Войти в мой кабинет
Регистрация
ГОТОВЫЕ РАБОТЫ / ДИССЕРТАЦИЯ, БАНКОВСКОЕ ДЕЛО

Кредитная политика банка и ее роль в обеспечении качества финансового состояния банка

komarnitskaya2012 5000 руб. КУПИТЬ ЭТУ РАБОТУ
Страниц: 151 Заказ написания работы может стоить дешевле
Оригинальность: неизвестно После покупки вы можете повысить уникальность этой работы до 80-100% с помощью сервиса
Размещено: 20.03.2021
СТРАНИЦ РИСУНКОВ ТАБЛИЦ ПРИЛОЖЕНИЙ 151 7 23 14 ОБЪЕКТ ИССЛЕДОВАНИЯ: деятельность коммерческих банков по формированию кредитной политики на примере крупнейших коммерческих банков Российской Федерации ПАО «Сбербанк», ПАО «Альфа Банк» и Банк ВТБ (ПАО). ЦЕЛЬ ИССЛЕДОВАНИЯ: на основе результатов оценки кредитной политики исследуемых банков определить пути ее совершенствования с целью повышения качества финансового состояния коммерческих банков. МЕТОДЫ ИССЛЕДОВАНИЯ: формализация; конкретизация; сравнение; анализ; синтез; классификация; дедукция; индукция; системный подход; методы сравнительного анализа (горизонтального и вертикального); метод финансовых коэффициентов; нормативный и статистический анализ. РЕЗУЛЬТАТЫ: исследован кредитный портфель банков, его структура, произведена оценка качества и доходности кредитного портфеля банка, разработаны рекомендации по совершенствованию кредитной политики банков для обеспечения высокого качества кредитного портфеля и улучшения финансового состояния банков. БАНК, КРЕДИТ, КРЕДИТНЫЙ ПОРТФЕЛЬ, КАЧЕСТВО КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ, ДОХОДНОСТЬ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ, ЭФФЕКТИВНОСТЬ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА Место защиты: г. Донецк, Украина. ДонНУЭТ Дата защиты июнь 2020г., оценка 5 (А).
Введение

ВВЕДЕНИЕ Кредитную политику банков, в широком смысле, можно рассматривать как совокупность целей и задач, методов и средств в сфере кредитных отношений, которые реализуются центральным банком и банковскими учреждениями с целью организации кредитного процесса и обеспечения развития экономики в стране. В узком смысле, под кредитной политикой банка понимают стратегию и тактику банка по привлечению средств и направление их на кредитование клиентов банка (заемщиков). Кредитные операции банка связаны с предоставлением кредитов различным категориям заемщиков и являются важнейшим видом активных операций коммерческих банков. Банковская практика свидетельствует, что большая часть банковских активов формируется за счет ссудной задолженности различных категорий заемщиков, а существенная часть доходов коммерческих банков формируется за счет проведения кредитных операций. Кредитные операции, как правило, являются наиболее высокодоходными, но при этом и наиболее рискованными видами операций. Тем самым они оказывают существенное влияние на формирование доходов и прибыли от операционной деятельности банка, на качество банковских активов и уровень банковской ликвидности. В этих условиях возрастает значение кредитной политики, от обоснованности и эффективности которой зависит уровень организации кредитного процесса и управления кредитными рисками, качество и доходность кредитного портфеля, финансовое состояние банка. Проблемы, касающиеся формирования эффективной кредитной политики в банках, изучали такие ведущие экономисты, как: Лаврушин О.И., Балакина Р.Т., Панова Г.С., Горелая Н.В., Костерина Т.М. и другие. Однако дальнейшего исследования требуют вопросы, связанные с оценкой влияния кредитной политики на качество активов и финансовое состояние банков с учетом современных реалий. Объектом исследования в выпускной квалификационной работе является деятельность коммерческих банков по формированию кредитной политики на примере крупнейших коммерческих банков Российской Федерации ПАО «Сбербанк», ПАО «Альфа Банк» и Банк ВТБ (ПАО). Предметом исследования в выпускной квалификационной работе является содержание кредитной политики коммерческих банков и ее воздействие на финансовое состояние банков, направления ее совершенствования. Цель выпускной квалификационной работы – на основе результатов оценки кредитной политики исследуемых банков определить пути ее совершенствования с целью повышения качества финансового состояния коммерческих банков. Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи: - изучить содержание, основные составляющие и порядок формирования кредитной политики; - дать организационно-экономическую характеристику исследуемым банков; - провести анализ состояния, качества и доходности кредитного портфеля, их влияния на показатели финансового состояния исследуемых банков; - дать оценку кредитной политике, которую проводят исследуемые банки; - выявить проблемные аспекты и разработать рекомендации по совершенствованию кредитной политики банков. Источниками информации для написания работы послужили законодательные и нормативные акты Российской Федерации, специальная экономическая литература, публикации работ ведущих ученых и практиков в специализированных научных и периодических изданиях, посвященных данной тематике, справочная литература, данные отчетности ПАО «Сбербанк», ПАО «Альфа Банк» и Банк ВТБ (ПАО) за период 2015-2019 гг., прочие актуальные источники информации. При проведении исследования использовались следующие общие и специальные методы: формализация; конкретизация; сравнение; анализ; синтез; классификация; дедукция; индукция; системный подход; методы сравнительного анализа (горизонтального вертикального); метод финансовых коэффициентов; нормативный и статистический анализ. Выпускная квалификационная работа состоит из введения, четырех разделов, заключения, списка использованных источников, приложений. В первом разделе рассмотрены теоретические основы формирования кредитной политики банка. Во втором разделе приведены результаты анализа кредитного портфеля и показателей финансового состояния и дается оценка кредитной политике исследуемых банков. В третьем разделе рассмотрены направления развития кредитной политики коммерческих банков. Четвертый раздел посвящен вопросам гражданской обороны. Выпускная квалификационная работа изложена на 151 страницах, содержит 28 таблиц, 6 рисунков, 14 приложений. Список использованных источников включает 50 наименований.
Содержание

ВВЕДЕНИЕ 1 РАЗДЕЛ ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ БАНКА 1.1 Сущность банковских операций и их классификация 1.2 Кредитные операции и их роль в обеспечении качества активов банка 1.3 Кредитная политика банка: подходы, инструменты и методы ее реализации 2 РАЗДЕЛ ОЦЕНКА КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ 2.1 Организационно-экономическая характеристика деятельности коммерческих банков Российской Федерации 2.2 Анализ структуры и динамики кредитного портфеля коммерческих банков Российской Федерации 2.3 Оценка кредитных рисков и состояния кредитного портфеля коммерческих банков Российской Федерации 2.4 Анализ показателей рентабельности и эффективности управления банком 3 РАЗДЕЛ НАПРАВЛЕНИЯ РАЗВИТИЯ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ 3.1 Разработка концепции ограничения рисков с целью их предотвращения 3.2 Направления совершенствования маркетинговой политики на рынке кредитных услуг как составной части кредитной политики банка 3.3 Пути повышения эффективности кредитной политики банка 4 РАЗДЕЛ ГРАЖДАНСКАЯ ОБОРОНА ЗАКЛЮЧЕНИЕ СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ЛИТЕРАТУРНЫХ ИСТОЧНИКОВ ПРИЛОЖЕНИЯ
Список литературы

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ЛИТЕРАТУРНЫХ ИСТОЧНИКОВ 1. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 г. № 395-1 (ред. от 21.07.2005 г., с изменениями и дополнениями, вступающими в силу с 01.09.2005 г.) [Электронный ресурс] КонсультантПлюс – Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5842/ 2. Закон «О Центральном Республиканском Банке Донецкой Народной Республики» №32-IIHС от 26.04.2019 г. (действующая редакция по состоянию на 03.04.2020г. [Электронный ресурс] Народный Совет Донецкой Народной Республики - Режим доступа: https://dnrsovet.su/zakonodatelnaya-deyatelnost/prinyatye/zakony/zakon-donetskoj-narodnoj-respubliki-o-tsentralnom-respublikanskom-banke-donetskoj-narodnoj-respubliki/ 3. Инструкция Банка России от 29 июня 2017 года №180-И «Об обязательных нормативах банков» [Электронный ресурс] КонсультантПлюс - Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_220206/ 4. О расчете величины собственных средств (капитала), обязательных нормативов и размеров (лимитов) открытых валютных позиций банковских групп [Положение № 509-П утвержденное Банком России 03.12.2015] [Электронный ресурс] Гарант - Режим доступа: http://base.garant.ru/71283096/ 5. О порядке расчета норматива краткосрочной ликвидности («Базель III») системно значимыми кредитными организациями [Положение № 510-П утвержденное Банком России 03.12.2015] [Электронный ресурс] Банк России – Режим доступа: https://www.cbr.ru/analytics/standart_acts/bank_supervision/ 151130/05.pdf 6. О порядке проведения Банком России оценки качества систем управления рисками и капиталом, достаточности капитала кредитной организации и банковской группы [Указание № 3883-У утвержденное Банком России 07.12.2015 года] [Электронный ресурс] КонсультантПлюс - Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_190733/ 7. Об обязательных резервных требованиях [Указание № 4604-У утвержденное Банком России от 13.11.2017 года] [Электронный ресурс] Банк России - Режим доступа: http://www.cbr.ru/analytics/standart_acts/others/4604-u.pdf 8. Положение Банка России «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» от 26 марта 2004 г. № 254-П [Электронный ресурс] КонсультантПлюс - Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_47597/ 9. Приказ № 399 от 22.06.2015г. «Об утверждении Положения по разработке Плана действий по предупреждению и ликвидации чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера для предприятий, учреждений и организаций» [Электронный ресурс] МЧС ДНР - Режим доступа: http://dnmchs.ru/content/acts 10. Банковские системы непризнанных республик и перспективы их развития / Орлова В. А., Дмитренко Ю. А., Новикова Е. Ю. //Развитие банковской системы в современных условиях: проблемы и перспективы : материалы I Междунар. науч.-практ. конф., 8 дек. 2016 г . 2016 . 403 с. : рис., табл. - С. 121-126. 11. Банковский сектор Банка России. - Режим доступа: https://www.cbr.ru/analytics/?PrtId=bnksyst 12. Банковское дело : учеб. для бакалавров / под ред. Е. Ф. Жукова, Ю. А. Соколова. – М. : Юрайт, 2014. – 590 с. 13. Банковское дело : учебник для бакалавров / А. М. Тавасиев. — М. : Издательство Юрайт, 2016. — 647 с. — (Серия : Бакалавр. Академический курс). 14. Банковское дело: конспект лекций/ Фролова Т.А. Таганрог: ТТИ ЮФУ, 2015. 504 с. 15. Банковское дело: учебное пособие / Лаврушин И.О. – М.: Высшая школа, 2014. – 200 с. 16. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцева [и др.] ; под ред. О.И. Лаврушина. — 12-е изд., стер. — М.: КНОРУС, 2016. — 800 с. 17. Банковское дело: Учебно-методический комплекс. – М.: Изд. центр ЕАОИ, 2008. – 404 с. 18. Банковское право Российской Федерации : учеб. пособие / отв. ред. Е. Ю. Грачева. – 2-е изд., перераб. и доп. – М. : НОРМА : ИНФРА-М, 2013. – 399 с. 19. Банковские риски и методики их измерения [ Электронный ресурс ] : консп. лекц. по курсу / Е. В. Грицак ; М-во образования и науки ДНР, ГОВПО "Донец. нац. ун-т экономики и торговли им. Михаила Туган-Барановского", Каф. банковского дела . - Донецк : ДонНУЭТ, 2017 . - Локал. компьютер. сеть НБ ГОВПО "ДонНУЭТ". 20. Букин С. Безопасность банковской деятельности: Учебное пособие. — СПб.: Питер, 2015 г. - 288 с. 21. Горелая Н.В. Организация кредитования в коммерческом банке. М.: ИД «ФОРУМ» — ИНФРА-М, 2012 — 208 с. 22. Конспект лекций для студентов по курсу «Банковский менеджмент» направления подготовки 38.03.01 «Экономика» профиля «Банковское дело» очной и заочной форм обучения [Текст] / ГО ВПО «Донец. нац. ун-т экономики и торговли имени Михаила Туган-Барановского», ин-т учета и финансов, каф. банк. дела: И.В. Попова, Е.В. Грицак – Донецк: [ДонНУЭТ], 2018. – 155 с. 23. Кредитная политика коммерческого банка: Учебно-практическое пособие (для студентов специальности 080105.65 «Финансы и кредит») / Р.Т. Балакина. – Омск: Изд-во Ом. гос. ун-та, 2009. – 120 с. 24. Кредитование как банковский бизнес-процесс [ Электронный ресурс ] : конспект лекций по курсу / Е. В. Грицак ; М-во образования и науки ДНР, ГОВПО "Донец. нац. ун-т экономики и торговли имени Михаила Туган-Барановского", Каф. банк. дела . - Донецк : ДонНУЭТ, 2017 . - Локал. компьютер. сеть НБ ДонНУЭТ. 25. Маркетинг в банке [ Электронный ресурс ] : конспект лекций по курсу / О. В, Мелентьева ; М-во образования и науки ДНР, ГОВПО "Донец. нац. ун-т экономики и торговли имени Михаила Туган-Барановского", Каф. банковского дела . - Донецк : [ДонНУЭТ], 2016 . - Локал. компьютер. сеть НБ ДонНУЭТ. 26. Основы банковской деятельности (Банковское дело)/Под ред. Тагирбекова К.Р. – М.: Издательский дом «ИНФРА-М», Издательство «Весь мир», 2001. – 720 с. 27. О денежно-кредитной политике Банка России. [Электронный ресурс] – Банк России - Режим доступа: http://www.cbr.ru/DKP/about_monetary_policy/ 28. Отчетность Банка России [Электронный ресурс] Банк России - Режим доступа: http://www.cbr.ru/analytics/?PrtId=ott 29. Развитие банковской системы в современных условиях: проблемы и перспективы в Донецкой Народной Республике [Электронный ресурс] материалы Международной научно-практической конференции молодых ученых и студентов «Финансово-экономическое развитие Донбасса: проблемы, пути решения»/ Иванча А.Д. Титиевская О.В., ГОУ ВПО «Донецкая академия управления и государственной службы при Главе Донецкой Народной Республики», г. Донецк. Режим доступа: http://bibliotekad.ucoz.ua/files/sbornik_konfererencii_5.pdf 30. Режим валютного курса Банка России. - [Электронный ресурс] Банк России - Режим доступа: http://www.cbr.ru/DKP/about_monetary_policy/ 31. Роль Центрального банка РФ в регулировании банковской системы страны / С.А. Голубев. М.: Юстицинформ, 2014. - 190 с. 32. Ставка рефинансирования как инструмент денежно-кредитной политики [Электронный ресурс]: материалы студенческой конференции 2018 г./ Комарницкая Е.В, Государственная организация высшего профессионального образования «Донецкий национальный университет экономики и торговли имени Михаила Туган-Барановского». – С. 5-7. 33. Федоров, В.С. Основы обеспечения пожарной безопасности зданий: учебное пособие / В.С. Федоров. – М.: Высшая школа, 2015. – 165 с. 34. Финансовый анализ (продвинутый уровень) [ Электронный ресурс ] : конспект лекций для студентов очной и заочной форм обучения, направление подготовки 38.04.01 «Экономика», профиль: Цифровая аналитика и контроль, направление подготовки 38.04.08 «Финансы и кредит», профиль: «Финансы и кредит», «Банковское дело» / Е. Ю. Томашевская ; Министерство образования и науки ДНР, ГО ВПО "Донецкий национальный университет экономики и торговли имени Михаила Туган-Барановского", Кафедра контроля и анализа хозяйственной деятельности . - Донецк : ДонНУЭТ, 2019 . - Локал. компьютер сеть НБ ДонНУЭТ. 35. Финансовый менеджмент в банке [ Электронный ресурс ] : конспект лекций / Е. В. Грицак ; М-во образования и науки ДНР, ГОВПО "Донец. нац. ун-т экономики и торговли имени Михаила Туган-Барановского", Каф. банк. дела . - Донецк : ДонНУЭТ, 2017 . - Локал. компьютер. сеть НБ ДонНУЭТ . 36. Центральный банк в банковской системе России / А.Г. Братко. М.: Спарк, 2016. - 335 с. 37. Центральный банк и денежно-кредитная политика [Электронный ресурс] : конспект лекций по курсу / Е. В. Грицак ; М-во образования и науки ДНР, ГО ВПО "Донец. нац. ун-т экономики и торговли им. Михаила Туган-Барановского", Каф. банк. дела. - Донецк : [ДонНУЭТ], 2017. - Локал. компьютер. сеть НБ ДонНУЭТ. 38. Центральный банк РФ: юридический статус, организация, функции, полномочия / Я.А. Гейвандов. М.: Изд-во Моск. независимого ин-та междунар. права, 2015. - 205 с. 39. Официальный сайт Банка России [Электронный ресурс] – Режим доступа: https://www.cbr.ru 40. Официальный сайт Национального Банка Республики Южная Осетия [Электронный ресурс] – Режим доступа: https://www.bank-ossetia.org/ 41. Официальный сайт Банка Абхазии [Электронный ресурс] – Режим доступа: https://nb-ra.org/ 42. Официальный сайт Научно – практического и учебно – познавательного портала [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.rfbs.ru/. 43. Официальный сайт Блог банкира [Электронный ресурс] - Режим доступа: http:// blogbankir.ru 44. Официальный сайт Научной электронной библиотеки «Киберленинка» - Режим доступа: https://cyberleninka.ru/ 45. Официальный сайт Энциклопедия Экономиста [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.grandars.ru/ 46. Официальный сайт Банки.ру [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.banki.ru/ 47. Официальный сайт ПАО «Сбербанк» [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.sberbank.ua 48. Официальный сайт ПАО «Альфа Банк» [Электронный ресурс] - Режим доступа: https://alfabank.ru 49. Официальный сайт ПАО «Банк ВТБ» [Электронный ресурс] - Режим доступа: https://www.vtb.ru 50. Официальный сайт РИА Рейтинг, [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://riarating.ru
Отрывок из работы

Как показали результаты исследования, в 2015-2019 гг. Альфа Банк и ВТБ проводили агрессивную кредитную политику, направленную на рост кредитной активности и доходности кредитных операций. При этом они не уделяли должного внимания управлению кредитными рисками, что привело к образованию высокого уровня просроченной задолженности по кредитам и недостаточному качеству кредитного портфеля. Негативными последствиями проведения этими банками такой политики являются самое низкое качество и доходность кредитного портфеля у ВТБ вследствие роста уровня просроченной задолженности, а также снижение достаточно высокого уровня рентабельности собственного капитала и активов у Альфа Банка, несмотря на принятие мер по снижению просроченной задолженности. Таким образом, результаты проведенного исследования подтвердили, что составной частью кредитной политики банка должна являться политика управления рисками, которая должна быть направлена на недопущение образования уровня просроченной задолженности выше допустимого уровня, повышение качества и доходности кредитного портфеля и, на этой основе, обеспечение качества финансового состояния банка. С целью формирования эффективной политики управления кредитными рисками банка должна быть разработана концепция политики управления рисками с целью его предотвращения и ограничения его до оптимального для банка уровня, который не превышает допустимый риск и обеспечивает доходность кредитных операций (рис.3.1).
Не смогли найти подходящую работу?
Вы можете заказать учебную работу от 100 рублей у наших авторов.
Оформите заказ и авторы начнут откликаться уже через 5 мин!
Служба поддержки сервиса
+7(499)346-70-08
Принимаем к оплате
Способы оплаты
© «Препод24»

Все права защищены

Разработка движка сайта

/slider/1.jpg /slider/2.jpg /slider/3.jpg /slider/4.jpg /slider/5.jpg