Войти в мой кабинет
Регистрация
ГОТОВЫЕ РАБОТЫ / ДИПЛОМНАЯ РАБОТА, БАНКОВСКОЕ ДЕЛО

Организация внутрибанковскего контроля и его значение для банковской деятельности

stasya88 550 руб. КУПИТЬ ЭТУ РАБОТУ
Страниц: 54 Заказ написания работы может стоить дешевле
Оригинальность: неизвестно После покупки вы можете повысить уникальность этой работы до 80-100% с помощью сервиса
Размещено: 17.12.2020
В настоящее время все большее количество людей, в том числе физических лиц, вступают в отношения с банками. Одними из самых частых видов финансовых отношений физических лиц и банковских учреждения являются отношения кредитования, а также открытие физическими лицами банковских счетов. Для чего может понадобиться банковский счет? Прежде всего, это возможность накопления денежных средств для совершения крупных покупок.
Введение

Актуальность исследования открытия, ведения и закрытия банковских счетов - одна из самых традиционных банковских операций и, пожалуй, наиболее распространенная банковская услуга. Банковский счет - это то, с чего начинается функционирование банковской системы страны. В современной действительности банковские счета стали не только неотъемлемой частью хозяйственной деятельности индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, но и частью повседневной жизни физических лиц. Актуальность темы выпускной квалификационной работы подтверждается тем, что банковский счет используется юридическими лицами для приема и передачи наличных денежных средств, осуществления всех видов безналичных расчетов: поступление денежных средств за реализацию готовой продукции, выполненные работы и услуги, ссуды, кредиты, оплата поставщикам, погашение задолженности в бюджет и др. Для зачисления денежных средств, их хранения, осуществления операций с денежными средствами юридические лица и индивидуальные предприниматели, а также физические лица, не обладающие таким статусом, открывают в банках текущие счета. Юридические лица открывают счета уже в силу того, что, по общему правилу, они должны осуществлять расчеты в безналичном порядке. Экономические отношения, формирующиеся в Российской Федерации, создают все предпосылки для поиска более цивилизованных форм расчётов между хозяйствующими субъектами и гражданами. Особое место в этих расчётах отводится банкам и иным кредитным организациям. Но чтобы заинтересовать потенциальных клиентов пользоваться услугами банков и осуществлять платежи с использованием банковских счетов, необходимо сформировать в нашей стране соответствующую правовую базу. Всё это и обуславливает актуальность моей курсовой работы. Именно банковский счёт позволяет осуществлять безналичные платежи и хранить денежные средства в банке. Данным правоотношениям в Российском гражданском праве отводится особое место. Объектом курсовой работы является - ООО «Алтынбанк». Предмет исследования - операции открытие, ведение и закрытие ведения . На счетах банка аккумулируются свободные денежные средства физических и юридических лиц. Денежные средства на текущих счетах являются собственностью физических и юридических лиц - владельца счета, которыми оно вправе распоряжаться по своему усмотрению. Целью выпускной квалификационной работы является - углубленное изучение порядка открытия и закрытия счетов в банках РФ и в частности ООО «Алтынбанк». Для достижения вышеуказанной цели были поставлены следующие задачи: -изучить виды счетов; -произвести обзор нормативно-правовых актов регламентирующихоткрытия и закрытия счетов в банке; -изучить порядок открытия и закрытия расчётного счёта в банке; -проанализировать динамику роста открытия счетов на примере ООО «Алтынбанк». Выпускная квалификационная работа состоит из введения, основной части и заключения. В ходе работы были использованы различные методы и приемы раскрытия проблемы. Это описательный метод, который характеризуется раскрытием понятий, определений, а также описанием тех или иных взаимодействующих процессов. Метод наблюдения за протекающим процессом. Данные методы помогли наиболее точно выявить нюансы и аспекты исследуемой работы. Использованная литература дала дополнительную информацию, тем самым, расширив и углубив не только область проблемы, но и результаты работы. Также она явилась основой неголословного утверждения выводов, к которым мы пришли в ходе исследования.
Содержание

Введение 3 1. Теоретические Основы открытия и закрытия счетов клиентов в банке 6 1.1 Понятие и классификация видов банковских счетов 6 1.2 Нормативно-правовые документы, регламентирующие порядок открытия и закрытия банковских счетов 9 1.3 Порядок оформления процесса открытия и закрытия банковских счетов в банках РФ 13 2. Анализ учета открытия и закрытия банковских счетов на примере ООО «АЛТЫНБАНК» 30 2.1 Экономическая характеристика ООО «АЛТЫНБАНК» 30 2.2 Анализ деятельности со счетами клиентов в ООО «АЛТЫНБАНК». Динамика роста 42 2.3 Рекомендации по улучшению работы по банковским счетам 45 Заключение 48 Список использованных источников 51 Приложения
Список литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 №51-ФЗ (ред. от 13.07.2015) (с изм. и доп.вступ в силус 01.10.2015)// СПС "КонсультантПлюс"; 2. Налоговый Кодекс Российской Федерации-все части; 3. Федеральный закон от 07.08.2001г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (с изменениями и дополнениями) (далее по тексту - Закон №115-ФЗ)// СПС "КонсультантПлюс"; 4. Федеральный закон от 02.12.1990г. № 395-I «О банках и банковской деятельности»// СПС "КонсультантПлюс"; 5. Положение Банка России от 19.06.2012 № 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств»// СПС "КонсультантПлюс"; 6. Положение ЦБР от 24.04.2008 №318-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации»// СПС "КонсультантПлюс"; 7. Положение ЦБР от 16.07.2012 №385-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ»// СПС "КонсультантПлюс"; 8. Положение ЦБР от 15.10.2015 № 499-П «Об идентификации кредитными организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», (далее по тексту - Положение ЦБ РФ № 499-П)// СПС "КонсультантПлюс"; 9. Положение ЦБР от 10.04.2006 №285-П «О порядке приема и исполнения кредитными организациями, подразделениями расчетной сети Банка России исполнительных документов, предъявляемых взыскателями»// СПС "КонсультантПлюс"; 10. Положение Банка России №440-П от 06.11.2014 «О порядке направления в банк отдельных документов налоговых органов, а также направления банком в налоговый орган отдельных документов банка в электронной форме в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации о налогах и сборах»// СПС "КонсультантПлюс"; 11. Положение N 311-П от 07.09.2007 «О порядке сообщения банком в электронном виде налоговому органу об открытии или о закрытии счета, вклада (депозита), об изменении реквизитов счета, вклада (депозита)»// СПС "КонсультантПлюс"; 12. Положение Банка России от 15 ноября 2010 г. N 361-П «О порядке сообщения банком в электронном виде органу контроля за уплатой страховых взносов об открытии или о закрытии счета, об изменении реквизитов счета»// СПС "КонсультантПлюс"; 13. Инструкцией ЦБР от 30 мая 2014 г. N 153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов»// СПС "КонсультантПлюс"; 14. Положение Банка России от 02.09.2013г. N 407-П «О представлении кредитными организациями по запросам Федеральной службы по финансовому мониторингу информации об операциях клиентов, о бенефициарных владельцах клиентов и информации о движении средств по счетам (вкладам) клиентов в электронном виде»// СПС "КонсультантПлюс"; 15. Указание Банка России от 23 августа 2013 г. N 3041-У «О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений о случаях отказа от заключения договора банковского счета (вклада) с клиентом, отказа от выполнения распоряжения клиента о совершении операции и о случаях расторжения договора банковского счета (вклада) с клиентом по инициативе кредитной организации»// СПС "КонсультантПлюс"; 16. Приказ ФНС от 20.03.2015г. №ММВ-7-8/117@ «Об утверждении Порядка информирования банков о приостановлении (об отмене приостановления) операций по счетам налогоплательщика – организации и переводов его электронных денежных средств в банке, а также по счетам лиц, указанных в п.11 ст.76 Налогового кодекса РФ».// СПС "КонсультантПлюс"; 17. Федеральный закон от 23 июня 2016г. №191-ФЗ «О внесении изменений в статью 5 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» и статью 7 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»// СПС "КонсультантПлюс"; 18. .Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности.-2015г.-368с.; 19.Практикум по национальному счетоводству: Б. И. Башкатов, Б. Т. Рябушкин Санкт-Петербург, Финансы и статистика, 2014 г.-151с.; 19.Жуков Е.Ф.,Эриашвили Н.Д., Банковское дело. Юнити-Дана, 2016, 783с.; 20.Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки. Ценные бумаги. Практикум: Учеб. пособие для вузов. -- М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2013.430с.; 21. Ведение расчетных операций: учебник для СПО / М.Р.Каджаева. — М.: Академия, 2017. -400с., 22. Ведение расчетных операций: учебник / О.И.Лаврушин, под ред. — Москва: КноРус, 2017. - 246с., 23. Банковские операции: Учебное пособие / О.И.Лаврушин под ред. и др. - Москва: КноРус, 2016. -380с., 24. Банковские операции. Учебник: Н. Н. Мартыненко, О. М. Маркова, О. С. Рудакова, Н. В. Сергеева — Санкт-Петербург, Юрайт, 2014 г. -585с., 25. Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам): Санкт-Петербург, КноРус, ЦИПСиР, 2013 г.-240с.; 26. Предложения по модернизации кредитно-финансовой системы России, М.: Экономика, 2013.-483с.; 27.http://www.altynbank.com - Официальный сайт ООО «Алтынбанк». 28. http://www.cbr.ru- Официальный сайт центрального банка РФ 29.http://rating.rbc.ru/ - А. Кириллов «Рейтинги банков» 30.http://www.operbank.ru/ - «Организация учета в банке» 31.https://mainfin.ru/banki/rating-Официальный сайт Министерства Финансов РФ 32.http://www.banki.ru.-независимый финансовый портал Рунета 33.http://www.consultant.ru - Официальный сайт "КонсультантПлюс"
Отрывок из работы

1. Теоретические основы открытия и закрытия счетов клиентов в банке 1.1 Понятие и классификация видов банковских счетов. Банковский счет является инструментом, позволяющим фиксировать движение денежных средств при ведении бухгалтерского учета и отчетности. Согласно Федеральному Закону «О банках и банковской деятельности» клиенты вправе открывать необходимое им количество расчетных и иных счетов в неограниченном числе банков (кредитных организаций) при согласии последних. Открытие кредитными организациями банковских счетов индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, за исключением органов государственной власти, органов местного самоуправления, осуществляется на основании свидетельств о государственной регистрации физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей, свидетельств о государственной регистрации юридических лиц, а также свидетельств о постановке на учет в налоговом органе. Для понятия банковского счета характерно наличие совокупности четырех квалифицирующих признаков: -банковский счет является счетом по учету денежных средств; -открывается и ведется в кредитных организациях; -является составной частью предмета договора банковского счета; - предназначен для отражения обязательств кредитной организации перед клиентом. Все банковские счета являются счетами бухгалтерского учета (лицевыми счетами). Их открытие обусловлено заключением договора банковского счета, что влечет возникновение у них дополнительных функций, а также ограничений, защищающих права данного клиента.
Не смогли найти подходящую работу?
Вы можете заказать учебную работу от 100 рублей у наших авторов.
Оформите заказ и авторы начнут откликаться уже через 5 мин!
Похожие работы
Дипломная работа, Банковское дело, 91 страница
2275 руб.
Дипломная работа, Банковское дело, 90 страниц
2250 руб.
Служба поддержки сервиса
+7(499)346-70-08
Принимаем к оплате
Способы оплаты
© «Препод24»

Все права защищены

Разработка движка сайта

/slider/1.jpg /slider/2.jpg /slider/3.jpg /slider/4.jpg /slider/5.jpg