Войти в мой кабинет
Регистрация
ГОТОВЫЕ РАБОТЫ / ДИПЛОМНАЯ РАБОТА, ЭКОНОМИКА

РАЗВИТИЕ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ

vlada99 990 руб. КУПИТЬ ЭТУ РАБОТУ
Страниц: 94 Заказ написания работы может стоить дешевле
Оригинальность: неизвестно После покупки вы можете повысить уникальность этой работы до 80-100% с помощью сервиса
Размещено: 26.10.2020
Рассмотрев содержание кредитного риска, оценку кредитного риска и изучив методы управления кредитных рисков, можно сделать вывод о том, что уровень кредитного риска является одним из важных параметров банковской системы, к которому требуется пристальное внимание. Стоит отметить, что кредитный риск является главной угрозой для любого банка. Следовательно, методы управления риском требуют постоянного совершенствования.
Введение

Актуальность темы исследования. В процессе осуществления своей деятельности коммерческие банки сталкиваются с большим количеством разнообразных рисков, поскольку существуют в нестабильной среде и не обладают полнотой информации о внешних факторах. Построение чёткой системы управления рисками является одной из наиболее актуальных проблем банковской деятельности. Неэффективное управление рисками в коммерческих банках может привести к количественному изменению в структуре банковской системы. Управление банковскими рисками можно рассматривать как целенаправленное воздействие на развитие банковской деятельности и минимизацию потерь. Важность управления кредитным риском коммерческих банков на сегодня не вызывает сомнений. Общая дисциплина управления кредитным риском охватывает широкий спектр деятельности, начиная с выявления, оценки и анализа различных категорий риска на высоком уровне и заканчивая ежедневным измерением, контролем и мониторингом конкретных рисков. В управление входят конкретные действия организации по снижению вероятности возникновения рисков. Система управления рисками – это комплекс мер конкретного банка, направленных на получение должной прибыли даже в условиях возможных финансовых потерь. Также это действия для прогноза и предотвращения (или компенсации) неуплат по кредитам. Успешное определение и предотвращение вероятных денежных потерь возможны лишь при наличии четко отлаженной организационной структуры управления. Данные обстоятельства определяют актуальность выбранной темы исследования. Объектом исследования выпускной работы выступает коммерческий банк ПАО «Сбербанк России». Предмет исследования - финансово-экономические отношения, возникающие в процессе функционирования системы управления кредитным риском коммерческого банка. Целью выпускной квалификационной работы является исследование системы управления кредитными рисками в коммерческом банке и разработка путей ее совершенствования в ПАО «Сбербанк России». Для достижения этой цели предлагается решить следующие задачи: ? изучить кредитный риск в системе банковских рисков; ? рассмотреть управление кредитным риском как элемента кредитного процесса и методы управления банковскими кредитными рисками; ? охарактеризовать содержание системы управления кредитными рисками; ? описать кредитный процесс в банке ПАО «Сбербанк России»; ? исследовать состояние кредитного портфеля в ПАО «Сбербанк России»; ? проанализировать кредитный риск и систему управления им в ПАО «Сбербанк России»; ? выявить проблемы системы управления кредитными рисками в ПАО «Сбербанк России»; ? предложить пути для совершенствования системы управления кредитными рисками в банке. Теоретическую базу исследования составили труды таких авторов как: Грюнинг Х.В., Всяких Ю.В., Марчук Е.С., Пенискас Г.И., Любовцева Е.Г., Волков А.В., Аракелян А.А., Толмачева И.В., Тепман Л.Н., Саркисова Е.А., Пудовкина О.Е. и других авторов. Методы исследования. В качестве методов исследования выступили системный подход, диалектический метод познания, метод сравнения, методы экономического и финансового анализа. Информационной базой исследования послужили данные по российскому банковскому сектору, публикуемые Банком России, данные финансовой отчетности ПАО «Сбербанк России», материалы Росстат, материалы справочно-правовой системы «Гарант» и материалы рейтингового агентства «Эксперт РА». Практическая значимость исследования обуславливает возможность применения коммерческим банком предложенных в работе рекомендаций, что может поспособствовать повышению качеству активов коммерческого банка и минимизации его кредитных рисков. Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав, восьми параграфов и списка использованных источников.
Содержание

Введение 3 1 Теоретические подходы к формированию системы управления банковскими кредитными рисками 6 1.1 Кредитный риск в системе банковских рисков 6 1.2 Управление кредитным риском как элемент кредитного процесса, методы управления банковскими кредитными рисками 12 1.3 Содержание системы управления кредитными рисками 22 2 Анализ системы управления кредитными рисками в коммерческом банке на примере ПАО «Сбербанк России» 29 2.1 Организация кредитного процесса в ПАО «Сбербанк России» 29 2.2 Исследование кредитного портфеля ПАО «Сбербанк России» 42 2.3 Оценка кредитного риска ПАО «Сбербанк России» и системы управления им 49 3 Проблемы и пути развития системы управления кредитными рисками коммерческого банка в современных условиях 64 3.1 Проблемы системы управления кредитными рисками в ПАО «Сбербанк России» в современных условиях 64 3.2 Пути совершенствования системы управления кредитными рисками в банке 72 Заключение 82 Список использованных источников 87
Список литературы

1 Авагян, Г.Л. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / Г.Л. Авагян, Т.М. Ханина, Т.П. Носова. - М.: Магистр, НИЦ ИНФРА-М, 2019. - 416 c. 2 Агеева Н. А. Основы банковского дела: учебное пособие / Н. А. Агеева. М.: Инфра-М, РИОР, 2015. - 250 с. 3 Александров И.Е. Зарубежный опыт управления банковскими рисками // В сборнике: Перспективы формирования новой экономики XXI века: актуальные достижения региональной науки. Сборник научных трудов Международной научно-практической конференции. Магнитогорск. - 2017. - С. 22-23. 4 Алиев Б. Х. Банковские риски: причины возникновения и методы управления ими / Б.Х. Алиев, Г. С. Султанов, С. И. Салманов. // Успехи современного естествознания. - 2015.- №3. – С. 29-30. 5 Аракелян А.А. Проблемы в области оценки финансовых рисков коммерческих банков, инновационные предложения к их решению // Проблемы современной науки и образования. 2016. - № 14 (56). - С. 66-69. 6 Байрам У. Р., Управление кредитным риском в коммерческом банке [Электронный ресурс]: Научная электронная библиотека «КИБЕРЛЕНИНКА»/ А. В. Парамонов, C. И. Зикирияев - 2016. - №5. – С. 25-29. Режим доступа: http://cyberleninka.ru/article/n/upravlenie-kreditnym-riskom-v-komercheskom-banke - 15.11.2019. 7 Белозеров С. А. Банковское дело: учебное пособие / С.А. Белозеров, О.В. Мотовилов. - СПб: Проспект, 2015. - 145 с. 8 Белотелова Н. П. Деньги, кредит, банки: учебное пособие / Н. П. Белотелова, Ж. С. Белостелова. - М.: Дашков и К, 2015. - 134 с. 9 Бeлякова A.B., Банковские риски: проблемы учета, управления и регулирования. – M.: Издательская группа «БДЦ-прecc», 2016. – 256с. 10 Боровкова, В.А. Банки и банковское дело в 2 ч. Часть 1: учебник и практикум для академического бакалавриата. - Москва: Издательство Юрайт, 2019. - 422 с. 11 Бороденкова М.А. Проблема процентного риска коммерческого банка и её раскрытие в финансовой отчетности // Высшая школа. 2017. - № 3. - С. 18-19. 12 Бушукина В.И. Анализ кредитного риска с целью оценки финансовой безопасности коммерческого банка // В сборнике: Наука в исследованиях молодежи – 2016. Материалы студенческой научной конференции. - 2016. - С. 38-41. 13 Валенцева Н.И., Лаврушин О.И. Банковские риски. М.: Кнорус, 2015. -341с. 14 Волков, А.В. Управление рисками в коммерческом банке: практическое руководство / А.В. Волков. - М.: Омега-Л, 2019. - 320 c. 15 Всяких Ю.В. Управление финансовыми рисками в коммерческом банке как основа его финансовой устойчивости / Ю.В. Всяких, А.И. Давыдова // Молодой ученый. 2015. - № 23 (103). - С. 50-52. 16 Гапоненко Т.В., Дуброва Л.И. Оценка кредитного риска коммерческих организаций в условиях макроэкономической нестабильности // Экономика и предпринимательство. - 2018. - № 1 (90). - C. 849-855. 17 Господарчук Г.Г. Анализ финансовой устойчивости коммерческих банков на основе соотношения доходности и риска / Г.Г. Господарчук, С.А. Господарчук // Экономический анализ: теория и практика. 2017.- № 11. - С. 21-23. 18 Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) [Электронный ресурс]: федер. закон Рос. Федерации от 31.07.1998 № 146-ФЗ (ред. от 18.07.2019) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.10.2019)// «Гарант»: справочная правовая система. URL: http://www.garant.ru (дата обращения: 20.12.2019). 19 Гришина Е.А. Современное состояние рынка банковского кредитования малого бизнеса: проблемы и перспективы // Факторы успеха. 2018. - № 2 (9). - С. 13-20. 20 Грюнинг Х. В., Братанович С. В. Анализ банковских рисков: система оценки корпоративного управления и управление финансовым риском: учебник. – Изд-во: Весь мир, 2017. - 128 с. 21 Даниленко, С. А. Банковское потребительское кредитование: учебно-практическое пособие / С.А. Даниленко. - М.: Юстицинформ, 2019. - 883 c. 22 Демченко Е.И. Методология управления финансовыми рисками в современном коммерческом банке // Политика, экономика и социальная сфера: проблемы взаимодействия. 2016. - № 7. - С. 68-72. 23 Демченко Е.И. Организационные особенности применения методов управления финансовыми рисками в коммерческом банке // Экономика, управление и финансы в России и за рубежом. 2016. - № 3. - С. 24-28. 24 Денисова Н.И. К вопросу о современных подходах к управлению финансовыми рисками коммерческих банков / Н.И. Денисова, Л.М. Чиженко // Вестник Московского университета им. С.Ю. Витте. Серия 1: Экономика и управление. 2017. - № 1 (20). - С. 80-83. 25 Джаксыбекова Г.Н., Нургалиева А.М. Банковский риск – менеджмент // Universum: Экономика и юриспруденция: электрон. научн. журн. - 2015. - № 3(14). – С. 59-63. 26 Донец А. С. Управление кредитными рисками и методы их оценки при кредитовании // Наука через призму времени. - 2017. - №9. – С. 62-68. 27 Дубова С. Е. Банковское дело: учебное пособие / С.Е. Дубова, А.С. Кутузова, Н.В. Степанова. - М.: ЛитРес, 2016. - 235 с. 28 Жукова Д.С. Элементы оценки кредитного риска // Студенческий форум: электрон. научн. журн. - 2017. - № 6(6). URL: https://nauchforum.ru/journal/stud/6/21507 (дата обращения: 20.12.2019). 29 Згонник Л. В. Антикризисное управление: учебник / Л. В. Згонник. - М.: Дашков и К, 2015. - 121 с. 30 Иванов Г.А. Внедрение скоринга коммерческими банками в России, в рамках совершенствования системы управления кредитным риском // Вектор экономики.- 2018. - № 5 (23). - С. 83-90. 31 Ковалёва, Т.М. Финансы и кредит (для бакалавров) / Т.М. Ковалёва. - М.: КноРус, 2019. - 528 c. 32 Коновалова, К. Ю. Вопросы современных теоретических аспектов системы управления рисками в коммерческом банке // Научные известия. 2017. - № 7. - С. 27-36. 33 Кононенко Т.Е. Оценка финансовых рисков коммерческих банков: международная и российская практика // Ученые записки Комсомольского-на-Амуре государственного технического университета. 2017. - № 2 (30). - С. 99-103. 34 Кононенко Т.Е. Управление финансовыми рисками в коммерческих банках // Ученые записки Комсомольского-на-Амуре государственного технического университета. 2016.- № 3 (27). - С. 91-94. 35 Кроуи М. Основы риск-менеджмента / М. Круи, Д. Галай, Р. Марк; – М.: Юрайт, 2016. – 390с. 36 Лаврушин, О. И. Банковское дело. Современная система кредитования / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева, С.Л. Корниенко. - М.: КноРус, 2017. - 264 c. 37 Ласточкин А.И. Финансовая устойчивость коммерческого банка на основе управления банковскими рисками // В сборнике: Проблемы финансов, кредита и бухгалтерского учета в условиях реформирования экономики. Материалы международной студенческой научно-практической конференции. 2017. - С. 93-95. 38 Логинов, Б. Б. Международный банковский бизнес: учебное пособие для бакалавриата и магистратуры / Б. Б. Логинов. - М.: Издательство Юрайт, 2017. - 179 с. 39 Любовцева Е.Г., Гордеева И.А. Кредитный риск в системе риск-менеджмента коммерческого банка // Финансовая экономика. - 2019. - № 4. - С. 632-634. 40 Маркова О.М. Влияние рыночного риска на финансовую устойчивость коммерческого банка // Актуальные проблемы и перспективы развития экономики: российский и зарубежный опыт. 2017. - № 9. - С. 28-33. 41 Марчук Е.С. Кредитный риск: содержание, оценка и методы управления кредитным риском // Вопросы науки и образования. - 2018. - № 8 (20). - С. 71-74. 42 Международный стандарт финансовой отчетности (IFRS) 9 «Финансовые инструменты» - URL: https://www.minfin.ru/common/upload/library/2017/02/main/MSFO_IFRS_9_1.pdf 43 Мосиянчик О. В. Система управления кредитным риском в коммерческом банке [Электронный ресурс]: SCI – article: публикация научных статей/ О. В. Мосиянчик. - 2016. Режим доступа - http://sci-article.ru/stat.php?i=1464459319 – 15.11.2019. 44 Неустроев П.А. Финансовые риски как категория угроз экономической безопасности коммерческих банков / П.А. Неустроев, А.Е. Шундеев // В сборнике: Наука в исследованиях молодежи – 2017. Материалы студенческой научной конференции. В 4-х частях. 2017. - С. 62-64. 45 Никулина О.В. Управление кредитными рисками коммерческих банков в условиях нестабильности финансовой системы / О.В. Никулина, А.И. Коваленко // Финансы и кредит. 2015. - № 30. - С. 2-17. 46 О банках и банковской деятельности Федеральный закон [Электронный ресурс]: федер. закон Рос. Федерации от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 02.12.2019) // «Гарант»: справочная правовая система. URL: http://www.garant.ru (дата обращения: 20.12.2019). 47 О кредитных историях [Электронный ресурс]: федер. закон Рос. Федерации от 30.12.2004 № 218-ФЗ (ред. от 01.05.2019) // «Гарант»: справочная правовая система. URL: http://www.garant.ru (дата обращения: 20.12.2019). 48 О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска: полож. Банка России 03.12.2015 № 511-П (Зарегистрировано в Минюсте России 28.12.2015 № 40328) (ред. от 20.12.2018) // Вестник Банка России. – 2015. - № 122. 49 О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности [Электронный ресурс]: полож. Банка России (утв. Банком России 26.03.2004 № 254-П) (Зарегистрировано в Минюсте России 26.04.2004 № 5774) (ред. от 18.07.2019) // «Гарант»: справочная правовая система. URL: http://www.garant.ru (дата обращения: 20.12.2019). 50 О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) [Электронный ресурс]: федер. закон Рос. Федерации от 10.07.2002 № 86-ФЗ (ред. от 18.07.2019) // «Гарант»: справочная правовая система. URL: http://www.garant.ru (дата обращения: 20.12.2019). 51 Об обязательных нормативах банков: Инструкция Банка России от 28 июня 2017 г. №180-И (с изменениями и дополнениями) (ред. от 06.05.2019г. // «Гарант»: справочная правовая система. URL: http://www.garant.ru (дата обращения: 20.12.2019). 52 Официальный сайт ПАО «Сбербанк России», режим доступа: http://www.sberbank.ru/ru/person (дата обращения 20.12.2019). 53 Официальный сайт Центрального банка Российской Федерации, режим доступа: https://cbr.ru/credit/ (дата обращения 20.12.2019). 54 Панькова М.Ю. Анализ просроченной задолженности кредитного портфеля физических лиц Российской Федерации // Актуальная наука. 2018. - №2(7). - С. 45-47. 55 Пашков, Р.В. Управление рисками и капиталом банка / Р.В. Пашков и др. - М.: Русайнс, 2017. - 96 c. 56 Пеникас Г. И. Управление кредитным риском в банке: подход внутренних рейтингов (пвр): практ. пособие для магистратуры / М. В. Помазанов; под науч. ред. Г. И. Пеникаса. - М.: Издательство Юрайт, 2018. - 265 с. 57 Печникова А. В., Маркова О. М., Стародубцева Е. Б. Банковские операции: учебник – М.: ФОРУМ: ИНФРА-М, 2018. – 368 с. 58 Пожидаева Т.А. Анализ влияния операционного риска на финансовые результаты коммерческого банка // Финансовая аналитика: проблемы и решения. 2016. - № 28. - С.58-71. 59 Политика управления рисками Банка России» (утв. Банком России) от 23.03.2016г. (ред. от 29.06.2016) // «Гарант»: справочная правовая система. URL: http://www.garant.ru (дата обращения: 20.12.2019). 60 Попова В.П. Анализ показателей финансовых рисков коммерческого банка / В.П. Попова, Ю.В. Стригунов// Аспирант. 2017. - № 3 (29). - С. 71-75. 61 Портал банковского аналитика. ПАО «Сбербанк». – URL: https://analizbankov.ru/bank.php?BankId=sberbank-rossii 1481&BankMenu=struktura_balansa (дата обращения 20.12.2019). 62 Пудовкина О.Е. Подходы в оценке кредитного риска при оценке макрорегулятором в российской банковской системе // Экономика и менеджмент инновационных технологий. - 2019. - № 2 (89). - C. 3. 63 Рейтинговое агентство «Эксперт РА» [Электронный ресурс]. – URL : http://www.raexpert.ru (дата обращения 20.12.2019). 64 Романович, Е. Л. Риски в банковской сфере / Е. Л. Романович // Банковское дело. - 2016. - № 7. - С. 10-16. 65 Саркисова, Е.А. Управление рисками: Практическое пособие / Е.А. Саркисова. - М.: Дашков и К, 2017. - 242 c. 66 Сидельников Д.А. Сущность и управление финансовыми рисками коммерческого банка / Д.А. Сидельников, Э.В. Кузьмина // Теория и практика современной науки. 2017. - № 4 (22). - С. 74-76. 67 Скребцова Т.В. Финансовые риски в коммерческом банке: основные методологические аспекты управления // Вестник АПК Ставрополья. 2016. - № 6. - С. 54-58. 68 Стратегия управления рисками и капиталом Группы ПАО Сбербанк (утв. Решением Наблюдательного Совета ПАО «Сбербанк России» от 16.04.2019г. Режим доступа: http://www.sberbank.ru/ru/person (дата обращения 20.12.2019). 69 Тепман, Л.Н. Управление банковскими рисками. Учебное пособие / Л.Н. Тепман, Н.Д. Эриашвили. - М.: Юнити, 2018. - 16 c. 70 Товпеко П.А. Анализ кредитного риска банковского сектора российской федерации в 2015-2018 гг. // Международный студенческий научный вестник. – 2018. – № 2.; URL: http://www.eduherald.ru/ru/article/view?id=18340 (дата обращения: 15.11.2019). 71 Толмачева И. В. Современные проблемы управления кредитными рисками: Актуальные вопросы экономики и управления: материалы IV междунар. науч. конф. (г. Москва, июнь 2017 г.)/ И. В. Толмачева - М.: Буки-Веди, 2017. - 320 с. 72 Устав Публичного акционерного общества «Сбербанк России» ПАО Сбербанк. [Электронный ресурс]. – URL: https://www.sberbank.com/common/img/uploaded/files/pdf/normative_docs/ustav_pao_sberban k_24052019.pdf (дата обращения: 25/12/2019). 73 Финансовая отчетность ПАО «Сбербанк» за 2018 г. – URL : https://www.sberbank.com/common/img/uploaded/files/info/ifrs2018/-_sberbank_ifrs-ye2018-rus_.pdf (дата обращения 20.12.2019). 74 Финансовая отчетность ПАО «Сбербанк» по МСФО за 2018 г. – URL : https://www.sberbank.com/common/img/uploaded/files/info/ifrs2018/-_sberbank_ifrs-ye2018-rus_.pdf (дата обращения 20.12.2019). 75 Юсупова О.А. О просроченной задолженности в кредитных портфелях Российских банков, причинах её возникновения и методах работы с ней // Финансы и кредит. - 2015. - № 3 (627). - С. 14-26.
Отрывок из работы

1 Теоретические подходы к формированию системы управления банковскими кредитными рисками 1.1 Кредитный риск в системе банковских рисков Для банковской деятельности характерно присутствие значительного количества различных рисков, одним из основных является кредитный риск. Управление кредитным риском является одной из важных и постоянно решаемой банками задач. В тоже время рост объемов кредитования, финансово-экономические кризисы и структурные изменения в банковском секторе, приводящие к потере существенной части финансовых активов банков, побуждают снова и снова поднимать вопросы совершенствования управления рисками кредитования. Банк России относит к значимым такие банковские риски, как: ? финансовые - кредитный риск, риск ликвидности, ценовой риск, риск изменения процентных ставок, базисный риск, рыночный риск, риск инфляции, риск неплатежеспособности; ? функциональные – стратегический риск, риск операционных и накладных расходов (риск неэффективности), риск внедрения новых продуктов и технологий (внедренческий риск); ? прочие – риск несоответствия, риск потери репутации. Любой банк, так или иначе, сталкивается с проблемой управления кредитными рисками, а в современных условиях данный вопрос с каждым днём становится еще актуальнее. Негативными факторами, которые влияют на качество кредитных портфелей банков, стали снижение платёжеспособности населения страны, обесценение рубля, рост безработицы, инфляция. Риску подвержены прямое и косвенное кредитование, операции купли-продажи без предоплаты.
Не смогли найти подходящую работу?
Вы можете заказать учебную работу от 100 рублей у наших авторов.
Оформите заказ и авторы начнут откликаться уже через 5 мин!
Похожие работы
Дипломная работа, Экономика, 66 страниц
2000 руб.
Дипломная работа, Экономика, 61 страница
2000 руб.
Дипломная работа, Экономика, 60 страниц
2000 руб.
Дипломная работа, Экономика, 71 страница
2000 руб.
Дипломная работа, Экономика, 51 страница
550 руб.
Служба поддержки сервиса
+7(499)346-70-08
Принимаем к оплате
Способы оплаты
© «Препод24»

Все права защищены

Разработка движка сайта

/slider/1.jpg /slider/2.jpg /slider/3.jpg /slider/4.jpg /slider/5.jpg