Войти в мой кабинет
Регистрация
ГОТОВЫЕ РАБОТЫ / КУРСОВАЯ РАБОТА, КРЕДИТ

Законы кредита и его особенности.

irina_k200 348 руб. КУПИТЬ ЭТУ РАБОТУ
Страниц: 29 Заказ написания работы может стоить дешевле
Оригинальность: неизвестно После покупки вы можете повысить уникальность этой работы до 80-100% с помощью сервиса
Размещено: 09.10.2020
Целью написания курсовой работы является обоснование необходимости и сущности кредита, исследование его роли в развитии экономики. Объектом исследования является кредит, предмет исследования – сущность кредита, его функции и законы. Для достижения поставленной цели необходимо выполнить следующие задачи: 1) определить сущность кредита; 2) рассмотреть законы кредита; 3) рассмотреть функции кредита. В ходе написания данной работы были изучены материалы научной, учебной литературы, периодической печати, сайты сети Интернет. Для изучения материалов курсовой работы применялся статистический метод экономических исследований. Структура и объём работы. Курсовая работа состоит из введения, в котором отражается актуальность работы, предмет, объект, цели и задачи работы, трёх глав, раскрывающих сущность работы, а также заключения и списка использованной литературы.
Введение

В настоящее время отношения физических и юридических лиц с внешним миром почти никогда не обходятся без заёмных денежных средств, международные институты используют различные технологии с целью привлечения клиентов и капитала, рекомендуя сторонних партнёров, в лице которых часто выступают банковские группы и другие микрофинансовые организации. Экономическая теория выработала устойчивый понятийные аппарат в банковской сфере, необходимый как для кредиторов, так и заёмщиков. Исследуя терминологию в данной сфере, мы сталкиваемся с первым из них кредит, который определён как система экономических отношений, необходимым условием в которых является передача денежных средств от одного собственника другому во временное пользование, на условиях возвратности, срочности, платности. В Гражданском кодексе Российской Федерации понятие кредита определено как: «предоставленные денежные средства заёмщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму…». Множество различных авторов представляют свои варианты понятия «кредита», однако мы в своём исследовании отдаём предпочтение проверенным юридическим сообществом и правоприменительной практикой терминам. В современном виде кредитный рынок Российской Федерации переживает последствия мирового финансового кризиса. Дальнейшее его развитие во многом зависит от тех мер, которые предпринимаются правительством и Центральным банком РФ по стабилизации российской экономики. Актуальность темы курсовой работы определяется тем, что существование высокоэффективной российской экономики невозможно без развитого, успешно функционирующего кредитного рынка. На сегодняшний день кредит является весьма востребованным и затрагивает все сферы экономических отношений. Актуальность темы курсовой работы связана с решением поставленных задач, на основе полученных в процессе исследования данных. Ввиду этого представляется актуальным анализ научной и периодической литературы, учебников и учебных пособий, раскрывающих и обобщающих информацию по заданной теме курсовой работы.
Содержание

ВВЕДЕНИЕ ........................................................................ 3 1 Особенности кредита …………………………………. 5 2 Законы кредита ………………………………………... 13 4 3 Функции кредита ……………………………………… 20 ЗАКЛЮЧЕНИЕ ….…………………………..………….. СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ ……. 27
Список литературы

1Конституция Российской Федерации. URL: http://www.constitution.ru (дата обращения 13.02.2020) 2 Гражданский кодекс Российской Федерации. М. : Проспект, 2018. 704 с. 3О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) : ФЗ от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ. URL: http://www.cbr.ru/Content/Document/File/36338/law_cb.pdf (дата обраще-ния:13.02.2020) 4О банках и банковской деятельности : ФЗ от 02 декабря 1990 г. № 395-1. 6О бизнес-планах кредитных организаций : Указание Банка Рос-сии от 5 июля 2002 г. № 1176-У. 7Об обязательных нормативах банков : Инструкция Банка России от 28 июня 2017 г. № 180-И // Вестник Банка России. 2017. № 65–66 9Об установлении и опубликовании Центральным банком Российской Федерации официальных курсов иностранных валют по отношению к рублю : Положение Банка России от 18.04.2006 № 286-П. 10Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов : Инструкция ЦБ РФ от 30 мая 2014 г. № 153-И // Вестник Банка России. 2014. № 60. С. 2–21 11Бюллетень банковской статистики : статистический бюллетень // Центральный банк Российской федерации. М., 200. №15(156). С.23 – 27 12Российский статистический ежегодник. 2019 : Стат.сб. / Росстат Р76 М., 2019 – 544с. 13Аброкова Л.С. Кредитная политика коммерческого банка // Экономика и социум. 2016. № 11–1. С. 40–43. 14Авагян Г.Л. Деньги, кредит, банки: учебное пособие / Г.Л. Авагян, Т.М. Ханина, Т.П. Носова. - Магистр, НИЦ ИНФРА-М, 2019. - 416 c. 15Банковское законодательство : учеб. / под ред. Е. Ф. Жукова. – М. Вузовский учебник, 2017. - 245 с. 16Белоглазова Г. Н. Деньги, кредит, банки : учеб. / под ред. Г. Н. Белоглазовой. – М.: Высшее образование, 2018.- 245с. 17Болвачев А.И. Деньги, кредит, банки : Учебник / Е.А. Звонова, М.Ю. Богачева, А.И. Болвачев; под ред. Е.А. Звонова. – М. НИЦ ИНФРА-М, 2016. - 592 c. 18Варламова, М.А. Деньги, кредит, банки : Учебное пособие / М.А. Варламова, Т.П. Варламова, Н.Б. Ермасова. - М. ИЦ РИОР, 2017. - 128 c. 19Владимирова. М. П. Деньги, кредит, банки : учеб. пособие / М. П. Владимирова. – 3-е изд., перераб. и доп. – М. : КНОРУС, 2017. - 245 с. 20Галицкая, С. В. Деньги, кредит, финансы : учеб. / С. В. Галиц-кая. - М.: Эксмо, 2016. - 456с. 21Громов Р. М. Понятие, функции кредита и его формы // Молодой ученый. — 2015. — №22. — С. 377-379. — URL https://moluch.ru/archive/102/23108/ (дата обращения: 13.02.2020). 22Дворецкая, А.Е. Деньги, кредит, банки : Учебник для академического бакалавриата / А.Е. Дворецкая. – Люберцы : Юрайт, 2019. - 480 c. 23Звонова, Е.А. Деньги, кредит, банки : Учебник и практикум / Е.А. Звонова, В.Д. Топчий. – Люберцы : Юрайт, 2016. - 455 c. 24Казначевская, Г.Б. Деньги, кредит, банки. / Г.Б. Казначевская. - М. : КноРус, 2018. - 352 c. 25Климович, В. П. Финансы, денежное обращение и кредит: учеб. / В. П. Климович. – 3-е изд., перераб. и доп. – М. : ИД «ФОРУМ»: ИН-ФРА-М, 2018. -456с. 26Кропин, Ю.А. Деньги, кредит, банки : Учебник и практикум для академического бакалавриата / Ю.А. Кропин. – Люберцы : Юрайт, 2016. - 364 c. 27Кузнецова, Е.И. Деньги, кредит, банки. : Учебное пособие для сту-дентов вузов, обучающихся по направлениям «Экономика» и «Управление» / Е.И. Кузнецова; Под ред. Н.Д. Эриашвили. - М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2017. - 567 c. 28Кузнецова, Е.И. Деньги, кредит, банки : Учебное пособие / Е.И. Кузнецова. - М. : ЮНИТИ, 2019. - 567 c. 29Кузнецова, Е.И. Деньги, кредит, банки : Учебное пособие / Е.И. Кузнецова. - М. : ЮНИТИ, 2018. - 567 c. 30Кусков, А.С. Деньги, кредит, банки. Практикум / А.С. Кусков, Ю.А. Джаладян. - М. : КноРус, 2016. - 192 c. 31Лаврушина О. И. Деньги, кредит, банки. Экспресс-курс : учеб. пособие / под ред. О. И. Лаврушина. – 3-е изд., перераб. и доп. – М. : КНОРУС, 2016.- 544 с. 32Селищев, А. С. Деньги. Кредит. Банки / А. С. Селищев. - СПб. : Питер, 2017. - 245 с.
Отрывок из работы

1 Особенности кредита Кредит имеет большое значение в развитии экономических связей между отраслями и регионами, в повышении эффективности производства, в формировании и использовании доходов и прибыли. Кредит способен оказывать активное влияние на объём и структуру денежной массы, платёжного оборота и скорости обращения денег. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли и концентрации производства. Кредит – один из важнейших финансовых категорий в экономике любого государства. Изучению кредитных отношений посвящено много работ российских и зарубежных учёных-экономистов. Кредит помогает ускорить процесс обращения капитала в социально-экономической системе, повысить эффективность и прибыльность деятельности экономических субъектов в стране, в том числе реального сектора экономики, создать условия для роста доходов населения страны. Исследованием сущности кредита (от лат. creditum – ссуда, долг и credere – доверять, верить) на современном этапе посвящены труды ряда учёных-экономистов. Так, взгляды отечественных учёных-экономистов предоставлены в таблице 1. Таблица 1 – Теоретические подходы к сущности понятия «кредит» в работах российских учёных Автор Определение Приоритетные аспекты Карл Маркс Сущность кредита заключается в том, что стоимость «не поступает в уплату и не продаётся, а лишь отда-ётся в ссуду, лишь отчуждается под условием, что по истечение извест-ного срока она, во-первых, возвра-тится к своему исходному пункту и, во-вторых, возвратится как реализо-ванный капитал, реализовав свою потребительную стоимость, свою способность производить прибавоч-ную стоимость» Марксистское определение кредита акцентировано на его роли в капитализации экономики. Продолжение таблицы 1 Н.А. Савинская, Г.Н Белогла-зова Кредит как экономическая категория, отражающая эко-номические от-ношения между кредиторами и за-ёмщиком по поводу займа. Данное определение делает акцент на кредите как эконо-мических отношениях. О.И. Лаврушин Кредит – это передача кредитором ссуженной стоимости заемщику для использования на началах возвратности и в интересах общественных потребностей. Данное определение акцентировано не только на принципах кредитования, но и на экономической роли кредита для государства. Г. Шварц Говорил о кредите как о плановом движении ссудного фонда государства, который используется для удовлетворения нужд народного хозяйства. Делает акцент на участии государства в кредитовании как главного кредитора. Е.А. Суханов Говорит о предоставлении кредита в экономическом смысле в тех случаях, когда «речь идёт о передаче одним участником товарного оборота другому опре-делённого имущества с условием возврата его эквивалента. Данное определение делает акцент на том, что кредит – это передача материальных ценностей на условиях возвратности. Н.Н. Внукова Кредит – форма движения ссудного капитала, передаваемого в займы на условиях возвратности за плату в виде процента. А.Г. Грязнова Кредит – экономическая сделка, при которой один из партнеров предоставляет денежные средства или имущество другому на условиях срочности, возвратности, платности. Данное определение акцентировано на принципах кредита как основном аспекте кредитования. А.Я. Ротлейдер Кредит как форму аккумуляции и перераспределения временно свободных денежных средств общества для стимулирования оборачиваемости основных и оборотных фондов предприятий. Это определение акцентировано на микроэкономическом значе-нии кредита при кредитовании отдельных хозяйственных структур. Т.А. Ершова Кредит – это планомерное движение ссудного фонда на условиях возвратности. Понятие «возвратности» – одна из важнейших характеристик кредитных отношений. А.А Казигмагомедов Кредит – это планомерное движение ссудного фонда на условиях возвратности и срочности. Данное определение делает акцент на том, что принципом кредитования является сроч-ность, т.к. она представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Советские экономисты рассматривали сущность кредита как форму акку-муляции и перераспределения временно свободных денежных средств обще-ства для стимулирования оборачиваемости основных и оборотных фондов предприятий. По-нашему мнению, определение затрагивает микроэкономиче-ский уровень и делает акцент на кредитовании предприятий. Взглядызарубежныхучёных-экономистовнасущностькредитанемногоотличаютсяотвзглядов российских учёных и представлены в таблице 2. Таблица 2 – Теоретические подходы к сущности понятия «кредит» в работах зарубежных учёных Автор Определение Приоритетные аспекты А.М. Мороз, М.И. Савлук, М.Ф. Пуховкина Кредит – это сумма денежных средств, выраженная в некото-рой валюте, предоставленная на срок кредитором заемщику. Для определения собственно суммы кредита и характера её изменения во времени исполь-зуется понятие основного дол-га. Данное определение акценти-ровано на том, что кредит – это сумма денежных средств, которое передаётся от креди-тора заёмщику. Л.Л. Корнийчук, Н.О. Тита-ренко, А.М. Поручник Объектом кредита есть не ссудный капитал, а капитал в его вещевой форме. Деньги, которые занимаются, - это лишь техническое сред-ство перенесения реального капитала от одного экономи-ческого агента к другому, кре-дит не создаёт капитал, он только определяет, как этот капитал будет применен. М.И. Долишний Кредит – одна из самых слож-ных экономических категорий, характер объективной необхо-димости, которой обусловлен, с одной стороны, положением и развитием товарно- денеж-ных отношений, с другой – такой спецификой её проявле-ния, как поворотное движение стоимости. Данное определение делает акцент на том, что кредит – это отношения, которые скла-дываются между кредитором и заёмщиком. А. Гальчинский Кредит есть объективной сто-имостной категорией, состав-ной частью товарно – денеж-ных отношений. Непременной экономической предпосылкой существования кредита и функционирования произво-дителей на принципах ком-мерческого расчёта. Кредитные отношения между субъектами не могут возник-нуть, если авансированы в производственную сферу де-нежные средства не осуществ-ляют круговорот, или, если тот, кто хочет воспользоваться кредитом, не имеет постоянного дохода. Продолжение таблицы 2 М.И. Савлук, А.М. Мороз, Ш. Лазепко Кредит – совокупность субъ-ектов экономических отноше-ний, что в современных усло-виях экономического развития целесообразно в процессе изу-чения кредита. Данное определение делает акцент на том, что сущностной чертой кредитования выступают отношения кредитора (банка) и заёмщика (физического лица). П.М. Чуб Кредит, кроме экономичес-кой, является ещё и исторической и правовой категорией. Автор не только не доказывает, но и не использует собственные предложения, исследуя сущность кредита, дышит односторонне исключитель-но в аспекте экономических отношений. Х.У. де Сото Кредит – это товары и деньги, предоставляемые в долг. При простоте и доступности это определение – это поверхностный взгляд на кредит, так как в нём отражены его признаки, видимые лишь на поверхности экономики. Современныезарубежныеироссийскиеучёные-экономистырассматриваюткредиткактовары и деньги, которые предоставляются в долг. С точки зрения сущности кредита, данные взгляды ученых-экономистов верны, тем не менее, они не дают представления о принципах кредита, а также его основных особенностях. Главная особенность приведенных исследований состоит в том,что вних проанализированы только отдельные,аневсестороныкредита, определяющиеего сущность.Вданныхопределениясущностикредитанерассматривается,ктоявляетсясобственником кредитных ресурсов, какая цель предоставления денежных средств в кредит, в чёмзаинтересованностьбанковскойсистемывпредоставлениикредитныхресурсовит.д.Сточкизренияфинансовой науки определение кредита должно быть более полным и учитывать процессы кредитования. Таким образом, целесообразно рассматривать кредит какссудный капитал государства или коммерческогобанка, который предоставляетсякредитором заёмщикув долг на условиях срочности, возвратности, платности, обеспеченности и целевого использования, а также способствует экономическому развитию банковской системы, реального сектора экономики, физических лиц, а также экономическомуразвитию страны в целом. В этом определении отражены следующие стороны кредита: —предоставление кредитных ресурсов государством в случае проведения эмиссии Центральным банком страны; —предоставление кредитных ресурсов коммерческим банком физическим и юридическим лицам в случае предоставления банковскогокредита; —эмиссия, проводимая Центральным банком страны, носит кредитный характер; —первичные кредитные отношения, которые возникают в случае предоставления кредитных ресурсов Центральным банком страны коммерческим банкам при проведении операций рефинансирования; —вторичные кредитные отношения, которые возникают в случае предоставления кредитных ресурсовкоммерческимибанкамиюридическимифизическимлицамизсредств,полученных от Центрального банка в виде кредитов рефинансирования; —основные принципы кредитования такие, как срочность, возвратность, платность, обеспеченность, целевое использование; —целью предоставлениякредитныхресурсовявляетсяэкономическоеразвитиебанковскойсистемы,реальногосектораэкономики,физическихлиц,атакжеэкономическоеразвитиестраны в целом. Проанализировавданноеопределениесущностикредита,целесообразнорассмотретьегороль в развитии экономики. Учёные-экономисты делают акцент на различных видах кредитных отношений: —в зависимости от субъектного состава выделяется: государственный, муниципальный, банковский, потребительский кредит; —взависимостиотимущества,являющегосяпредметомкредитного обязательства,выделяется: товарный, денежный, валютный кредит; —в зависимости от срока пользования имуществом выделяется: краткосрочный, среднесрочный, долгосрочный кредит; —в зависимости от платности пользования имуществомвыделяется: возмездный (процентный) кредит, безвозмездный кредит (ссуда). Проанализировавсущностьпонятия«кредит»целесообразнорассмотретьтеоретическиеподходыксущностипонятия«банковскийкредит»,которыедаютсявработахведущихотечественных и зарубежных учёных– экономистов. Теоретические подходы к сущности «банковский кредит» и «банковское кредитование»в работах зарубежных учёных представлены в таблице 3. Таблица 3 – Теоретические подходы к сущности «банковский кредит» и «банковское кредитование»в работах зарубежных учёных Автор Определение К. Маркс «Банковский кредит предоставляется банками заёмщикам в виде денежных ссуд». Банк является централизацией капитала и кредиторов, и за-ёмщиков. Владичин У.В., Роуз Питер С. Банковский кредит – один из видов кредита коммерческого банка. Банк – один из видов кредитно-финансовых учрежде-ний, деятельность которого направлена на получение макси-мальной прибыли, к числу операций можно отнести: привле-чение средств на расчётные счета и в срочные вклады; предо-ставление средств в кредит на условиях срочности, платности возвратности, целевого использования. Олейник О.М. Банковский кредит является продуктом взаимодействия кре-дитора и заёмщика. Банковское кредитование является само-стоятельной лицензируемой предпринимательской деятель-ностью кредитной организации, которая осуществляется за счёт привлечённых и собственных средств на свой риск на условиях платности, срочности и возвратности, с соблюдени-ем резервных и иных обязательных требований, обеспечива-ющих права участников кредитования. Агарков М.М. Банковский кредит как экономическая категория является одной из форм движения ссудного капитала. Ч. Дж. Вулфел «Кредит банковский» как доходные активы банков, которые включают всевозможные краткосрочные и долгосрочные займы, банковские инвестиции. Антонов Н.Г., Пессель М.А., Балабанов И.Т., Ивасов Б.С., Савлук М.И., Ющенко В.А. Банковский кредит – это кредитование деятельности субъекта предпринимательства банком Батракова Л.Г. Банковский кредит есть составная часть кредита. Банк может функционировать как в пределах кредитных ресурсов, так и за их пределами, самостоятельно создавая платёжные сред-ства. Продолжение таблицы 3 Ануреев С.В Банковское кредитование – совокупность составляющих его элементов, включающих принципы и объекты кредитования, механизм предоставления и возврата кредита, контроль на различных стадиях кредитного процесса – при этом принци-пы кредитования образуют его главный элемент. Белоглазова Г.Н., Кроливец-кая Л.П. Банковское кредитование – «совокупность взаимосвязанных элементов, определяющих организацию кредитного процесса и его регулирование в соответствии с принципами кредито-вания и теорией кредитного риска». Обобщаявзглядыотечественныхизарубежныхучёных – экономистов,которыевыложенывих работах относительно сущности банковского кредита и кредитования, можно сделать вывод, что банковскомукредитуприсущрядособенностей: 1) кредиторами выступают банковские учреждения, а заемщиками – физические лица, юридические лица игосударство; 2) банкформируетресурснуюбазуиздепозитовнаселения,кредитовЦентральногобанкаидругихкоммерческихбанков,продажиценныхбумах(векселейиоблигаций),атакжедругихпассивных операций с целью предоставления данных денежных средств в форме кредитных ресурсовфизическим лицам, юридическим лицам и государству; 3) банк осуществляеткредитные операций используя не только свои собственные средства(уставный капитал), но и привлечённые и заёмные ресурсы; 4) банковские кредиты юридическим лицам способствуют развитию реального сектора экономики. Банковскому кредиту присущ ряд принципов. Принципы банковского кредита являются основнымиправилами,покоторымпредоставляетсякредиткредитором(коммерческимбанком)заёмщику(юридическомуилифизическомулицу).Кпринципамбанковскогокредитаотносятся: 1) возвратностьбанковскогокредита–принцип,который предусматриваетсвоевременныйвозвратденежных средств,предоставленных кредиторомзаёмщику; 2) срочность банковского кредита – принцип, который предусматривает возвратпредоставленного кредита кредитором заёмщику в строго установленные сроки, указанные в кредитном договоре; 3) платность банковского кредита – принцип, который предусматривает уплату процента заёмщикомзапредоставленныекредитомденежныесредствасогласноусловиямкредитногодоговора; 4) обеспеченность банковского кредита – принцип, который предусматривает предоставление заёмщикомзалога,заклада,гарантииилипоручительства,сцельювозмещенияущербакредитору в случае невозврата предоставленного кредита заёмщиком; 5) целевое назначение банковского кредита – принцип, который предусматривает использованиепредоставленногокредитазаемщикомврамкахкредитногодоговоранацели,указанныев кредитномдоговоре; 6) дифференцированность банковского кредита – принцип, который предусматривает определение кредитоспособности заёмщика по ряду критериев с целью выбора кредитором самых надежных заёмщиков и предоставления им денежныхсредств; Исходя из этого, можно сделать вывод, что банковский кредит является неотъемлемой частью экономическогоразвитиястраны.Предоставленныекредитныересурсыбанковскойсистемойдают развитие реального сектора экономики, а также доходы граждан даннойстраны. 2 Законы кредита Представление общества о кредите не может быть полным без раскрытия законов его движения. Знание законов, налаживание механизма их реализации дают возможность наиболее успешно применять те ресурсы, которые дополнительно получают субъекты рынка в виде временно неиспользуемых стоимостей. Законы кредита – это экономические законы, представляющие собой объективно существующие, необходимые, устойчивые причинно-следственные связи и взаимозависимости кредита и других экономических категорий. Кредит представляет собой лишь элемент общей системы экономических отношений, его функционирование можно понять не в изолированности, не в отрыве от этих отношений, а во взаимосвязи и взаимодействии с ними. Кредит тесно взаимодействует как с экономикой в целом, так и с отдельными ее секторами. Соприкасаясь с другими элементами производственных отношений, кредит, тем не менее, «не растворяет» в них свою сущность. Будучи зависимым от этих отношений, он сохраняет свою относительную самостоятельность. У экономических законов, в том числе законов кредита, есть два фундаментальных признака: необходимость и существенность. Помимо необходимости и существенности экономические законы обладают и другими признаками, например, объективностью, всеобщностью и конкретностью. Необходимость – основа закона. Без ее познания, без раскрытия неотвратимости той или иной зависимости кредита от других экономических отношений практически нет закона, а есть лишь описание всех и всяческих связей, характерных для экономических категорий. Закон, с одной стороны, не выражающий требуемых связей, не может квалифицироваться как закон. Необходимость, выражаемая законом, с другой стороны, должна совмещаться с сущностью кредита, – признак существенности. Взаимодействуя с внешней средой, кредит остаётся самим собой. На него могут влиять различные экономические процессы, но его специфические черты от этого не исчезают. Вместе с тем кредит влияет на другие экономические отношения посредством присущих ему качеств (возвратности, срочности и др.). В этом смысле связи, выражаемые законами кредита, устойчивы, постоянны. Там, где нет постоянства во взаимодействии, нет и закона кредита. Закон, следовательно, отражает такие связи, которые относятся именно к кредиту и одновременно являются неизбежными только для кредита. Важно не смешивать закон с сущностью кредита. Закон выражает лишь элемент сущности, одну из ее сторон. Кроме того, законы обращены не к самой сущности, а к отношению между сущностями. Положение об объективности законов препятствует их субъективистскому толкованию, предполагает такие их качественные и количественные характеристики, которые существуют вне и независимо от сознания людей. Это означает, что: —кредит как объективная реальность совершает своё движение во времени и в пространстве; —ему свойственны противоречия, причинная обусловленность, определённые тенденции, закономерности, структура; —его существование неразрывно связано с существованием других экономических образований; —он составляет лишь элемент общей системы экономических отношений. Важным в данной характеристике является и то, что кредит, несмотря на происходящие в нем изменения, превращение из одной формы в другую и несмотря на действие механизма управления, остаётся объективной стоимостной категорией с её всеобщими свойствами и связями. Законы кредита прежде всего экономические законы, согласно которым стоимость, облаченная в особую форму, продолжает движение, не теряя при этом глубинных свойств. На практике объективность экономических законов не достигается сама собой. Она становится возможной только при соблюдении интересов кредитора и заёмщика, наличии определённых экономических условий. К признакам законов относится также их всеобщность. Согласно данному признаку, классифицировать то или иное качество как закон, определенное развитие как закон развития можно только тогда, когда одно и то же событие возникло при сходных обстоятельствах, присущих всем явлениям. В отличие от ряда общих экономических законов, регулирующих экономику в целом, законы кредита действуют лишь на базе тех отношений, суть которых они выражают. Законы кредита конкретны. Затрагивая особые стороны движения кредита, они определяют направление его движения, связи со смежными экономическими категориями, зависимость от конкретных материальных процессов и т.д. В определённом смысле законы кредита более конкретны, чем законы воспроизводства и отдельных его фаз, так как законы кредита обусловлены спецификой рассматриваемой категории. Законы кредита объективны и носят исторический характер. Это означает, что они действуют независимо от сознания людей, а их содержание, способ действия и форма проявления могут модифицироваться по мере развития производительных сил и экономических отношений общества. Законы кредита проявляются, прежде всего, как законы его движения. Законы кредита представлены на рисунке 1. Кредит в качестве отношений между кредитором и заемщиком нельзя представить без движения ссуженной стоимости, без ее пространственного перехода от одного субъекта к другому, без временного функционирования в кругообороте средств заемщика. Движение ссуженной стоимости, таким образом, является важнейшим сущностным свойством кредита, причём это движение подчиняется определённым экономическим законам, к которым можно отнести закон возвратности кредита и закон сохранения ссуженной стоимости. Рисунок 1 – Законы кредита Закон возвратности кредита многие экономисты рассматривают как основной закон кредита. Его содержание выражается в возвращении ссуженной стоимости к первоначальному пункту движения, то есть передаче ее от заемщика к кредитору. Важно отметить, что в данном случае происходит возврат той же стоимости, что ссужалась первоначально, с теми же потребительскими свойствами (так как в любой кредитной сделке, независимо от ее вида, в конечном счете происходит отсрочка возврата средств в денежной форме). Этим возвратность кредита отличается, например, от специфической возвратности финансовых ресурсов, которая осуществляется опосредованно в виде овеществления финансовых вложений в результате их использования. Необходимо также учитывать, что возвратность ссуженной стоимости включает не только процесс её передачи от заёмщика к кредитору. Она должна предварительно высвободиться в хозяйстве заёмщика, то есть должна возвратиться к заёмщику после того, как завершит своё движение в его воспроизводственном процессе. Рассматривая законы кредита, следует признать, что движение ссуженной стоимости зависит от источников её образования. Если такая зависимость существует, то её можно выразить в виде определённого закона. При кредите осуществляется взаимодействие с реально созданными стоимостями, его движение во многом обусловлено наличием в распоряжении кредитора реальных средств, которые могут быть переданы заёмщику. Закон, регулирующий зависимость кредита от источников его образования, определим, как закон равновесия между высвобождаемыми и перераспределяемыми на началах возвратности ресурсами. К законам кредита можно отнести также закон сохранения ссуженной стоимости. Средства, предоставляемые во временное пользование, возвратившись к кредитору, не теряют не только своих потребительных свойств, но и своей стоимости; ссуженная стоимость, возвратившись из хозяйства заёмщика, предстает в своем первозданном равноценном виде, готовая вступить в новый оборот. В отличие от средств производства, частично или полностью перенёсших часть своей стоимости на готовый продукт, ссуженная стоимость возвращается в своём постоянном равноценном качестве, обладая теми же потенциальными свойствами, что и при первичном вступлении в оборот. На практике реализация закона сохранения ссуженной стоимости зависит от характера использования полученного кредита заёмщиком, а также от устойчивости покупательной способности денежных единиц (уровня инфляции), поскольку ссуженная стоимость возвращается кредитору, как правило, в денежной форме. Так, непроизводительное или нерациональное использование полученных в ссуду средств может привести к ухудшению кредитоспособности заёмщика, и он не сможет в срок полностью погасить задолженность кредитору. В то же время, если заёмщик возвращает кредит в полной сумме и в договорные сроки в условиях достаточно высокой инфляции, то вследствие обесценения денег он передаёт кредитору в действительности стоимость по ценности меньшую, чем полученная им в ссуду. Существенное значение для кредита, как и для других экономических категорий, имеет время, составляющее атрибут движения стоимости. Оно во многом связано с теми потребностями, которые возникают у субъектов рынка. От того, куда, в какие затраты вложены кредитные ресурсы, зависит общая продолжительность функционирования кредита в кругообороте средств. Время функционирования кредита зависит и от ряда других факторов, в том числе от времени высвобождения ресурсов. Чем больше период времени, на которое высвобождена стоимость у кредитора, тем шире возможности увеличения продолжительности её функционирования в хозяйстве заёмщика. Чем быстрее оборачиваемость кредита, тем шире возможности высвобождения ссуженной стоимости и её вступления в новый оборот. Всё это позволяет уточнить временные границы функционирования кредита, сделать вывод о том, что движение ссуженной стоимости в каждой хозяйственной сделке ограниченно. Временные границы ссуженной стоимости, возможности её предоставления только на определённый срок обусловливают и временный характер существования кредитора и заёмщика. В результате временный характер функционирования кредита становится атрибутом отношений не отдельных его частей, а законом кредита как целого, законом, воспроизводящим зависимость кредита от продолжительности высвобождения ссуженной стоимости и её использования в кругообороте средств. Закон временного функционирования кредита предполагает, в частности, удовлетворение только временных потребностей субъектов воспроизводства в использовании позаимствованной стоимости.
Не смогли найти подходящую работу?
Вы можете заказать учебную работу от 100 рублей у наших авторов.
Оформите заказ и авторы начнут откликаться уже через 5 мин!
Похожие работы
Курсовая работа, Кредит, 19 страниц
228 руб.
Курсовая работа, Кредит, 36 страниц
432 руб.
Курсовая работа, Кредит, 31 страница
372 руб.
Служба поддержки сервиса
+7(499)346-70-08
Принимаем к оплате
Способы оплаты
© «Препод24»

Все права защищены

Разработка движка сайта

/slider/1.jpg /slider/2.jpg /slider/3.jpg /slider/4.jpg /slider/5.jpg