Войти в мой кабинет
Регистрация
ГОТОВЫЕ РАБОТЫ / КУРСОВАЯ РАБОТА, КРЕДИТ

Кредитные риски при кредитовании юридических лиц

irina_k200 372 руб. КУПИТЬ ЭТУ РАБОТУ
Страниц: 31 Заказ написания работы может стоить дешевле
Оригинальность: неизвестно После покупки вы можете повысить уникальность этой работы до 80-100% с помощью сервиса
Размещено: 04.10.2020
Цель данной курсовой работы изучить кредитные риски при кредитовании юридических лиц. Для достижения цели курсовой работы необходимо решить следующие задачи: ? изучить понятие кредитного риска при кредитовании юридических лиц; ? рассмотреть классификацию кредитных рисков; ? определить основные способы снижения кредитного риска при кредитовании юридических лиц; ? оценить систему кредитования юридических лиц в ПАО Сбербанк; ? изучить методы управления кредитных рисков юридических лиц в ПАО Сбербанк; ? дать рекомендации по снижению рисков банком при кредитовании юридических лиц. Методологической базой курсовой работы стали анализ, оценка, метод индукции, дедукции и синтеза. Информационная основа курсовой работы: Федеральные законы и иные нормативные акты, учебники отечественных авторов, работы отечественных специалистов по кредитным рискам, официальный сайт ПАО Сбербанка. Практическая значимость курсовой работы состоит в том, что полученные результаты могут быть применены в анализе развития рынка при кредитовании юридических лиц. Структура курсовой работы состоит из введения, двух глав, заключения, списка использованной литературы и приложения. Во введении обоснована актуальность темы, сформулированы цели, задачи курсовой работы, представлен объект и предмет курсовой работы, обоснована практическая значимость. В первой главе работы раскрыто понятие кредитного риска при кредитовании юридических лиц, рассмотрена классификация кредитных рисков и определены основные способы снижения кредитного риска при кредитовании юридических лиц. Во второй главе проведен анализ оценки системы кредитования юридических лиц в ПАО Сбербанке. Рассмотрены методы управления кредитных рисков юридических лиц. Проведен анализ рекомендаций по снижению рисков банком при кредитовании юридических лиц. В заключении даны выводы по исследуемой работе.
Введение

Актуальность темы курсовой работы обусловлена тем, что кредитные риски являются наиболее частой причиной банкротство банков, в связи с чем все регулирующие органы устанавливают стандарты по управлению кредитными рисками то есть опасность, что дебитор не сможет осуществить процентные платежи или выплатить основную сумму кредита в соответствии с условиями, указанными в кредитном соглашении, является неотъемлемой частью банковской деятельности. Кредитные риски означают, что платежи могут быть задержаны или вообще не выплачены, что в свою очередь может привести к проблемам в движении денежных средств и неблагоприятно отразиться на ликвидности банка. Проблемы с кредитованием юридических лиц связаны с отсутствием системы грамотного финансового менеджмента в компании. Объектом исследования выступают кредитные риски, возникающие в кредитно-денежных отношениях между субъектами рынка. Предметом исследования являются риски, возникающие в процессе кредитования юридических лиц.
Содержание

Введение…………………………………………………………………………...3 Глава 1 Теоретические аспекты кредитных рисков при кредитовании юридических лиц………………………………………………………………… 5 1.1 Понятие кредитного риска при кредитовании юридических лиц …5 1.2 Классификация кредитных рисков…………………………………. 8 1.3 Основные способы снижения кредитного риска при кредитовании юридических лиц…………………………………………………….. 11 Глава 2 Анализ кредитных рисков при кредитовании юридических лиц на примере ПАО СБЕРБАНК……………………………………………………... 15 2.1Оценка системы кредитования юридических лиц в ПАО Сбербанк. 15 2.2 Методы управления кредитными рисками юридических лиц в ПАО Сбербанк…………………………………………………………………. 18 2.3 Рекомендации по снижению кредитных рисков банком при кредитовании юридических лиц………………………………………… 22 Заключение…………………………………………………………………….. 27 Список использованной литературы…………………………………………. 28 Приложение 1……………………………………………………………………
Список литературы

1. Конституция Российской Федерации (принята на всенародном голосовании 12 декабря 1993 г.) (с поправками от 30 декабря 2008 г., 5 февраля, 21 июля 2014 г.) // Электронный ресурс: СПС «Гарант» 2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ (ред. от 18.03.2019 г., с изм. От 03.07.2019 г.) // Электронный ресурс: СПС «Консультант Плюс» 3. Гражданский кодекс Российской федерации (часть первая) от 30.11.1994 № 51-ФЗ (ред. от 16.12.2019 г.) // Электронный ресурс: СПС «Гарант» 4. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395-1 (последняя редакция) // Электронный ресурс: СПС «Гарант» 5. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации ( Банке России)» от 10.07.2002 № 86-ФЗ (последняя редакция) // Электронный ресурс: СПС «Консультант Плюс» 6. Лаврушин, О.И. Осуществление кредитных операций : учебник / Лаврушин О.И. — Москва : КноРус, 2019 7. Барикенов, Е.С. Банковские риски: анализ, методы оценки и снижения / Е.С. Барикенов // Вестник магистратуры.–2014.–№11 8. Валенцева, Н.И. Риски банковского сектора России: актуальность модели регулирования / Н.И. Валенцева, М.А. Поморина // Банковское дело.– 2014.–№6 9. Валенцева, Н.И. Риски банковского сектора России: актуальность модели регулирования / Н.И. Валенцева, М.А. Поморина // Банковское дело.– 2014.–№6 10. Банковское дело : учебник / Лаврушин О.И., под ред., Бровкина Н.Е., Валенцева Н.И., Варламова С.Б., Гурина Л.А., Дадашева О.Ю., Ершова Т.А., Казанкова Н.С., Ковалева Н.А., Курны — Москва : КноРус, 2020 11. Шеремет А.Д., Щербакова Т.Н. "Финансовый анализ в коммерческом банке". М.: Финансы и статистика, 2015 г 12. Банковский портфель, т. 1-4/отв. Редактор Ю.И. Коробов, Ю.Б. Рубин, В.И. Солдаткин - М.:СОМИНТЕК, 2015 г. 13. Тоцкий М.Н. Методологические основы управления кредитным риском в коммерческом банке // Деньги и кредит. – 2015. – № 7. 14. Щербаков, В.А. Страхование : учебное пособие / Щербаков В.А., Костяева Е.В. — Москва : КноРус, 2020 15. Банковские риски: учебное пособие / Под ред. О.И. Лаврушина, Н.И. Валенцевой. - М.: КНОРУС, 2019 16. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2018 17. Кирисюк Г.М., Ляховский В.С. Оценка банком кредитоспособности заемщика // Деньги и кредит. 2016. №4. 18. Банникова, Л.А. Банковские риски. Методы управления банковскими рисками / Л.А. Банникова, Л.Р. Курманова // Сборник статей XII международной научно-практической конференции молодых ученых и студентов «Современные финансовые инструменты развития экономики регионов».–2016. 19. https://www.banki.ru – финансовый супермаркет, информационное агентство, аналитический и рейтинговый центры, тематические форумы. 20. https://www.sberbank.ru- Официальный сайт ПАО Сбербанк
Отрывок из работы

Глава 1Теоретические аспекты кредитных рисков при кредитовании юридических лиц 1.1 Понятие кредитного риска при кредитовании юридических лиц Кредитный риск – это возможность потерь банком финансового актива в результате неспособности контрагентов (заемщиков) исполнить свои обязательства по выплате процентов и основной суммы долга в соответствии с условиями договора[6]. Банк должен стремиться к оптимальному уровню кредитного риска, а не к минимизации его уровня. Оптимальный уровень риска обеспечивает как оптимальную вероятность получения необходимой прибыли банка, так и оптимальную вероятность получения убытков, а минимизация риска уменьшает вероятность получения максимальной прибыли банка. Характерной особенностью кредитного риска является тот факт, что он возникает не только в процессе предоставления кредита и получения процентов по нему, но и в связи с другими балансовыми и забалансовыми обязательствами, такими, как гарантии, акцепты и инвестиции в ценные бумаги. Кредитный риск увеличивается при кредитовании связанных с кредитной организацией лиц (связанном кредитовании), то есть предоставлении кредитов отдельным физическим или юридическим лицам, обладающим реальными возможностями влиять на характер принимаемых кредитной организацией решений о выдаче кредитов и об условиях кредитования, а также лицам, на принятие решения которыми может оказывать воздействие кредитная организация. Обязательной частью банковской деятельности является кредитный риск, так как дебитор не сумеет осуществить процентные платежи или выплатить основную сумму кредита в соответствии с условиями, указанными в кредитном соглашении. Несмотря на инновации в секторе финансовых услуг, кредитный риск до сих пор остается главной причиной банковских проблем. Из-за возможно опасных последствий кредитного риска важно провести всесторонний анализ банковских возможностей по оценке, администрированию, наблюдению, контролю, осуществлению и возврату кредитов, авансов, гарантий и прочих кредитных инструментов. Общий обзор управления кредитными рисками включает в себя анализ политики и практики банка. Данный анализ должен также определить адекватность финансовой информации, полученной от заемщика, которая была использована, банком при принятии решения о предоставлении кредита. Риски по каждому кредиту должны периодически переоцениваться, так как им свойственно изменяться. Кредитный риск определен вероятностью невыполнения контрагентами банков своих обязательств, что, как правило, проявляется в невозврате (полностью или частично) основной суммы долга и процентов по нему в установленные кредитным договором сроки. При этом кредитование юридических лиц, связанное с финансированием больших денежных сумм и долгими сроками кредитования, проявляют прямое воздействие на качество портфеля банка в целом и его стабильность. Факторы возникновения кредитного риска при банковском кредитовании юридических лиц представлены на Рис. 1.1 [6]. Рис. 1.1- Факторы возникновения кредитного риска Макроэкономические факторы включают в себя нестабильное состояние экономики, инфляция, несовершенство или отсутствие законодательных актов, неудовлетворительное правовое регулирование хозяйственных взаимоотношений и имущественной ответственности сторон кредитной сделки, отсутствие развитой системы страхования, проблемы получения достоверной информации сферы отрасли, сокращение реальных доходов и платежеспособного спроса. Важными факторами со стороны юридических лиц является: неустойчивое финансовое состояние предприятия-заемщика (низкая платежеспособность и финансовая устойчивость, потеря собственного капитала вследствие убыточности, неспособность рассчитываться по взятым ранее обязательствам, неустойчивость денежных потоков, превышение оттока денежных средств над их притоком), а также отсутствие либо недолжным образом организованный процесс маркетинговой деятельности, менеджмента (низкая конкурентоспособность выпускаемой продукции, неудовлетворительная организация труда, недостоверность сведений включенных в отчетность , которая предлагается для анализа и оценки отчетности, и неэффективная работа с дебиторами по возврату задолженности). Одним из участников кредитной сделки выступает банк, состояние которого также проявляет воздействие на уровень рисков при кредитовании юридических лиц. Основные предпосылки возникновения рисков со стороны банка являются: ? недостаточная внутренняя инструктивная база; ? низкое качество оценки кредитоспособности заемщика; ? слабое управление кредитным портфелем; ? отсутствие единой информационной базы; ? хеджирования собственных рисков. Таким образом, можно сделать вывод, что оптимальный уровень риска обеспечивает как оптимальную вероятность получения необходимой прибыли банка, так и оптимальную вероятность получения убытков, а минимизация риска уменьшает вероятность получения максимальной прибыли банка. Кредитование юридических лиц, связанное с финансированием больших денежных сумм и долгими сроками кредитования, оказывают прямое влияния на качество портфеля банка в целом и его стабильность. 1.2 Классификация кредитных рисков Если учесть, что кредитные риски считают подвидом финансовых рисков, они также делятся на свои группы. Их может быть достаточно много, и опирается такая классификация на различные факторы и принципы ведения бизнеса, а также на причины, по которым эти самые риски возникают. Выделяют несколько основных классификаций кредитных рисков, к которым относят следующие. В зависимости от того, какие есть источники появления рисков. В данном случае деление осуществляется с учетом причин возникновения кредитных рисков и включает в себе две категории: ? внешние кредитные риски. Речь идет о тех ситуациях, когда заемщик не может выплатить долг из-за воздействия внешних факторов. Это могут быть страховые, отраслевые, политические или инфляционные риски; ? внутренние кредитные риски. Здесь влияние оказывают внутренние факторы, то есть грубые ошибки, которые были допущены в результате неправильного ведения бизнеса. Это может риск кредитной политики или операционный риск. В зависимости от уровня кредитных рисков. В данном случае деление будет основываться на основных возможных уровнях рисков, выражающихся в определенных процентах: ? минимальные риски. Объем потерь при таком виде будет составлять не больше двадцати пяти процентов от той суммы, что была предоставлена заемщику; ? средние риски. Здесь потери будут существенно выше, от двадцати пяти до пятидесяти процентов; ? высокие риски. Потенциальные потери в этом случае могут составить от пятидесяти до семидесяти пяти процентов; ? критические риски. Это максимальный передел, который может достигнуть ста процентов потерь, то есть полного невозврата средств. Далее предоставлена классификация кредитных рисков при непогашении кредита заемщиком. 1. Риск непогашения кредита означает опасность невыполнения заемщиком условий кредитного договора (полного и своевременного возврата основной суммы долга, а также выплаты процентов и комиссионных). 2. Риск просрочки платежей (ликвидности) означает опасность задержки возврата кредита и несвоевременной выплаты процентов (ведет к уменьшению ликвидных средств банка и может трансформироваться в риск непогашения). 3. Риск обеспечения кредита не является самостоятельным видом риска и рассматривается только при наступлении риска непогашения кредита. Этот вид риска проявляется в недостаточности дохода, полученного от реализации предоставленного банку обеспечения кредита, для полного удовлетворения долговых требований банка к заемщику. 4. Деловой риск охватывает все виды рисков, связанных с функционированием предприятий (закупочная, производственная и сбытовая деятельность). Но в отличие от названных видов риска, которыми может и должно управлять руководство предприятия, на деловой риск оказывают влияние неуправляемые внешние факторы, в особенности развитие отрасли и конъюнктуры. Величину и характер риска в значительной степени определяют инвестиционные программы и производимая продукция. Риск структуры капитала обуславливается структурой пассивов и усиливает деловой риск. Выдавая кредит, банк повышает тем самым общий риск предприятия, так как использование заемных средств усиливает за счет эффекта финансового рычага возможные как положительные, так и негативные изменения рентабельности капитала предприятия. 5. Риск кредитоспособности заемщика предшествует риску непогашения кредита, под ним принято понимать неспособность заемщика выполнять свои обязательства по отношению к кредиторам вообще. Каждый заемщик характеризуется индивидуальным риском кредитоспособности, который присутствует независимо от деловых отношений с банком и является результатом делового риска и риска структуры капитала. 6. Кроме того, существует валютный риск, риск процентных ставок и инфляционный риск, находящие свое отражение на величине кредитного риска. Их влияние в условиях нестабильности экономики может оказаться решающим как для банка, так и для клиента. 7. Валютный риск – это риск курсовых потерь, связанных с операциями в иностранной валюте на национальном и мировом рынках. Возможность потерь возникает в результате непредсказуемости колебания валютных курсов. 8. Процентный риск – риск сокращения или потери банковской прибыли из-за уменьшения процентной маржи. Иными словами, это риск превышения средней стоимости привлеченных средств банка над средней стоимостью по размещенным активам [6]. Таким образом, можно сделать вывод, что кредитные риски являются подвидом финансовых рисков. Они также делятся на свои группы, но выделяют несколько основных классификаций кредитных рисков, к которым относят следующее: в зависимости от того, какие есть источники появления рисков (внешние и внутренние), в зависимости от уровня кредитных рисков (минимальные, средние, высокие и критические), а также риски при непогашении кредита заемщиком. 1.3 Основные способы снижения кредитного риска при кредитовании юридических лиц Очень важной составной частью управления кредитным риском при кредитовании юридических лиц является разработка мероприятий по снижению и предупреждению выявленного риска. К методам снижения кредитного риска при кредитовании юридических лиц относятся: ? оценка кредитоспособности юридического лица; ? страхование кредитных рисков; ? диверсификация кредитного портфеля [10]. Оценка кредитоспособности юридического лица. Кредитоспособность — это комплексная правовая и финансовая характеристика заемщика, представленная финансовыми и нефинансовыми показателями, позволяющая оценить его возможность в будущем полностью и в срок оплатить заем. Оценка кредитоспособности юридических лиц базируется на фактических данных баланса, отчета о прибылях и убытках, кредитных заявки, информации об истории клиента и его менеджерах. Существует три основных метода оценки кредитоспособности. 1. Анализ финансовых коэффициентов. Качественный анализ финансовых коэффициентов заключается в необходимости определить для каждого из них ограничения, отклонение от которых в ту или иную сторону не является положительным моментом в деятельности организации, или такой анализ вообще невозможен в силу объективных причин.
Не смогли найти подходящую работу?
Вы можете заказать учебную работу от 100 рублей у наших авторов.
Оформите заказ и авторы начнут откликаться уже через 5 мин!
Похожие работы
Курсовая работа, Кредит, 35 страниц
350 руб.
Курсовая работа, Кредит, 40 страниц
480 руб.
Курсовая работа, Кредит, 45 страниц
490 руб.
Служба поддержки сервиса
+7(499)346-70-08
Принимаем к оплате
Способы оплаты
© «Препод24»

Все права защищены

Разработка движка сайта

/slider/1.jpg /slider/2.jpg /slider/3.jpg /slider/4.jpg /slider/5.jpg