Управление денежным оборотом организации

ВВЕДЕНИЕ 3 ГЛАВА 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ОРГАНИЗАЦИИ ДЕНЕЖНОГО ОБОРОТА НА ПРЕДПРИЯТИ 5 1.1 Денежный оборот, его сущность и структура 5 1.2 Управление денежными потоками предприятия 9 ГЛАВА 2 АНАЛИЗ СОСТОЯНИЯ ОРГАНИЗАЦИИ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМ ОБОРОТОМ ООО «АвтоКомпонент» 17 2.1 Организационно-экономическая характеристика предприятия 17 2.2 Организация денежных потоков ООО «АвтоКомпонент» 22 2.3 Форсирование денежного потока по финансовой деятельности ООО «АвтоКомпонент» в целях развития экономической эффективности 27 ЗАКЛЮЧЕНИЕ 34 СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 37

1. Белов, А.В. Финансы и кредит. Структура рыночной экономики [Текс]: Курс лекций / А.В. Белов. – Москва: Форум, 2018. – 224 c. 2. Бернстайн Л. А. Анализ финансовой отчетности: теория, практика и интерпретация. [Текст]/ Л.А. Бернастай. - Москва: Финансы и статистика, 2013. – 624с. 3. Бухгалтерский учет и анализ (для бакалавров) [Текс]: учебное пособие / Под ред. Костюкова Е.И. – Москва: КноРус, 2018. – 416 c. 4. Васильев А.И. «Деньги и денежное обращение» / [Текст]: Издание 3. / Васильев А.И. Щеголева Н.Г. – Издательство: МФПА, 2011. – 184 с. 5. Гальчева А., Чернышова Е. Статья «2% россиян полностью отказались от наличных» [Электронный ресурс] // РБК. – Электрон. журн. – Москва, 2020. – Режим доступа: https://www.rbc.ru/economics/11/11/2019/5dc403659a79473a590d2a22 , свободный. – Загл. с экрана (дата обращения 06.05.2020) 6. Дерен В. И. Экономика и международный бизнес [Текс]: Учебник и практикум для магистратуры/ Дерен В. И., Дерен А. В. – Москва: Юрайт. 2019. – 298 с. 7. Ивашковский С. Н. Экономика для менеджеров. Микро- и макроуровень [Текст]: Учебное пособие/ Ивашковский С. Н. – Москва: Дело. 2019. – 408 с. 8. Как рассчитать денежный поток [Электронный ресурс] // Finswin : [сайт]. – Электрон. дан. – [Москва, 2017–2020]. – Режим доступа: https://finswin.com/projects/ekonomika/denezhnyj-potok-kak-schitat.html, свободный. – Загл. с экрана (дата обращения 29.04.2020) 9. Ковалев, В.В. Корпоративные финансы и учет: понятия, алгоритмы, показатели [Текст]: Учебное пособие / В.В. Ковалев. – Москва: Проспект, 2017. – 880 c. 10. Лобачева Е. Н. Основы экономической теории [Текст] учебник для СПО / Лобачева Е.Н. – Москва: Юрайт. 2019. – 540 с. 11. Мазурина Т.Ю. Финансы организаций (предприятий) [Текст]: учебное пособие / Т.Ю. Мазурина. – Москва: ИЦ РИОР, ИНФРА-М, 2017. – 160 c. 12. Наличные денежные средства [Электронный ресурс] // Справочник : [сайт]. – Электрон. дан. – [Москва, 2020]. – Режим доступа: https://spravochnick.ru/buhgalterskiy_uchet_i_audit/klassifikaciya_denezhnyh_sredstv/nalichnye_denezhnye_sredstva/ , свободный. – Загл. с экрана (дата обращения: 30.04.2020) 13. Приказ Минфина России от 30 декабря 2017 г. N 278н "Об утверждении федерального стандарта бухгалтерского учета для организаций государственного сектора "Отчет о движении денежных средств" (с изменениями и дополнениями) [Электронный ресурс] // Гарант : [сайт]. – Электрон. дан. – [Москва, 2014–2020]. – Режим доступа: https://base.garant.ru/71907450/#block_2 , свободный. – Загл. с экрана ( дата обращения 29.04.2020) 14. Приказ Росстата от 29.09.2017 N 643 «Об утверждении официальной статистической методологии формирования официальной статистической информации об объеме платных услуг населению в разрезе видов услуг» [Электронный ресурс] // КонсультантПлюс : [сайт]. – Электрон. дан. – [Москва, 1997–2020]. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_279670/ , свободный. – Загл. с экрана (дата обращения 01.05.2020) 15. Рукин, Б.П. Анализ стоимости чистых активов как инструмент управления устойчивостью организаций / Б.П.Рукин // Экономический анализ: теория и практика. – 2010. – №5. – С. 2–6. 16. Селезнева А.Н., Малолетко А.Н. Сравнительный анализ финансовых и денежных потоков. // Современные тенденции в экономике и управлении: новый взгляд. 2011. № 12-2. С. 36-40. 17. Финансовый менеджмент [Текст]: Учебник для вузов/ Н.Ф. Самсонов, Н.П. Баранникова, А.А. Володин и др.; Под ред. проф. Н.Ф.Самсонова. - Мн.: Финансы, ЮНИТИ, 2010 - 495 с. 18. Финансы организаций [Текст]: Учебник / Под ред. Н.В. Колчиной, О.В. Португалово. - Москва: Юнити, 2016. – 399 c. 19. Чайжунусова Г. Основы экономики [Текст]: учебник / Чайжунусова Г., Цой Д. – Москва: Фолиант. 2016. – 208 с. 20. Шеховцова Ю.А. К вопросу о совершенствовании методологии дисконтирования денежных потоков // менеджмент в России и за рубежом. –2011. - № 3. – С. 12-18. 21. Шимко П. Д. Экономика [Текст]: учебник и практикум для академического бакалавриата / Шимко П. Д. – Москва: Юрайт. 2019. – 462 с.

ГЛАВА 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ОРГАНИЗАЦИИ ДЕНЕЖНОГО ОБОРОТА НА ПРЕДПРИЯТИ 1.1 Денежный оборот, его сущность и структура Деньги – это основной финансовый инструмент, посредством которого осуществляются все экономические операции как внутри отдельных организаций, так и государства в целом. Оборот денег происходит с использованием наличных и безналичных видов расчетов. Наличные деньги и расчеты осуществляются при помощи банкнот и монет [4, с. 36]. Наличные имеют более чем долгую историю. Первые образцы наличных в виде монет появились более 2,5 тысяч лет назад на территории современной Турции. Однако монеты часто распространялись в Персии около 450 г. до н.э., когда царь Дарий заменил их на обмены товарами, среди которых обычно использовались шкуры, металлические слитки, раковины, крупный рогатый скот и т.д. «Наличные денежные средства – это денежные знаки в виде монет (за исключением монет из драгоценных металлов), банкнот, казначейских билетов, которые находятся в обращении и являются платежным средством в иностранных государствах и странах, что являются членами таможенного союза» [12].