Войти в мой кабинет
Регистрация
ГОТОВЫЕ РАБОТЫ / ДИПЛОМНАЯ РАБОТА, БАНКОВСКОЕ ДЕЛО

Кредитоспособность заемщика и методы ее оценки (на примере ПРОМСВЯЗЬБАНК)

stasya88 750 руб. КУПИТЬ ЭТУ РАБОТУ
Страниц: 74 Заказ написания работы может стоить дешевле
Оригинальность: неизвестно После покупки вы можете повысить уникальность этой работы до 80-100% с помощью сервиса
Размещено: 09.12.2020
Изучение теоретических основ оценки кредитоспособности заемщиков коммерческого банка позволило сделать ряд выводов. Понятие кредитного риска можно сформулировать как величину вероятной потери не только предоставленного кредита, но и любого финансового актива, представляющего собой денежные требования и требования, вытекающие из сделок с финансовыми инструментами.
Введение

В современной российской экономике банки играют неотъемлемую роль. Кредит занимает ведущее место, как в деятельности банков, так и во всей российской экономике в целом. Кредитование юридических лиц - одна из самых востребованных услуг в сфере банковского кредитования. Привлечение заемных средств позволяет коммерческим организациям реализовывать новые проекты без извлечения средств из оборота, увеличивать капитал, расширять сферу своей деятельности. На данный момент актуальность кредитования юридических лиц значительно возросла. Кредитование служит инструментом установления долгосрочных партнерских отношений между банком и клиентом. Развитие долгосрочных партнерских отношений с клиентами и сложность предоставления услуг позволят снизить риск колебаний остатков средств на счетах клиентов банка, сделать их более предсказуемыми и плановыми, а значит, снизить кредитные риски банка. Поэтому совершенствование кредитной политики коммерческого банка является необходимым условием его успешной работы. Актуальность темы выпускной квалификационной работы определяется тем, что важнейшим этапом кредитования коммерческими банками заемщиков является оценка кредитоспособности. Основными задачами оценки кредитоспособности являются определение способности заемщика погасить денежные средства, оценка риска кредитования конкретного заемщика и определение оптимальной возможной суммы кредита. Важность оценки кредитоспособности заемщика в процессе управления кредитным риском коммерческого банка проявляется также в мониторинге заемщика банком-кредитором. Важность оперативного контроля за финансово-хозяйственной деятельностью заемщиков со стороны кредитных организаций в условиях макроэкономической нестабильности и роста дефолтов, несомненно, велика. Своевременный и справедливо осуществляемый мониторинг состояния заемщика способствует незамедлительному реагированию на негативные тенденции в экономической деятельности заемщиков. Развитие института бюро кредитных историй и накопление статистических данных по потребительскому кредитованию в настоящее время позволяет расширить использование зарубежных разработок в этой области в отечественной практике розничного кредитования с целью приближения к международным стандартам оценки кредитных рисков, что позволит повысить качество кредитных портфелей банков. Цель выпускной квалификационной работы – разработка рекомендаций по совершенствованию методики оценки кредитоспособности заемщика в ПАО «Промсвязьбанк». Поставленная в работе цель определила следующие задачи исследования: - рассмотреть сущность и назначение оценки кредитоспособности; - изучить методы оценки кредитоспособности, применяемые коммерческими банками; - исследовать зарубежный опыт в области оценки кредитоспособности заемщика; - проанализировать состояние банковской системы РФ на современном этапе и факторы, влияющие на банковские риски; - представить краткую характеристику ПАО «Промсвязьбанк»; - проанализировать методику оценки кредитоспособности заемщика в ПАО «Промсвязьбанк»; - изучить методику определения группы кредитного риска, применяемую в ПАО «Промсвязьбанк»; - определить направления совершенствования методики оценки кредитоспособности заемщика в ПАО «Промсвязьбанк». Предмет исследования – кредитоспособность заемщика. Объектом выступает ПАО «Промсвязьбанк». Теоретической основой исследования послужили работы таких авторов как О.И. Лаврушин, В.В. Глущенко, Ю.В. Головин, Д.А. Ендовицкий, Е.А. Звонова, Н.К. Кравцова, А.А. Максютов, Р.Г. Ольхова, А.М. Тавасиев, Л.А. Дробозина и других, а также материалы периодической печати. Структура выпускной квалификационной работы включает в себя введение, три главы, заключение, библиографический список и два приложения. В первой главе выпускной квалификационной работы рассматриваются теоретические основы оценки кредитоспособности заемщика. Во второй главе проводится аналитический обзор оценки кредитоспособности заемщика на примере ПАО «Промсвязьбанк». В третьей главе определяются направления совершенствования методики оценки кредитоспособности заемщика в ПАО «Промсвязьбанк».
Содержание

ВВЕДЕНИЕ 3 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА 6 1.1 Сущность и назначение оценки кредитоспособности 6 1.2 Методы оценки кредитоспособности, применяемые коммерческими банками в РФ и за рубежом 15 1.3 Состояние банковской системы РФ на современном этапе, факторы, влияющие на банковские риски 28 2. АНАЛИЗ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКОВ НА ПРИМЕРЕ ПАО ПРОМСВЯЗЬБАНК 35 2.1 Краткая характеристика ПАО «Промсвязьбанк» 35 2.2 Методика оценки кредитоспособности заемщика в ПАО «Промсвязьбанк» 39 2.3 Оценка кредитоспособности заемщиков ПАО «Промсвязьбанк» 48 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ МЕТОДИУИ ОЦЕНКИ КОНКУРЕНТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА В ПАО «ПРОМСВЯЗЬБАНК» 53 3.1 Разработка предложений по совершенствованию оценки кредитоспособности заемщика 53 3.2 Оценка эффективности предложенных мероприятий 60 ЗАКЛЮЧЕНИЕ 64 СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 69
Список литературы

Нормативные правовые акты 1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая: Федеральный закон от 30 ноября 1994 г. № 51-ФЗ. - [по состоянию на 28 апреля 2020 г.] // Собрание законодательства Российской Федерации. - 1994. - № 32. - Ст. 3301. 2. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 395-1. - [по состоянию на 27 декабря 2019 г.] // Собрание законодательства Российской Федерации. - 1996. - № 6. - Ст. 492. 3. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ. - [по состоянию на 3 апреля 2020 г.] // Собрание законодательства Российской Федерации. - 2002. - № 28. - Ст. 2790. 4. О кредитных историях: Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. № 218-ФЗ. - [по состоянию на 3 апреля 2020 г.] // Собрание законодательства Российской Федерации. - 2005. - № 1 (часть 1). - Ст. 44. 5. Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах: Положение Банка России от 16 декабря 2003 г. № 242-П. - [по состоянию на 4 октября 2017 г.] // Вестник Банка России. - 2004. - № 7. 6. О порядке формирования резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности: Положение Банка России 26 марта 2004 г. № 254-П. - [по состоянию на 28 июня 2017 г.] // Вестник Банка России. - 2004. - № 28. 7. О методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций («Базель III»): Положение Банка России от 28 декабря 2012 г. № 395-П. - [по состоянию на 4 июля 2018 г.] // Вестник Банка России. - 2013. - № 11. 86 8. О порядке расчета величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов: Положение Банка России от 6 августа 2015 г. № 483-П. - [по состоянию на от 15 апреля 2020 г.] // Вестник Банка России. - 2015. - № 81. 9. Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности: Положение Банка России от 28 июня 2017 г. № 590-П // Вестник Банка России. - 2017. - № 65 - 66. 10. О методике определения системно значимых кредитных организаций: Указание Банка России от 22 июля 2015 г. № 3737-У // Вестник Банка России. - 2015. - № 71. 11. О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору: Письмо Банка России от 2 ноября 2007 г. № 173-Т // Вестник Банка России. - 2007. - № 61. 12. О методических рекомендациях по реализации подхода к расчету кредитного риска на основе внутренних рейтингов банков: Письмо Банка России от 29 декабря 2012 г. № 192-Т // Вестник Банка России. - 2013. - № 1. 13. О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору «Принципы агрегирования рисков и представления отчетности по рискам»: Письмо Банка России от 27 мая 2014 г. № 96-Т // Вестник Банка России. - 2014. - № 52. 14. О Методических рекомендациях по организации кредитными организациями внутренних процедур оценки достаточности капитала: Письмо Банка России от 29 июня 2011 г. № 96-Т // Вестник Банка России. - 2011. - № 37. Научная и учебная литература 15. Аврашков Л.Я., Графова Г.Ф., Графов А.В., Шахватова С.А. Критерии и показатели прогнозирования банкротства при осуществлении предпринимательской деятельности // Аудитор. - 2017. - № 5. - С. 38 - 44. 87 16. Аганбегян А.Г. Инвестиционный кредит – главное звено преодоления спада в социально-экономическом развитии России // Деньги и кредит. – 2018. - № 5. - С. 11 - 18. 17. Анализ и оценка финансовой устойчивости коммерческих организаций: учеб. пособие для студентов вузов / Л.Т. Гиляровская, А.В. Ендовицкая. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2018. - 159 с. 18. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика: учебно-практическое пособие / Д.А. Ендовицкий, И.В. Бочарова. - М.: КНОРУС, 2018. - 272 с. 19. Афанасьева О.Н. Оценка кредитоспособности заемщика на основе анализа денежного потока // Банковское дело. - 2017. - № 2. - С. 51 - 55. 20. Банковские риски: учебник / коллектив авторов; под ред. О.И. Лаврушина, Н.И. Валенцевой. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: КНОРУС, 2016. - 292 с. 21. Деревягин А.С. Оценка платежеспособности компании: российский и зарубежный опыт // Справочник экономиста, - 2018. - № 8. - С. 11 - 15. 22. Жданов В.Ю., Афанасьева О.А. Модель диагностики риска банкротства предприятий авиационно-промышленного комплекса // Корпоративные финансы. - 2018. - № 4. - С. 77 - 89. 23. Завгородняя Т.В. Обеспечение возвратности банковских ссуд: монография. - Иркутск: Мегапринт, 2018. - 199 с. 24. Кирисюк Г.М., Ляховский В.С. Оценка банком кредитоспособности заемщика // Деньги и кредит. - 2018. - № 4. - С. 17 - 21. 88 25. Кодзоева Ф.Х. Оценка кредитоспособности заемщика в системе банковского контроля за кредитным риском // Наука и общество. - 2018. - № 4. - С. 162 - 165. 26. Крейнина М.Н. Финансовое состояние предприятия: методы оценки. - М.: ИКС «ДИС», 201. - 288 с. 27. Лаврушин О.И. Современные проблемы и направления совершенствования банковского законодательства // Банковское право. - 2019. - № 3. - С. 34 - 37. 28. Лупанов B.B., Щучкина А.В. Методика проведения анализа финансового состояния заемщиков // Известия ТулГУ. Экономические и юридические науки. - 2018. - № 1. - С. 18 - 23. 29. Мадера А.Г. Прогнозирование кредитной благонадежности заемщика // Финансы и кредит. - 2016. - № 12. - С. 2 - 10. 89 30. Методика финансового анализа деятельности коммерческих организаций / А.Д. Шеремет, Е.В. Негашев. - 2-e изд., перераб. и доп. - М.: НИЦ Инфра-М, 2018. - 208 с. 31. Мингалиев К.Н., Синицына В.А. Сравнительный анализ различных подходов к оценке финансовой устойчивости высокотехнологичных компаний // Все для бухгалтера. - 2016. - № 1. - С. 17 - 25. 32. Москвин В.А. Кредитование инвестиционных проектов: Рекомендации для предприятий и коммерческих банков. - М.: Финансы и статистика, 2018. - 126 с. 33. Ольшаный А.И. Банковское кредитование: российский и зарубежный опыт. - М., 2018. - 432 с. 34. Ооржак О.С. Методы оценки кредитоспособности предприятия-заемщика: сравнительный анализ // Банковское кредитование. - 2018. - № 3. - С. 46 - 53. 35. Пашков Р., Юденков Ю. Стратегический риск и стратегия развития банка: влияние и взаимосвязи // Бухгалтерия и банки. - 2017. - № 12. - С. 42 - 47. 36. Петров А.Н., Иванова Е.А. Использование logit-моделей в аудиторской практике для оценки непрерывности деятельности организации // Аудиторские ведомости. - 2019. - № 6. - С. 12 - 26. 37. Пласкова Н.С. Совершенствование методики анализа и прогнозирования кредитоспособности организации-заемщика // Аудиторские ведомости. - 2018. - № 4. - С. 57 - 65. 38. Потапова Е.А. Обобщение зарубежного опыта организации оценки кредитоспособности и финансовой состоятельности заемщика юридического лица // Вектор науки Тольяттинского государственного университета. Серия: Экономика и управление. - 2018. - № 3 (22). - С. 55 - 57. 39. Риск-менеджмент инвестиционного проекта: Учебник / Под ред. М.В. Грачевой, А.Б. Секерина. - М.: ЮНИТИ, 2018. - 544 c. 40. Розанова Е., Фаррахов И. Скоринговая система VS экспертная оценка: кто точнее предскажет дефолт банка? // Банковское обозрение. Приложение «BEST PRACTICE». - 2017. - № 1. - С. 73 - 76. 41. Сахарова М.О. К вопросу о кредитоспособности предприятия // Деньги и кредит. - 2019. - № 3. - С. 20 - 25. 42. Севрук В.Т. Формирование рейтингов международных финансовых центров // Управление в кредитной организации. - 2019. - № 2. - С. 8 - 23. 91 43. Тихомирова Е.В. Кредитные продукты банков кредитов России: учебное пособие. - Санкт-Петербург: ГУЭФ, 2017. - 64 с. 44. Тютин А.С. Кредит как источник финансирования инвестиционных проектов // Вестник Самарского государственного экономического университета. - 2018. - № 74. - С. 90 - 95. 45. Ушанов А. Мониторинг кредитной сделки как элемент риск-менеджмента // Бухгалтерия и банки. - 2018. - № 6. - С. 27 - 32. 46. Федотова М.А. Построение модели оценки потенциальной кредитоспособности сельскохозяйственных организаций // Финансы и кредит. - 2018. - № 40. - С. 61 - 69. 47. Филобокова Л.Ю. Адаптационный механизм кредитования и методические подходы к оценке кредитоспособности малых предприятий, реализующих стратегию инновационного роста // Аудитор. - 2018. - № 3. - С. 85 - 92. 48. Хо С., Ким Дж., Бэй Дж.К. Интегрировананя модель, основанная на нейронных сетях для прогнозирования банкротства // Экспертные системы с приложениями. - 2019. - № 36. - С. 403 - 410. 49. Чертопруд С. Рынок банковского кредитования // Банковское обозрение. - 2018. - № 17. - С. 19 - 23. 50. Шаталова Е.П., Шаталов А.Н. Оценка кредитоспособности заемщиков в банковском риск-менеджменте. - М.: КноРус, 2016. - 166 с. 51. Швидкий А.И., Мирошниченко А.А. Методы оценки кредитоспособности корпоративных клиентов коммерческого банка: российский и зарубежный опыт // Международный журнал прикладных и фундаментальных исследований. - 2016. - № 7-4. - С. 667 - 672. 52. Шелепов В.Г. Анализ прикладного функционала использования искусственных нейронных сетей при оценке кредитоспособности заемщиков // Финансовые исследования. - 2018. - № 1. - С. 51 - 54.
Отрывок из работы

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА 1.1 Сущность и назначение оценки кредитоспособности При осуществлении производственной деятельности неизбежно возникают ситуации, когда предприятию требуется обновить парк оборудования, переориентировать производство на выпуск другого вида продукции, компенсировать материальные потери, связанные с повышением цен на сырье и т.д. На все это нужны средства и, как правило, проблему дополнительных оборотных средств решают с помощью кредитов. Так как предприятие не совсем обычный заемщик, то обычные схемы определения банковских рисков при расчете банковских процентных ставок здесь неприемлемы. Например, при расчете рисков необходимо учитывать, проводится ли бюджетирование на предприятии, какая материальная отдача получится в результате переориентации производства и многое другое. Несмотря на то, что анализ кредитоспособности заемщика используется в банковской практике на протяжении десятилетий, в экономической литературе до настоящего времени не существует единых подходов к определению этого понятия. В Российской Федерации понятие и методы оценки кредитоспособности никак не регулируются законодательно. При этом анализ литературных источников позволяет в целом определить кредитоспособность заемщика банка как его способность к получению кредита, а также, одновременно, возможность в полном объеме и в срок рассчитаться по основному долгу и процентам с банком-кредитором. Ю.В. Головин определяет кредитоспособность как состояние финансового положения предприятия, которое позволяет получить кредит и своевременно его возвратить [5, c. 257].
Не смогли найти подходящую работу?
Вы можете заказать учебную работу от 100 рублей у наших авторов.
Оформите заказ и авторы начнут откликаться уже через 5 мин!
Похожие работы
Дипломная работа, Банковское дело, 61 страница
750 руб.
Дипломная работа, Банковское дело, 97 страниц
990 руб.
Дипломная работа, Банковское дело, 61 страница
1525 руб.
Дипломная работа, Банковское дело, 60 страниц
1500 руб.
Служба поддержки сервиса
+7(499)346-70-08
Принимаем к оплате
Способы оплаты
© «Препод24»

Все права защищены

Разработка движка сайта

/slider/1.jpg /slider/2.jpg /slider/3.jpg /slider/4.jpg /slider/5.jpg