В экономике России особое место отведено банковской системе как важнейшему институту кредитно-финансовой сферы. Банковская система предназначена для обеспечения стабильности цен и устойчивости национальной валюты, обеспечения бесперебойного и надежного функционирования платежной системы, проведения единой денежно-кредитной политики, организации и осуществления валютного регулирования и валютного контроля в стране. Она выступает в качестве главного источника кредитования реального сектора экономики.
Вместе с тем уровень преступности в банковской деятельности остается достаточно высоким.
Преступность в банковской сфере, впрочем, как и вся преступность в сфере экономики, имеет тенденцию к снижению, что обусловлено либерализацией уголовного законодательства, повышением размера стоимости ущерба, дохода либо задолженности, необходимых для привлечения к уголовной ответственности по соответствующим статьям Уголовного кодекса Российской Федерации (далее - УК РФ), и др.
Наиболее распространенными преступлениями в банковской сфере являются хищения, в особенности мошенничество.
Каждое десятое преступление в банковской сфере составляют хищения, совершенные путем присвоения или растраты.
Первыми исследователями, обратившими внимание на преступления в банковской сфере являются В.Ю. Абрамов, А.Н. Андреев, В.В. Артемов, А.В. Бондарь, И.Н. Борисов, В.А. Ванцев, Я.С. Васильева, Д.Н. Ветров, К.О. Галустьян, Р.Ф. Гарифуллина, С.В. Гудков, В.Ф. Джафарли, Н.Б. Егоров, А.В. Зайцев, В.В. Кочерга, Д.А. Кузнецов, Н.Г. Кутьин, В.Д. Ларичев.
Исследования перечисленных авторов содержат важные теоретические и практические выводы, вносящие существенный вклад в изучение предупреждения преступлений в банковской сфере.
Основной целью данной работы является детальное изучение предупреждения и раскрытия преступлений в банковской сфере.
Для достижения поставленной цели были поставлены следующие задачи: установление основных причин преступлений в банковской сфере; определение видов преступлений в банковской сфере; установление мероприятий, проводимых государственными органами по предупреждению преступлений в банковской сфере, изучение тактики раскрытия преступлений в сфере кредитования.
Нормативную базу исследования составили Конституция Российской Федерации, действующее уголовное, гражданское законодательство, законы Российской Федерации. Помимо этого, анализировались иные нормативно-правовые акты, затрагивающие деятельность в банковской сфере.
Объектом исследования выступают общественные отношения, складывающиеся в сфере предупреждения и раскрытия преступлений в банковской сфере, а его предметом - комплекс организационных и методических мер воздействия на рассматриваемые отношения с целью повышения эффективности предупреждения криминальных посягательств в указанной сфере.
