1. Теоретические основы кредитования физических лиц в коммерческом банке.
1.1 Понятие, этапы развития и принципы кредитования физических лиц.
Потребительский кредит — это одна из наиболее удобных форм кредитовaния физических лиц. В последние годы потребительское кредитование в России развивалось быстрыми темпaми, количество клиентов банков росло в геометрической прогрессии, но в последнее время ситуация начала меняться. Рост рынка снижается, и некоторые аналитики прогнозируют даже негативную динамику развития в будущем. [8].
Oснoвными субъектaми рынка розничного кредитования выступают продавцы кредитных - продуктов – это:
- коммерческие банки,
- небанковские кредитные организации (ломбарды, кредитные кооперативы и др.),
- покупатели розничных кредитов, к которым относятся физические лица, вступающие в долговые отношения с кредиторами не с целью увеличения нормы и массы прибыли в результате предпринимательской деятельности, а с целью удовлетворения своих текущих и будущих потребностей, во многом направленных на укрепление своего капитала.
По мнению Е.О. Литвинова, рассмотрение розничного кредита как финансового инструмента, позволяющего обеспечивать не только конечное непроизводительное удовлетворение потребностей человека в товарах и услугах, но и увеличение капитала заемщика, в том числе его особого вида — человеческого капитала за счет увеличения образовательного и профессионального уровня, улучшения жилищных условий, является важнейшей характеристикой розничного кредитования. [9].
Граждане, которые воспользовались кредитом, имеют два шанса:
- или использовать способности и полученные дополнительные ресурсы для расширения своего дела;
- или ускорить достижение потребительских целей, получить в свое распоряжение такие вещи, предметы, ценности, которыми они могли бы владеть только в будущем.
Классификация потребительских кредитов заемщиков и объектов кредитования может осуществляться по ряду признаков, в том числе по типу заемщика, видам обеспечения, срокам погашения, методам погашения, целевому назначению, объектам кредитования, объему и т.д. [9]. Основные виды потребительского кредита в банках представлены в таблице 1.
Таблица 1 – Основные виды потребительского кредита
Классификационный признак Виды потребительского кредита
По сфере использования На срочные нужды;
Приобретение и строительство жилья;
Ремонт домов, их газификацию и подключение к водопроводным и канализационным сетям и др.
По субъектам кредитной сделки Банковские потребительские кредиты;
Кредиты, которые предоставляются населению торговыми организациями;
Потребительские ссуды кредитных учреждений, небанковского типа (ломбарды, пункты проката, кассы взаимопомощи, кредитные кооперативы, пенсионные фонды и т.д.);
Личные и частные потребительские кредиты, которые предоставляются заемщикам непосредственно на предприятиях и в организациях, в которых они работают.
По срокам кредитования Краткосрочные (до 1 года);
Среднесрочные (от 1 года до 5 лет);
Долгосрочные (более 5 лет).
Продолжение таблицы 1
По способу предоставления Целевые
Нецелевые.
По обеспечению Необеспеченные (бланковые);
Обеспеченные (залогами, гарантиями, поручительством).
По методу погашения Погашаемые единовременно;
Кредиты с рассрочкой платежа.
По методу взимания процентов Кредиты с удержанием процентов на момент ее предоставления;
Кредиты с уплатой процентов в момент погашения кредита;
Кредиты с уплатой процентов равными взноса на протяжении всего срока пользования (ежеквартально, один раз в полугодие, по специально договоренному графику).
По характеру кругооборота средств Разовые;
Возобновляемые (револьверные, ролловерные).
Рассмотрим данные виды кредитов более подробно.
По сфере использования в России потребительские кредиты подразделяют на кредиты: на неотложные нужды; приобретение и строительство жилья; ремонт домов, их газификацию и подключение к водопроводным и канализационным сетям, кредиты на образование. Гражданам, проживающим в сельской местности, также предоставляются кредиты на строительство хозяйственных построек для содержания скота и приобретение мелкосерийного оборудования механизации для выполнения работ в личном подсобном хозяйстве. Членам садоводческих кооперативов и товариществ предоставляются долгосрочные кредиты на приобретение или строительство садовых домиков и на благоустройство садовых участков. Банки также выдают долгосрочные кредиты на приобретение автомобилей, других товаров длительного пользования, а также на хозяйственные закупки отдельным видам гражданам.
По способу предоставления потребительские кредиты делят на целевые и нецелевые (на срочные нужды, овердрафт и т.д.).
По обеспечению различают необеспеченные (бланковые) кредиты и обеспеченные (залогом, гарантиями, поручительствами, страхованием). Основная причина, по которой банк требует залога - это риск возникновения убытки, если заемщик не желает или не может погасить кредит вовремя и в полном объеме. Залоговое обеспечение не гарантирует возврата кредита, но снижает риск, так как в случае ликвидации банк получает преимущество перед другими кредиторами в отношении любого вида и активов, служащих обеспечением по банковскому кредиту.
По способу погашения существуют займы, которые погашаются единовременно и займы с рассрочкой платежей.
Кредиты без рассрочки платежей имеют важную особенность. По таким кредитам одновременно погашается непогашенная сумма кредита и проценты. Примером таких займов являются так называемые мостовые займы, которые выдаются на приобретение физическим лицом нового жилья в размере разницы в стоимости нового и старого жилья собственника.
Рассрочка кредитов включает в себя:
- кредиты с равномерным периодическим погашением (ежемесячно, ежеквартально и др.);
- кредиты с неравномерным периодическим погашением (сумма платежа в погашение кредита изменяется (увеличивается или уменьшается) в зависимости от определенных факторов, например, по мере приближения даты окончательного погашения кредита или окончания срока действия кредитного договора с неравномерным непериодическим погашением).
При выдаче кредита с рассрочкой платежей применяется принцип, согласно которому сумма кредита списывается по частям в течение срока действия договора. Такая процедура погашения кредита не является столь обременительной для заемщика, как для единовременной выплаты долга. Банку также выгодно, чтобы кредит периодически погашался в течение всего срока действия договора, так как это ускоряет оборот кредита и высвобождает кредитные ресурсы для новых инвестиций, повышая тем самым его ликвидность.
По способу начисления процентов кредиты классифицируют следующим образом: кредиты с вычетом процентов в момент их предоставления; кредиты с выплатой процентов в момент погашения кредита; кредиты с выплатой процентов равными долями в течении всего срока использования (ежеквартально, один раз в полгода или по специально согласованному графику).
Также есть такое понятие, как кредит с аннуитетным платежом, то есть платеж с одновременной выплатой процентов за пользование кредитом.
По характеру денежного обращения кредиты делятся на разовые и возобновляемые (револьверные, ролловерные).
Возобновляемая кредитная группа обычно включает кредиты, предоставляемые клиентам кредитными картами, или кредиты на единых активно-пассивных счетах в форме овердрафта. Кредитные линии по счетам до востребования физических лиц менее распространены в мировой банковской практике, но используются аналогично кредитам по кредитным картам. Клиенты могут выписывать чеки на суммы, превышающие остаток на счете (чек-кредит), но выплачивать проценты банку за использование овердрафта.[9]
1.2 Зарубежный опыт кредитования физических лиц
В Соединенных Штатах Америки сегодня используется "автообновляемый кредит", который представляет собой комбинацию текущих счетов с рассрочкой продаж. Суть в том, что банки сами решают, какую максимальную сумму предоставить заемщику, в зависимости от его платежеспособности. Например, если заемщик может ежемесячно возвращать банку 100 долларов из своего дохода, то банк устанавливает максимальную сумму долга в размере от 1200 до 2400 долларов с учетом возможного погашения его в течение 12-24 месяцев. Заемщик использует установленную сумму кредита с помощью чеков, выданных банком. При осуществлении ежемесячных платежей задолженность заемщика перед банком уменьшается, а свободный остаток кредитного лимита увеличивается и может быть использован повторно по усмотрению заемщика. Принимая во внимание платежеспособность клиента, банк имеет право пересмотреть установленный кредитный лимит. Клиент также получает проценты в тот момент, когда счет не превышает кредитный лимит. Клиент также может использовать текущий счет для уплаты налогов, которые взимаются с автоматически возобновляемого счета. [13].
Потребительский кредит в федеральном законодательстве США и отдельных штатов относится к получению кредита физическим лицом для удовлетворения личных и семейных потребностей, а также потребностей домашнего хозяйства. Это означает приобретение товаров и услуг как для текущего потребления, так и для долгосрочного использования. В юридической практике США потребительский кредит делится на погашаемый постепенно и единовременно.
Потребительский кредит, который погашается единовременным платежом должника, обычно предоставляется коммерческими банками или сервисными компаниями. Постепенно погашаемый кредит предполагает погашение кредита двумя или более частями. Этот вид потребительского кредита стал наиболее распространенным в США (за исключением ипотеки). Это связано с развитием и приобретением широкого применения возобновляемого кредита. Возобновляемый кредит, в отличие от одноразового кредита, представляет собой кредит заемщику через возобновляемый счет заемщика у кредитора, одним из видов которого являются дебетовые кредитные карты. Возобновляемый кредит может быть определен как кредитный договор, по которому:
- кредитор предоставляет потребителю (заемщику) право время от времени покупать (или сдавать в аренду) товары и услуги или получать кредиты в счет кредита, предоставленного кредитором или кредитной картой;
- вся сумма предоставленного кредита, проценты по нему, а также все расходы и сборы, связанные с кредитной операцией, списываются на кредитный счет потребителя (заемщика);
- проценты за пользование кредитом, если они предусмотрены, то начисляются периодически;
- потребитель (заемщик) имеет преимущественное право выбора: погашать кредит единовременно или по частям, либо кредитор периодически начисляет проценты на счет потребителя за просрочку срочного платежа и позволяет потребителю продолжать практику покупки и сдачи жилья в кредит.
Возобновляемый кредит широко используется в обращении кредитных карт, выпущенных коммерческими банками, розничными торговцами и владельцами АЗС.
Другим методом классификации потребительских кредитов является разделение поставщиков потребительских кредитов на первичных торговых агентов и вторичных кредиторов. В большинстве случаев продавцом кредита и кредитором будет одно и то же лицо, но характерно, что на рынке будет два агента: например, большая часть кредитов на покупку автомобиля выдается по месту продажи автомобиля дилером, а затем передается в банк или финансовую компанию. В этом случае автодилер передает свои кредитные права финансовому учреждению для получения скидки.
Кроме того, закон США делит потребительский кредит на финансовый и товарный. Очевидно, что финансовый кредит должен быть выдан в форме денежного займа, а товарный - чтобы дать продавцу товара право оплачивать сделанную у него покупку в рассрочку. Таким образом, можно составить следующую классификационную схему потребительского кредита в США:
- за один раз;
- по способу погашения;
- частями;
- одиночный;
- в соответствии с условиями предоставления услуг;
- возобновляемый.
Успех развития потребительского кредитования в США во многом обусловлен функционированием на рынке специализированных информационных агентств: так называемых кредитных бюро и кредитно-сыскных бюро. Кредитные бюро обычно организуются ассоциациями коммерческих и финансовых предприятий, хотя возможны и независимые бюро. Эти агентства собирают финансовую информацию не только о текущих клиентах, но и о потенциальных клиентах участвующих компаний. Эти данные включают в себя не только информацию о доходах клиента, но и оценочную оценку состояния банковского счета клиента, данные о выданных и погашенных кредитах. [13]
