Войти в мой кабинет
Регистрация
ГОТОВЫЕ РАБОТЫ / ДИПЛОМНАЯ РАБОТА, ПРАВО И ЮРИСПРУДЕНЦИЯ

Гражданско-правовые способы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем

mari_ziteva 750 руб. КУПИТЬ ЭТУ РАБОТУ
Страниц: 79 Заказ написания работы может стоить дешевле
Оригинальность: неизвестно После покупки вы можете повысить уникальность этой работы до 80-100% с помощью сервиса
Размещено: 18.03.2021
Противодействие отмыванию средств и финансированию терроризма в настоящее время стало проблемой безопасности государства, поэтому необходимо осознать природу и факторы распространения этих общественно-опасных явлений. Конкретные приемы, используемые для отмывания денежных средств, могут являться производными вариантами методов, которые используются в сфере легальной финансовой деятельности. Таким образом, встает вопрос о создании эффективно функционирующих механизмов противодействия легализации доходов, полученных преступным путем.
Введение

Легализация доходов, полученных преступным путем, представляет серьезную угрозу для каждого государства мирового сообщества, нарушает нормальное функционирование его основных экономических институтов, препятствует контролю над финансовой системой страны со стороны государственных органов. Проблема отмывания денег приобретает глобальный характер поскольку происходит постоянное развитие финансовой системы и технологическое совершенствование осуществления финансовых операций. Противодействие отмыванию средств является проблемой национальной экономической безопасности, в связи с этим требуется осознания природы и факторов происхождения и распространения этого общественно-опасного явления. Кроме того, необходимо соответствующее правовое обеспечение, которое будет согласованно с международными стандартами. Существующее многообразие способов совершения преступлений, связанных с легализацией преступных доходов соединяется с применением разнообразных приемов и средств маскировки, что существенно затрудняет обнаружение признаков такой деятельности. Вместе с тем для различных способов совершения преступлений, направленных на легализацию, характерна устойчивая повторяемость, обусловленная системой функционирования финансового механизма экономических субъектов отдельного государства. Преступники используют новейшие методы и технологии для создания стратегий, позволяющих им перемещать собственные ресурсы между легальной и нелегальной экономиками на постоянной основе. В современных условиях финансовая сфера преступлений не может существовать без слаженного механизма легализации доходов, полученных незаконно. Финансы, имеющие преступное происхождение, в том числе полученные от совершения незаконных сделок с объектами гражданских прав, должны быть внедрены в реальную экономическую систему, чтобы минимизировать возможность установления реальных источников их происхождения. Таким образом, целью легализации — максимально приблизить незаконные сделки к законным, поэтому конкретные приемы, используемые для отмывания денежных средств, могут являться производными вариантами методов, которые используются в сфере легальной финансовой деятельности. Актуальность выбранной темы заключается в том, что в существующих экономических реалиях, существует легальный и не легальный гражданских оборот материальных и нематериальных благ. Незаконные действия по присвоению объектов гражданских прав приносят достаточно большую выгоду для лиц, их совершающий и достаточно большой ущерб государству и правообладателю объекта гражданских прав. При этом следует отметить, что такой ущерб можно минимизировать и исключит подобные действия, если бы существовала бы возможность повторного введения в легальный оборот средств полученных от нелегального оборота с объектами гражданских прав. Основной способ получения преступных доходов, является совершение гражданско-правовых сделок. Причем такие сделки заключаются на условиях и положениях, не противоречащих гражданскому законодательству. Целью данной работы является определить правовую природу легализации объектов гражданских прав, приобретенных преступным путем, изучить основные схемы легализации объектов гражданских прав, а также основные гражданско-правовые способы противодействия легализации доходов, полученных преступным путем. Объектом исследования в работе является гражданско-правовой механизм легализации преступных доходов. Предметом исследования является комплекс теоретических и практических знаний, связанных с гражданско-правовым регулированием легализации и противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем. Учитывая вышеизложенное, в данной работе установлены конкретные задачи, а именно: - изучить «понятие легализация объектов гражданских прав»; - изучить социальные и экономические предпосылки возникновения проблемы легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем; - провести сравнительно-правовой анализ развития мирового законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем; - исследовать гражданско-правовые средства легализации объектов гражданских прав, приобретенных преступным путем; - исследовать гражданско-правовые средства противодействия легализации объектов гражданских прав, приобретенных преступным путем; - исследовать основания недействительности сделки в аспекте противодействия легализации объектов гражданских прав; - рассмотреть проблемы судебной практики в области признания незаконными действия организаций, на которые возложены обязанности по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем; - разработать предложения по совершенствованию гражданско-правовых мер противодействия легализации доходов, полученных преступным путем. В качестве информационной базы в данной работе были использованы нормативно-правовые акты Российской Федерации и иных государств в области гражданско-правового регулирования в сфере противодействия легализации преступных доходов, научная литература, материалы периодических изданий. Методологической основой данного исследования являются общенаучные и специально-юридические методы познания: общенаучный и специальные юридические методы познания общественных процессов, в том числе формально-логический (формально-юридический), системно-структурный и сравнительно-правовой. Теоретическую и правовую основу работы составляют международные договоры и нормативно-правовые акты Российской Федерации, исследования и положения в научных трудах специалистов в области противодействия легализации доходов, полученных преступным путем. Эмпирическую основу работы составляют данные судебной и правоприменительной практики. Структура выпускной квалификационной работы определена целями и задачами исследования и состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованной литературы. Во введении обосновывается актуальность темы исследования, охарактеризована степень ее разработанности, сформированы цели и задачи, определены предмет и объект исследования. Первая глава посвящена изучению легализации доходов, полученных преступным путем, как гражданско-правового и общественного явления. Во второй главе данной работы рассмотрены гражданско-правовые средства противодействия легализации преступных доходов. В третьей главе рассмотрены проблемы гражданско-правового механизма противодействия легализации. В заключении будут указаны выводы по итогам исследования и предложены основные направления совершенствования гражданского законодательства в сфере противодействия легализации доходов, полученных преступным путем.
Содержание

ВВЕДЕНИЕ 4 1 Легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, как гражданско-правовое и общественное явление 8 1.1 Понятие легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем и социально-экономические предпосылки возникновения проблемы легализации 8 1.2 Сравнительно-правовой анализ развития мирового законодательства и юридической мысли в области борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем 19 1.3 Способы (схемы, формы и модели) легализации объектов гражданских прав, приобретенных преступным путем 29 2 Гражданско-правовые способы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем 37 2.1 Понятие и классификация гражданско-правовых способов противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем 37 2.2 Гражданско-правовые основы изъятия объектов, составляющих доходы, полученных от преступной деятельности 42 2.3 Признание сделки недействительной и ее место в механизме противодействия легализации объектов гражданских прав 49 3 Проблемы гражданско-правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем 58 3.1 Основания возникновения гражданско-правовой ответственности в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем 58 3.2 Проблемы судебной практики в области признания незаконными действия организаций, на которые возложены обязанности по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем 60 ЗАКЛЮЧЕНИЕ 67 СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 71
Список литературы

1 Конвенция Организации объединенных наций о борьбе против незаконного оборота наркотический средств и психотропных веществ, 1988 г. [Электронный ресурс]. — Режим доступа: https://www.un.org/ru/documents/decl_conv/conventions/.pdf/illicit_drugs.pdf/ (дата обращения: 13.02.2020) 2 Декларация Базельского комитета по банковскому надзору «Prevention of criminal use of the banking system for the purpose of money-laundering», 28.12.1988 г. [Электронный ресурс]. — Режим доступа: https://www.bis.org/publ/bcbsc137.html/ (дата обращения: 14.02.2020) 3 Конвенция Совета Европы (ETS № 141) об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности, 08.11.1990 г. [Электронный ресурс]. — Режим доступа: https://www.coe.int/en/web/conventions/full-list/-/conventions/rms/090000168007bd4q/ (дата обращения: 15.02.2020) 4 Директива Совета Европейского экономического Сообщества 91/308/ЕЕС «О предотвращении использования финансовой системы в целях отмывания денег», 10.06.1991 г. [Электронный ресурс]. — Режим доступа: https://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/?uri=CELEX%3A3199L0308/ (дата обращения: 17.02.2020) 5 Директивой Европейского парламента и Совета ЕС 2001/97/ЕС, 04.12.2001 г. [Электронный ресурс]. — Режим доступа: https://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/?qid=CELEX:32001L0097/ (дата обращения: 20.02.2020) 6 Конвенция ООН против транснациональной организованной преступности, принятая Резолюцией 55/25 Генеральной Ассамблеи ООН от 15.11.2000 г. [Электронный ресурс]. — Режим доступа: https://undocs.org/ru/A/RES/55/25/ (дата обращения: 26.02.2020) 7 Директива Европейского парламента и Совета (№ 2005/60/ЕС) «О предупреждении использования финансовой системы в целях отмывания денег и финансирования терроризма», 26.10.2005 г. [Электронный ресурс]. — Режим доступа: https://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/ALL/?uri=CELEX%3A32005L0060/ (дата обращения: 01.03.2020) 8 Гражданский кодекс Российской Федерации от 30 ноябрь 1994 № 51-ФЗ [Электронный ресурс]. — Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5142/ (дата обращения: 10.03.2020) 9 Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации от 18.12.2001 № 174-ФЗ [Электронный ресурс]. — Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_34481/ (дата обращения: 01.04.2019) 10 Уголовный кодекс Российской Федерации от 13 июня 1996 № 63-ФЗ [Электронный ресурс]. — Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_10699/ (дата обращения: 25.04.2020) 11 Федеральный закон от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» [Электронный ресурс]. — Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_32834/ (дата обращения: 20.01.2020) 12 Определение Конституционного Суда РФ от 8 июня 2004 г. N 226-О "Об отказе в принятии к рассмотрению жалобы открытого акционерного общества "Уфимский нефтеперерабатывающий завод" на нарушение конституционных прав и свобод статьей 169 Гражданского кодекса Российской Федерации и абзацем третьим пункта 11 статьи 7 Закона Российской Федерации "О налоговых органах Российской Федерации" [Электронный ресурс]. — Режим доступа: http://ivo.garant.ru/#/document/12137039/paragraph/1:0 (дата обращения: 15.04.2020) 13 Решение Арбитражного суда города Москвы по делу № А40-18370/18-26-120 от 11.05.2018 [Электронный ресурс]. — Режим доступа: https://ras.arbitr.ru/Document/Pdf/c6e1dfa6-ba4e-4051-8419-7074950f7695/e2ff82f2-1952-4bf0-b72d-f3b592fb6c01/А40-18370-2018__20180511.pdf?isAddStamp=True (дата обращения: 01.05.2020) 14 Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда № 09АП-32924/2018 по делу № А40-18370/18 от 01.08.2018 [Электронный ресурс]. — Режим доступа: https://ras.arbitr.ru/Kad/PdfDocument/c6e1dfa6-ba4e-4051-8419-7074950f7695/422a73ee-5498-456b-839d-f523d6d3a379/%D0%9040-18370-2018__20180801.pdf/ (дата обращения: 01.05.2020) 15 Постановление Арбитражного суда Московского округа по делу № А40-18370/2018 от 26.11.2018 [Электронный ресурс]. — Режим доступа: https://ras.arbitr.ru/Kad/PdfDocument/c6e1dfa6-ba4e-4051-8419-7074950f7695/e0a73b96-d67f-4ef9-8469-c552e1f7a973/%D0%9040-18370-2018__20181126.pdf (дата обращения: 01.05.2020) 16 Решение Арбитражного суда Новосибирской области по делу № А45-23279/2019 от 29.08.2019 [Электронный ресурс]. — Режим доступа: https://ras.arbitr.ru/Document/Pdf/5351d4b8-2843-473a-89a7-de97c2bbe19b/c86828f5-da9f-4094-86b7-a656967bc88a/%D0%9045-23279-2019__20190829.pdf?isAddStamp=True (дата обращения: 10.05.2020) 17 Решение Арбитражного суда города Москвы от 25.06.2020 по делу № А40-128313/19-47-1168 [Электронный ресурс]. — Режим доступа: https://ras.arbitr.ru/Document/Pdf/e7dc0d1d-4583-4bc5-98f3-aa69a96eb8a2/acd14ef5-0c0b-4b2a-ba07-0559dab10734/%D0%9040-128313-2019__20200625.pdf?isAddStamp=True (дата обращения: 15.05.2020) 18 Решение Арбитражного суда города Москвы от 24.09.2019 по делу № А40-167853/19-98-1 [Электронный ресурс]. — Режим доступа: https://ras.arbitr.ru/Document/Pdf/9058aeb9-dd2a-4b50-9170-9e5da6853177/4b5d6609-9c9d-498d-8244-964e24d57561/%D0%9040-167853-2019__20190924.pdf?isAddStamp=True (дата обращения: 17.05.2020) 19 Решение Арбитражного суда Ханты-Мансийского автономного округа – Югры от 13.11.2019 по делу№ А75-16650/2019 [Электронный ресурс]. — Режим доступа: https://ras.arbitr.ru/Document/Pdf/b25e946b-9f76-4498-a6cd-e602bcd877ab/015b5697-1a89-469a-9cc5-3f2dde64a023/%D0%9075-16650-2019__20191113.pdf?isAddStamp=True (дата обращения: 19.05.2020) 20 Решение Арбитражного суда города Москвы от 19.06.2020 по делу № А40-339497/1-25266 [Электронный ресурс]. — Режим доступа: https://ras.arbitr.ru/Document/Pdf/57dc413e-e0c0-409e-8a41-dc860907d6a8/3d3ccdd0-65be-44bd-930e-5fa894d72888/%D0%9040-339497-2019__20200617.pdf?isAddStamp=True (дата обращения: 21.05.2020) 21 Решение Арбитражного суда Краснодарского края от 31.07.2015 по делу № А32-11486/2015 [Электронный ресурс]. — Режим доступа: https://ras.arbitr.ru/Document/Pdf/148403cf-2bfe-4845-b368-6e2703db13e1/e67e2d12-da6a-4a46-84a2-19418ce59b70/%D0%9032-11486-2015__20150731.pdf?isAddStamp=True (дата обращения: 25.05.2020) 22 Глотов В. И., Короткий Ю. Ф., Гобрусенко К. И. Введение в курс «Финансовые расследования в государственном финансовом мониторинге» (на примере Росфинмониторинга): учебное пособие / под ред. Ю. А. Чиханчин — Москва: издательство МФЮА, 2015. — 88 c. 23 В.А. Зубков, С.К. Осипов. Российская Федерация в международной системе противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов и финансированию терроризма. 2-е издание, переработанное и дополненное. — М.: Издательский Дом «Городец», 2007. — 752 с 24 Корыстин О. Е., Барановский А. И., Герасименко Л. В. Экономическая безопасность: учебное пособие – Киев: КНУВС, 2010. – 368 с. 25 Айрапетян А.В. Гражданско-правовые способы и причины легализации (отмывания) преступных доходов // Проблемы экономики и юридической практики. – 2017, вып. 1. С. 141-144. 26 Лысова Ю.В. О гражданско-правовой ответственности за применение законодательства о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма // Право и экономика. 2016. — № 8. — С. 72 - 79. 27 Замрий О.Н. «Гражданско-правовые средства противодействия легализации объектов гражданский прав, приобретенных незаконным путем». Диссертация на соискание ученой степени кандидата юридических наук, Тверь, 2011 28 Официальный сайт ФАТФ [Электронный ресурс]. — Режим доступа: http://www.fatf-gafi.org/ (дата обращения: 10.02.2020)
Отрывок из работы

1 Легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, как гражданско-правовое и общественное явление 1.1 Понятие легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем и социально-экономические предпосылки возникновения проблемы легализации Считается, что впервые термин «отмывание доходов» стал использоваться в начале XX века и связан с деятельностью Аль Капоне, который получаемые от бутлегерства денежные средства, для придания им законной формы, смешивал с выручкой прачечных самообслуживания, принадлежащих Аль Капоне. Однако, следует отметить, что такая деятельность не полностью описывала современное пониманию данного явления. Поскольку не было доказана вина Аль Капоне в организации и управлении преступной деятельности, он был осужден только лишь за уклонение от уплаты налогов на 11 лет. Дальнейшему развитию способов отмывания преступных доходов способствовал Мейер Лански (Мейер Суховлянски), который придал этому явлению транснациональный характер. Мейер Лански скрывал преступные денежные средства в Швейцарии, так как банковская система страны гарантировала полную секретность банковских операций и чтобы обеспечить возможность возвращения сохраненных криминальных активов в США, он получил франшизу на несколько игровых столов в казино на Кубе. Таким образом, у него появилась возможность перемещать деньги, полученные от преступлений на Кубу, а также переводить средства, выведенные в Швейцарию, во Флориду через Гавану. Следует отметить, что Лански не использовал понятие «отмывание денег» для описание своей деятельности, однако, считается, что именно он является основоположником значительной части процесса легализации.
Не смогли найти подходящую работу?
Вы можете заказать учебную работу от 100 рублей у наших авторов.
Оформите заказ и авторы начнут откликаться уже через 5 мин!
Похожие работы
Дипломная работа, Право и юриспруденция, 49 страниц
1225 руб.
Дипломная работа, Право и юриспруденция, 69 страниц
1725 руб.
Дипломная работа, Право и юриспруденция, 58 страниц
1450 руб.
Дипломная работа, Право и юриспруденция, 60 страниц
1000 руб.
Дипломная работа, Право и юриспруденция, 66 страниц
2000 руб.
Служба поддержки сервиса
+7(499)346-70-08
Принимаем к оплате
Способы оплаты
© «Препод24»

Все права защищены

Разработка движка сайта

/slider/1.jpg /slider/2.jpg /slider/3.jpg /slider/4.jpg /slider/5.jpg