1. Теоретические аспекты изучения денежной системы.
Денежная система – это форма организации денежного обращения в стране, которая сложилась историческими факторами и была закреплена национальным законодательством, прописана в Конституции РФ, федеральных законах, в нормативных актах Президента и ЦБ России.[1, С.344]
Денежная система является элементом макроэкономической системы. Представление о её развитиях, регулированиях, выбора концепций и оптимальных методов являются наиболее проблемными в связи с особой сложностью конструирования самого понятия «система» на макроуровне.
1.1. Денежная система России и её составляющие.
Организация и функционирование денежной системы относятся к числу факторов первоочередного значения для экономики страны и жизнеобеспечения государства в целом.[11,С.468] Денежная система государства отражает состояние его экономики. Денежные единицы, обслуживающие оборот товара, выступает в двух формах: наличных и безналичных расчётов. Законодательством каждой страны определяется собственная структура денежной системы, а следовательно, и денежного обращения, как её основы.
Денежная система состоит из следующих элементов: официальная денежная единица, порядок эмиссии и обращения денег, организация регулирования денежного оборота.
Первый основной элемент денежной системы РФ – официальная денежная единица (валюта) РФ, которой является рубль, состоящий из 100 копеек. Законом запрещено введение на территории РФ других денежных единиц и выпуск денежных суррогатов, т.е. денежных знаков, непредусмотренных законодательством. Официальный курс рубля к единицам других государств устанавливается и ежедневно публикуется Банком России.[8]
Вторым элементом российской денежной системы является порядок эмиссии наличных денег. Эмиссия наличных денег, как и организация, их обращения и изъятия из обращения на территории РФ, осуществляются исключительно Банком России. Для функционирования денежной системы важное значение имеет положение о недопустимости в Российской Федерации введения и эмиссии каких-либо других денег, кроме рубля.[6] Наличные деньги в России выпускаются в обращение в виде банковских билетов (банкнот) и металлической монеты, которые являются безусловными обязательствами Банка России и обеспечиваются всеми его активами. Образцы банкнот и монет утверждаются Банком России по согласованию с Правительством РФ.
Третьим элементом российской денежной системы является организация регулирования денежного оборота. Регулируя денежный оборот, российское законодательство исходит из единства денежной массы (наличных и безналичных средств), единство обращения, связи оборота денег с кредитной политикой, руководствуясь при этом Основными направлениями денежно-кредитной политики РФ. Всё это характеризует централизовано управление денежной системы в РФ соответственно нормам Конституции РФ об отнесении финансового и валютного регулирования, денежной эмиссии, федеральных банков к исключительному ведению самой Федерации.
Типы денежной системы (таблица 1).
• Система металлического оборота делиться на биметаллический – денежная система, за которой закрепляется 2 драгоценных металла – золото и серебро. Эта система характеризуется свободной чеканкой монет из обоих металлов. Известно три ее разновидности:
• Система параллельной валюты (соотношение золота и серебра устанавливается стихийно);
• Система двойной валюты (государство фиксировало соотношение между металлами);
• Система “хромающей” валюты (золотые, серебреные монеты являются законным платежным средством, но не на равных условиях).
Данная система начала свое существование в ?? веке, однако со временем перестала соответствовать потребностям развитого капиталистического хозяйства. Использование в качестве меры стоимости одновременно двух металлов – золота и серебра, противоречит природе функции денег. Всеобще меры стоимости может служить только один товар. В результате золотые монеты в ?? веке стали уходить из обращения в сокровища. Поэтому биметаллизм уступает место монометаллизму, при этой денежной системе один металл является всеобщим эквивалентом и основой денежного обращения. Одновременно с металлическими деньгами в обращении присутствуют другие знаки стоимости (разменная монета, казначейские билеты, банкноты), разменные на денежный металл. Так же в истории известен золотой и серебреный монометаллизм. Серебреный существовал в России в 1843-1852 годов. В царской России данная система была введена в результате денежной реформы 1839-1843 гг. Денежная единицей стал серебреный рубль, однако данная реформа в условиях разваливающегося крепостничества, при дефиците государственного бюджета и внешнеторгового баланса не могла на долгий период упорядочить денежное обращение. Внедрение в систему золотого монометаллизма обусловлено становлением и развитием мирового рынка, поскольку усиление внешнеэкономических связей требовало стабильности от обслуживающих их национальных валют. Главной предпосылкой являлось большое накопление золотого резерва. Золотой монометаллизм, или золотой стандарт, существовал в виде золотомонетного, золотослиткового и золотодевизного стандартов. С начала Первой мировой войны золотомонетный стандарт прекратил свое существование в большинстве стран. При золотослитковом стандарте банкноты обменивались только на золото в слитках, таким образом, золото постепенно вытиснялось в оптовый оборот. Особенностью золотодевизного стандарта было то, что банкноты обмениваются на девизы, то есть на иностранную валюту, разменную на золото. Важная роль этого стандарта, что он закрепил валютную зависимость одних стран от других, что явилось основой для создания системы международных валютных договоров и систем валютного регулирования. В результате мирового экономического кризиса 1929-1933 гг. золотой стандарт был отменен во всех странах. Роль резервной валюты закрепились за долларом.
• Система бумажно-кредитного обращения, при которой действительные деньги вытесненные знаками стоимости, в обращении, находятся бумажные либо кредитные деньги. Однако не следует смешивать кредитные деньги с бумажными. Бумажные деньги возникают из функции обращения, кредитные из функции платежа. Бумажные деньги выпускаются государством, срок их обращения довольно длителен. Они обязательны к приему. Кредитные деньги выпускаются банком, они не имеют права обязательного приема, обеспечены активами банка и, в коне концов, должны быть обменены на бумажные.[13,С.277] Основными чертами денежной системы, характерной для рыночной экономики, являются:
- Децентрализация денежного оборота между разными банками;
- Разделение функции выпуска безналичных и наличных денежных знаков между разными звеньями банковской системы. Выпуск наличных денег осуществляет центральные банки, выпуск безналичных денег – коммерческие банки, находящиеся в разных формах собственности.
- Создание и развитие механизма государственного денежно-кредитного регулирования, который носит экономический характер.
- Централизованное управление денежной системы через аппарат ЦБ.
1.2. История становления денежной системы России.
Отличие русской денежной системы от систем ведущих западных держав обусловливалось тем, что рубль изначально служил инструментом собирания земель в единое государство, а не колонизации территорий других государств.
Древнерусские племена занимали значительную территорию от Днепра до Волги. Их основным занятием было земледелие и промыслы: рыболовство, охота, бортничество. В торговле господствовал бартер, роль менового эквивалента играли различные натуральные товары. Помимо этого, для обмена использовался драгоценный металл, в основном в виде слитков серебра. Счетным номиналом для серебра стала серебряная гривна. Пользовались этим для уплаты штрафов и расчетов на «внешнем» рынке. С развитием международной торговли на Руси стали входить в обращение некоторые зарубежные монеты.
В 988 году Русь приняла христианство. Это означало, что она заняла свое место среди европейских держав, большинство из которых уже были христианскими. Уничтожив в Киеве языческих идолов и построив Десятинную церковь, великий князь Владимир Святославич решил ввести выпуск собственных монет по образцу византийского Солида. Чеканка монет продолжалась на Руси недолго. Вскоре Древнерусское государство перестало существовать, расколовшись на отдельные княжества.
Киевская Русь имела свою чеканку монет и в то же время широко использовала монеты других государственных образований. Первое предопределяло силу, а второе слабость великого князя. После того, как удельные русские княжества стали улусами Золотой орды, чеканка монет владельцу ярлыка на великое княжение была запрещена. Новгородцы вели большую для того времени торговлю с Западом. Экспорт сырьевых товаров на Запад был существенно больше импорта. Активное сальдо внешней торговли покрывалось ганзейской монетой. Новгородцы прониклись идеей о передовой ганзейской денежной системе и с 1410 г. перешли на немецкие марки и пфенниги, а точнее сделали их главной валютой, что привело к глубокому кризису.[4,С86]
Со второй половины XIV века влияние Золотой орды ослабляется, происходит восстановление товарного производства на Руси, что приводит к возобновлению чеканки русскими княжествами собственных монет, основная масса которых изготавливается из серебра при весовой основе рубля. Первым княжеством, начавшим производство собственных монет стало Московское княжество под управлением Дмитрия Донского, где в 1380-х годах была выпущена первая партия серебряных денег по образцу ордынских «Дангов». Сразу после Московского княжества производством собственных монет занялись Суздальско-Нижегородское и Рязанское княжества, за ними Псковское и Новгородское княжества. К началу 16 века чеканка монет на Руси имела массовый характер, что способствовало налаживанию торговли и объединению русского государства. Чеканка монет производилась ремесленниками-серебряниками, которые работали по разрешению князя.
Московский великий князь стал по настоящему великим после того, как Москва возобновила чеканку своих монет и превратилась в денежный центр русского мира. При собирании земель Московским государством применялись, конечно, и военные методы, но главным оружием, а точнее инструментом стал рубль. Московское, а затем Российское государство допускало хождение на своей территории западной монеты. Широкое распространение получили “ефимки”. Но зарубежная монета никогда не допускалась в качестве ведущей, а с 1649 г. право покупки иностранной монеты принадлежало только казне. Российское государство формировалось на основе внутреннего рынка и соответственно на базе русского рубля. Во внешней торговле России изначально главным направлением было восточное. Торговля с Востоком для России всегда была в стратегическом плане несопоставимо эффективнее, чем с Западом. Россия продавала на Восток изделия своей промышленности и покупала товары массового спроса и полезные материалы для промышленности. Восточная торговля в отличие от западной не наносила ущерба денежной независимости России. Все это и предопределило направления развития национальной денежной системы.[4,С87]
Активное развитие экономики, внешней политики и международной торговли в первой половине XVII в. приводит к выявлению ряда недостатков существующей монетной системы. Русские деньги с явной неохотой принимается западными купцами, предпочитавшими торговать в Талерах (Ефимках), т.к. она не соответствует европейским обычаям изготовления монет. Помимо этого, неудобство испытывали и российские купцы.
В 1654 году для исправления сложившийся ситуации Алексей Михайлович решает провести денежную реформу: выпустить крупные монеты и ввести в качестве денежного материала медь. Так денежная система России должна была приблизиться к европейским образцам, где в ходу были разные номиналы. Впервые на монетах появляется государственный герб, полная дата выпуска и название. Старая монетная система просуществовала вплоть до реформ Петра I.
В период своего правления Петр I провел целый ряд реформ в различных областях жизни общества, которые коренным образом повлияли на дальнейшее развитие России. Активная внешнеполитическая экспансия требовала от общества и экономики максимальной эффективности. Не избежала реформирования и монетная система. Понимая необходимость глобальных изменений, молодой Царь организовывает «Великое посольство» в наиболее развитые страны Запада. Помимо прочего, он посещает английский монетный двор в Тауэре, где присматривается к новейшим монетным машинам. Смотрителем английского монетного двора в те годы был Исаак Ньютон. В 1700 году вышел царский указ, извещавший население о введении медных денег — полушек и полу полушек. Отныне их предполагалось изготавливать машинным способом на механических прессах, а не вручную из проволоки, как прежде. Новые деньги должны были быть в обращении вместе с серебряными монетами. Это было нужно для того, чтобы цена меди, содержащейся в двух полушках, была равна рыночной стоимости серебра в одной копейке. Для чеканки новых денег был создан специальный монетный двор.[5,С32-36]
В XVIII в. в мире активно вводятся в оборот банкноты. Россия не становится исключением и 1 февраля 1769 года императрица Екатерина II публикует манифест, в котором объявляется о введении бумажных ассигнаций. Население поначалу восприняло новинку с энтузиазмом. В дальнейшем доверие к бумажным деньгам будет подорвано окончательно, и последствия этого будут сказываться на протяжении всего XIX века.
В 1894 году на российский престол вступил Николай II. Новому императору досталась страна с расстроенной в очередной раз финансовой системой. Вместе с тем Россия переживала бурный экономический подъем, однако наживаемые предпринимателями капиталы быстро обесценивались из-за слабости кредитного рубля. В 1895 году министр финансов Сергей Юльевич Витте представил императору доклад о необходимости привязки рубля к золоту вместо прежнего серебра. Именно такая финансовая система, получившая название монометаллизма, существовала в то время в Англии: печатание бумажных денег ограничивалось размерами золотого запаса страны. Российское правительство постепенно переходит к накоплению золотого запаса. Когда его размеры достигли бы достаточной величины, предполагалось ввести свободный обмен кредитных билетов на золото. К 1897 году золотой запас страны по сравнению с 1881-м увеличился более чем в 3,5 раза. Это стало возможным не только благодаря росту добычи золота, но и увеличению вывоза за границу зерна и роста налогов, взимаемых с населения. Впоследствии Витте вспоминал, что провел реформу так, что население России ее и не заметило. Денежная система, созданная Витте, просуществовала вплоть до начала Первой мировой войны. В 1914 году началась Первая мировая война, многое изменившая в Европе и уничтожившая Российскую империю.
Утром 25 октября, или 7 ноября по новому стилю, 1917 года граждане России узнали о появлении в стране новой власти - Военно-революционного комитета Петроградского совета. В числе прочих учреждений большевики в первую очередь взяли под вооруженный контроль Экспедицию заготовления государственных бумаг и Петроградский монетный двор. Вслед за столицей власть поменялась и в Москве. Уже через пять дней большевики, овладев Государственным банком, сумели выжать из него первые 5 миллионов рублей для своих нужд. 14 декабря 1917 года исполнительный орган новой власти - ВЦИК - выпустил декрет «О национализации банков». Весной 1918 года отдел изобразительных искусств Совнаркома объявил конкурс на лучший рисунок для первых советских банкнот. В марте 1919 года новые деньги были запущены в обращение. В 1921 году к прежним «мотылькам» достоинством 1, 2 и 3 рубля добавился знак в 5 рублей, а затем появилась купюра в 50 рублей с новым рисунком. В ноябре 1922 года Совнарком принял решение о выпуске новых банковских билетов - червонцев. Так назывались в XVII веке золотые наградные монеты.
14 декабря 1947 года появилось совместное постановление Совета Министров СССР и ЦК ВКП(б) «О проведении денежной реформы и отмене карточек на продовольственные и промышленные товары», согласно которому предполагалось полностью изъять из обращения деньги старого образца и заменить их новыми купюрами. После войны новая роль страны отразилась и на внешнем виде купюр. Из денежного оборота ушли червонцы и казначейские билеты. Вместо них были выпущены казначейские билеты достоинством 1, 3 и 5 рублей и билеты Государственного банка СССР достоинством 10, 25, 50 и 100 рублей, обеспеченные золотом и иными драгоценными металлами, находившимися в хранилищах Государственного банка. Одновременно с введением новых денег отменялась и карточная система. В марте 1950 года был официально установлен золотой курс рубля: 0,222168 грамма чистого золота. Это соответствовало 0,25 доллара США. Именно такой курс и продержался до реформы 1961 года.
Подготовка к новой денежной реформе в СССР началась в 1958 году. В этот период активно развивались экономика и наука, готовился к запуску первый спутник, усиливалась конфронтация с блоком НАТО и Китаем. Денег опять не хватало. 1 января 1961 года новые купюры увидели свет. Были выпущены казначейские билеты достоинством 1, 3 и 5 рублей и билеты Государственного банка достоинством 10, 25 и 100 рублей. Портреты Ленина на купюрах стали барельефными. Эти деньги и просуществовали вплоть до 1990 года.[5,С127-130].
Экономика Советского Союза времен перестройки характеризуется спадом производства и ростом цен. Причины этого кроются в событиях 70-х, когда СССР стал зарабатывать на торговле нефтью, что привело к стагнации и последующему упадку в экономике. 23 января 1991 года Михаил Сергеевич Горбачёв подписал указ об обмене в трехдневный срок купюр номиналом 50 и 100 рублей и о замораживании вкладов граждан в сберегательных кассах. 21 декабря 1991 года упразднен Государственный банк СССР. Его имущество и денежные активы перешли к Центральному банку Российской Федерации. 14 июля 1992 года появилась купюра номиналом 5000 рублей, а в декабре того же года - 10 000 рублей, которые и стали первыми деньгами, выпущенными по стандартам нового государства. На них впервые появилась надпись: Банк России. В 2002 году приняли закон «О Центральном банке Российской Федерации», согласно которому банкноты и монеты Центрального банка стали единственным законным средством наличного платежа на территории России. Они обязательны к приему. 16 августа 2004 года выпустили банковские билеты, которые по оформлению напоминали купюры 1997 года, но обладали улучшенной степенью защиты.
1.3. Функционирование денежной системы.
Денежная система любого государства должна строиться на определенных принципах. Вообще, под принципом понимают какое-либо требование, которое нужно соблюдать. Соблюдение принципов позволяет обеспечить целевую ориентацию системы. На практике это выражается в том, что задачи, ставящиеся перед системой, решаются эффективно.
Для денежной системы исторически выведены свои принципы организации. В их состав включают следующие положения:
- центральное управление денежной системой должно осуществляться экономическими методами через аппарат центрального банка;
- прогнозное планирование денежного оборота должно охватывать разработку централизованных и децентрализованных планов, планов-прогнозов;
- устойчивость и эластичность денежного оборота должны, с одной стороны, исключать инфляцию, а с другой собствовать расширению или сужению денежного оборота в связи с потребностями хозяйства в денежных средствах.
Также к принципам организации денежной системы относят:
- кредитный характер денежной эмиссии (выпуск новых денежных знаков в хозяйственный оборот должен осуществляться только в результате проведения банками кредитных операций);
- обеспеченность (выпускаемые в оборот денежные знаки должны быть застрахованы с помощью активов банка);
- не подчинённость правительству ЦБ и его подотчетность парламенту страны, или принцип независимости;
- предоставление правительству денежных средств только в порядке кредитования;
При осуществлении денежно-кредитного регулирования необходимо использовать различные методы. Надзор и контроль за денежным обращением должны вестись со стороны государства через банковскую, финансовую и налоговую систему. На территории государства должна функционировать исключительно национальная денежная единица.
С развитием денежного обращения, появлением новых видов денег, новых форм безналичных и наличных расчетов принципы организации денежной системы должны пересматриваться с целью обеспечения оптимального состояния денежной системы.[9]
Раскроем принципы:
Реализация принципа централизованного управления национальной денежной системой позволяет на основе потребностей развития ставить общие цели и принимать выгодные для экономики страны в целом решения.
Принцип прогнозного планирования денежного оборота означает, что планы денежного оборота подготавливаются как совокупность общих оценок на базе научных представлений о состоянии и перспективах национальной экономики или отдельных ее секторов в будущем.
Создание достоверного макроэкономического прогноза — одна из важнейших и самых сложных задач управления. Такие прогнозные планы не имеют директивного характера, и для их реализации не создаются специальные органы административного управления.
Вместе с тем основной финансовый план государства — государственный бюджет — оформляется законодательно и носит директивный характер. Исполнение госбюджета возлагается на правительство в целом и Министерство финансов.
Принцип устойчивости и эластичности денежного оборота означает, что изменение массы денег, находящихся в обороте, должно коррелироваться с потребностями национальной экономики: возрастать при увеличении потребности, уменьшаться при сокращении потребности с таким расчетом, чтобы не допускать инфляции.
Принцип кредитного характера денежной эмиссии обязывает, во-первых, проводить дополнительные выпуски денежных знаков — как наличных, так и безналичных, только в результате проведения банками кредитных операций, во-вторых, не допускать в оборот денежные знаки из иных источников, включая казначейство государства.
Принцип обеспеченности денежных знаков, выпускаемых в оборот, предполагает, что все заменители реальных денег — денежные знаки — обеспечены различными банковскими активами (золотом и другими драгоценными металлами, свободно конвертируемой валютой, товарно-материальными ценностями, ценными бумагами, долговыми обязательствами и др.).
Принцип не подчиненности правительству Центрального банка и его подотчетности парламенту страны связан с принципом государственного строительства, состоящим в разделении властей. Он выражается в том, что Центральный банк страны является структурой, контролируемой пар л а- ментом, законодательным органом власти, административно не подчинен исполнительной власти, т. е. правительству или какому-либо иному органу, общественному совету и пр. Только в этом случае Центральный банк способен выполнять функцию поддержания устойчивого курса национальной валюты, соответствующего тенденциям в развитии экономики страны. Если независимость на практике не обеспечивается, правительство получает возможность осуществлять бесконтрольную эмиссию денежных знаков, денежное обращение подвергается угрозе кризиса и разрушения.
Принцип предоставления правительству денежных средств только в порядке кредитования выражается в том, что Центральный банк не финансирует правительство. В случае предоставления средств они выделяются, во-первых, на условиях кредитования и, во-вторых, под определенное обеспечение (государственные ценные бумаги, государственные товарно-материальные ценности, объекты недвижимости и пр.) с целью их гарантированного возврата. В результате ставятся преграды для эмиссионного покрытия дефицита бюджетов всех уровней.
