Кредитоспособность заёмщика как фактор обеспечения экономической безопасности банка (на материалах ПАО «Сбербанк России»)

ГЛАВА 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЁМЩИКА В ОБЕСПЕЧЕНИИ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ БАНКА 5 1.1. Понятие и критерии кредитоспособности заёмщика в банковской сфере 5 1.2. Методы финансового состояния заёмщика как фактор обеспечения экономической безопасности банка 12 1.3. Нормативно-правовое регулирование оценки кредитоспособности заемщика коммерческого банка 19 ГЛАВА 2 АНАЛИЗ КРЕДИСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА КАК ЭЛЕМЕНТ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ В ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ» 25 2.1. Краткая экономическая характеристика ПАО «Сбербанк России» 25 2.2. Оценка кредитного портфеля как составляющая экономической безопасности в ПАО «Сбербанк России» 30 2.3. Анализ кредитоспособности заемщика как способ защиты кредитных ресурсов по методике ПАО «Сбербанк России» 42 ГЛАВА 3 СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ПРОЦЕССА ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА В ОБЕСПЕЧЕНИИ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ В ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ» 49 3.1. Мероприятия по оптимизации кредитного портфеля ПАО «Сбербанк России» 49 3.2. Совершенствование процесса управления кредитным риском в рамках экономической безопасности коммерческого банка 52 ЗАКЛЮЧЕНИЕ 58 СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 60 ПРИЛОЖЕНИЯ 63

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 N 14-ФЗ (ред. от 18.03.2019) (с изм. и доп., вступ. в силу с 28.04.2020) // [Электронный ресурс:] / Справочно – правовая система «Консультант Плюс» 2. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 03.04.2020) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2019) //[Электронный ресурс:] / Справочно – правовая система «Консультант Плюс» 3. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 27.12.2019) "О банках и банковской деятельности" (с изм. и доп., вступ. в силу с 14.06.2020) // [Электронный ресурс:] / Справочно – правовая система «Консультант Плюс» 4. Федеральный закон от 21.12.2013 N 353-ФЗ (ред. От 03.04.2020) "О потребительском кредите (займе)" // [Электронный ресурс:] / Справочно – правовая система «Консультант Плюс» 5. Федеральный закон от 30.12.2004 N 218-ФЗ (ред. от 03.04.20) "О кредитных историях" (с изм. и доп., вступ. в силу с 31.01.2019) // [Электронный ресурс:] / Справочно – правовая система «Консультант Плюс» 6. Федеральный закон от 26.10.2002 N 127-ФЗ (ред. от 01.04.2020) "О несостоятельности (банкротстве)" (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2019) // [Электронный ресурс:] / Справочно – правовая система «Консультант Плюс» 7. Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система кредитования: Учебное пособие / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева. -М.: КноРус, 2017.-360 c. 8. Ачкасов AM. Активные операции коммерческих банков / А.И. Ачка-сов. М.: Консалт-Банкир, 2016. 9. Куприянова Л.М., Соколинская Н.Э. Тенденции развития и особенности кредитования малого бизнеса в России: монография. М.: Социально-политическая мысль, 2018. с. 108. 10. Сахаров М.О. К вопросу о кредитоспособности предприятия. // Деньги и кредит. - 2018. - №3 - С. 42 - 45 11. Казакова Н.А. Финансовый анализ: учебник и практикум / Н.А. Казакова. – М.: Издательство Юрайт, 2014. – 496 с. 12. Москвин В.А. Кредитование инвестиционных проектов: Рекомендации для предприятий и коммерческих банков, М.: Финансы и статистика, 2016 г. 13. Ендовицкого Д.А Предрейтинговый анализ кредитоспособности заемщика: организация и методика обеспечения [Текст] / Ендовицкий Д.А., Фролов И.В., Широбоков В.Г., Беленов О.Н., Купрюшина О.М.,2018 14. Корпоративные финансы : учебное пособие / Н.В Никитина, В.В Янов. - Москва : КНОРУС, 2017. - 512 с. 15. Кугаевских, К. В. Теоретические подходы к определению банковского кредитования населения / К. В. Кугаевских. — Текст : непосредственный // Молодой ученый. — 2016. — С. 604-609. 16. Иода Е. В., Иода Ю. В., Мешкова Л. Л.,Болотина Е. Н., Управление предпринимательскими рисками. 2- е изд.. испр. и перераб. Тамбов: Изд-во Тамб.гос. техн. ун-та, 2015. 17. Глущенко, В.В. Анализ процедур оценки кредитоспособности заёмщика коммерческого банка. Диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук. – М.: ФГОБУ ВПО «ФУПРФ», 2016. – 189 с. 18. Малин А.С., Мухин В.И. Исследование систем управления: Учебник для вузов. – 2-е изд. - М.: Издательский дом ГУ ВШЭ, 2016. – 357 с. 19. .Мотовилов О.В. Банковское дело: Учебник / О.В. Мотовилов, С.А. Белозеров. - М.: Проспект, 2017. - 408 c. 20. Наумченкова Ю.В. Оценка кредитоспособности заемщика // Теория и практика современной науки. – 2016. - №5(11). – С.1-5. 21. Ольхова Р.Г. Банковское дело: управление в современном банке: Учебное пособие / Р.Г. Ольхова. - М.: КноРус, 2018. - 304 c. 22. Пантелеева В. Особенности кредитных операций в коммерческих банках // Банковское дело. – 2015 г. – №2. – С.12-14. 23. Перетятько Н.М. Банковское дело. Управление в современном банке: Учебное пособие / Н.М. Перетятько, А.А. Рождествина. - М.: КноРус, 2017. - 304 c. 24. Помазанов М.В. Кредитный риск менеджмент и моделирование нового актива в портфеле / М.В. Помазанов // Банковское дело. - 2014.- № 6.- С. 12-19. 25. Разу М.Л. Банковское дело. Современная система кредитования (Бакалавриат и Магистратура) / М.Л. Разу. - М.: КноРус, 2016. - 360 c. 26. Сафрончук М.В. Банковское дело. Розничный бизнес: Учебное пособие / М.В. Сафрончук. - М.: КноРус, 2017. - 416 c. 27. Семибратова О.И. Банковское дело: Учеб. для учащихся нач. проф. образования / О.И. Семибратова. - М.: ИЦ Академия, 2017. - 224 c. 28. Стародубцева Е.Б. Банковское дело: Учебник для бакалавров / Е.Ф. Жуков, Ю.А. Соколов, Е.Б. Стародубцева; Под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: Юрайт, 2018. - 591 c. 29. Тавасиев А.М. Банковское дело: базовые операции для клиентов: учебник / А.М. Тавасиев, В.П. Бычков, В.А. Москвин. М.: Финансы и статистика, 2015. - 304 с. 30. Тавасиев А.М. Банковское дело: словарь официальных терминов с комментариями / А.М. Тавасиев, Н.К Алексеев. - М.: Дашков К, 2015. - 656 c. 31. Фаронов В.В. Банковское дело (для бакалавров)(изд:10) / В.В. Фаронов. - М.: КноРус, 2017. - 800 c. 32. Фёдорова Н.В. Банковское дело. Задачи и тесты (для бакалавров): Учебное пособие / Н.В. Фёдорова, О.Ю. Минченкова. - М.: КноРус, 2017. 33. Официальный сайт ПАО «Сбербанк – //https://www.sberbank.ru/ru/about/today (Дата обращения:12.01.2019 г.).

ГЛАВА 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЁМЩИКА В ОБЕСПЕЧЕНИИ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ БАНКА 1.1. Понятие и критерии кредитоспособности заёмщика в банковской сфере На сегодняшний день в литературе существуют различные понятия и трактовки к построению определения «кредитоспособность». Сам термин «кредитоспособность» изучался и разрабатывался в разные времена. Вопросы затрагивающие тему кредитоспособности становились достаточно актуальной темой и освещались в экономической литературе дореволюционного периода в трудах экономистов 20 – х годов ХХ века. С началом проведения в стране экономических реформ с конца 80 – х годов интерес к ним возрастал и тогда стали возникать проблемы связанные: во-первых с оценкой кредитоспособности заёмщика, а во-вторых с оценкой кредитного риска, который понесёт кредитор в случае если не выполнит свои долговые обязательства т.е. должником будет недобросовестно или не в полном объёме оплачена сумма основного долга и также уплата процента за пользование кредитом. Рассмотрим различные точки зрения по вопросу кредитоспособности. Для этого систематизируем определения подразделив на группы. Первая группа рассматривает экономистов О.И. Лаврушин, А.Д. Шеремет, А.И. Ачкасов, В.Т. Севрук, которые не дают чёткого разграничения между понятиями «кредитоспособность» и «платёжеспособность». О. И. Лаврушин и А. Д. Шеремет, придерживаются единого мнения, что под кредитоспособностью хозяйствующего субъекта следует понимать способность своевременно и в полном объёме выполнять свои долговые обязательства.