. Айзенберг, Ю.Б. Прогноз развития событий в банковской сфере в 2016./ Ю.Б. Айзенберг, Е.Ю.Матвеева, Д.Д. Юшков//Светотехника. – 2016 - № 2. -С. 11-18. 3. Аметов Л.А. Особенности потребительского кредитования в банковской деятельности / Л.А.Ахметов // Ученые записки Российской Академии Предпринимательства. 2017. №41. с.312-317 4. Антонычев, С. В. Банковское дело: проблемы и позитивные примеры./ С. В.Антонычев // Финансы и кредит. - 2016 - №7 - С. 30-36. 5. Аудиторское заключение независимого аудитора о годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности АО «НПФ Сбербанка» за 2019 год 6. Бикбулатов В.М. Потребительское кредитование в России / В.М.Бикбулатов // Экономика и социум. 2017. №1. с. 183-187 7. Вахрушина М. А. Анализ финансовой отчетности: Учебник / Под ред. М.А. Вахрушиной. — 2-e изд. — М.: Вузовский учебник: ИНФРА-М, 2018. — 431 с 8. Владимиров, В.В. Банковское дело / В.В.Владимиров, Г.Н.Давидянц, О.С.Расторгуев, В.Л.Шафран. – М.: Экономика-С,2016. – 240 с. 9. Всероссийский бизнес центр https://vbankcenter.ru 10. Жминько С. И. Комплексный экономический анализ: Учебное пособие / С.И. Жминько, В.В. Шоль, А.В. Петух и др. — М.: Форум, 2018. — 368 с 11. Ковалев, В.В. Финансовый менеджмент: теория и практика: учебник. /В.В. Ковалев –М.: Проспект, 2016 – 1024 с. 12. Кожуховский, И. C. Современные подходы к классификации и управлению банковскими рисками. / И. C. Кожуховский // Экономика. - 2015. - №6 - С. 4-8. 13. Ломакин, В.В., Формирование механизма управления кредитоспособности организации/ В.В. Ломакин, М. В. Лифиренко, Р.Г. Асадуллаев//Фундаментальные исследования - 2017 - № 11-11. - С. 2370-2374 14. Мокеева Н.Н. Потребительское кредитование в современной России: тенденции и ожидания / Н.Н.Мокеева // Международный журнал экспериментального образования. 2017. №5-2. с. 115-117 15. Мотовилов, О.В., Белозёров, С.А. Банковское дело. Учебник. – М.: Проспект, 2015. – 408 с 16. Однокоз В.Г. Основные механизмы снижения рисков потребительского кредитования / В.Г.Однокоз // Вестник магистратуры. 2015. №1-2. с.31-34 17. Ольхова Р.Г. Банковское дело: управление в современном банке: Уч. пос. для ВУЗов./ Р.Г. Ольхова - М.КноРус, 2008- 288 с. 18. Официальный сайт Банка России [Электронный ресурс] Режим доступа: https://www.cbr.ru/ 19. Официальный сайт ПАО «Сбербанк России» [Электронный ресурс] Режим доступа: http://www.sberbank.ru/ 20. Печникова А.В., Маркова О.М., Стародубцева Е.Б. Банковские операции: учебник / А.В. Печникова, О.М. Маркова, Е.Б. Стародубцева – 2-е изд. Перераб. и доп.-Профессиональное образование- Гриф- 2018. - 335 с. 21. Пласкова Н.С. Совершенствование методики анализа и прогнозирования кредитоспособности организации-заемщика /Аудиторские ведомости, 2015, № 4. С.28-37 22. Прохоров, Е.Е. Улучшение качества кредитного портфеля напрямую зависит от своевременной и адекватной оценки кредитоспособности потенциального заемщика. /Е.Е.Прохоров // Финансовый директор: – 2016. - № 10 – С. 6-8. 23. Ревенков П.В., Дудка А.Б. Организация внутреннего контроля при применении технологий электронного банкинга // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. – 2008– № 3. – С. 52-58 24. Рейтинг банков России: итоги 2019 года. [Электронный ресурс] – РБК. Рейтинг – Режим доступа:http://rating.rbc.ru/article.shtml?2016/05/23/33951814/. 25. Рыкова И. Н. Методика оценки кредитоспособности заемщиков // Банковское кредитование. – 2017. – № 6. – С. 37-39. 26. Самочкин В.Н. Гибкое развитие предприятия. Анализ и планирование.: учеб. Пособие / В.Н. Самочкин - М.: Дело, 2015. -376 с. 27. Сахаревская А.С. Потребительское кредитование в России / А.С.Сахаревская // Интеллектуальный потенциал ХХ1 века: ступени познания. 2017. №24. с. 142-145 28. Саяхова Э.В. Управление потребительским кредитованием / Э.В.Саяхова // Экономика и социум. 2017. №2-4. – с. 132-135 29. Чернявский, Проблемы оценки кредитоспособности клиентов коммерческих банков / А.В. Чернявский, Д.В. Якобюк, И.В. Якобюк // Энергосбережение. Энергетика. Энергоаудит- 2015 - № 2 (133) - С. 41-45. 30. Ээрох Ю. Потребительское кредитование в России и СССР / Ю.Ээрох // Деньги и кредит. 2016. №23. с. 19-29

1. Теоретические аспекты оценки кредитоспособности заемщика банка 1.1. Понятие кредитоспособности клиентов коммерческого банка Понятие кредит означает сделку, предполагающую предоставление денежных средств или товаров (услуг, работ) с условим возвратности этих денежных средств или оплаты предоставленных товаров (услуг, работ) в назначенный срок, включая так же оплату процентов за их использование. Кредит - выдача денежных средств или товаров в долг, обычно с учётом оплаты процентов. Отсюда следует, не смотря на то, что предоставляется в кредит – деньги или товары (услуги, работы), возврат планируется только в денежном измерении. В этом и заключается одно из существенных отличий займа от кредита, т.к. при займе предусматривается возврат имущества не иначе, как в той форме (натуральной или денежной), в какой оно было предоставлено в заем. Кредит имеет большое значение в экономической науке, его можно отметить как на фоне мелких субъектов хозяйствования, так и на микроуровне. В области кредитования отношения имеют в своей основе определенные методологические принципы. На начальном этапе развития процесса кредитования формировались эти принцпы, затем они были определены в международном и государственном законодательстве.