Глава 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ
1.1. Понятие банковской системы, её структура, элементы и функции
Согласно со статьёй №2 от 02.12.1990 № 395-1 "О банках и банковской деятельности" БС России включает в себя Банк России, кредитные организации и филиалы иностранных банков .
Сегодня в законодательную основу БС РФ основываются на Федеральные законы:
- Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1"О банках и банковской деятельности";
- Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ "О ЦБ РФ (Банке России)" ;
- Федеральный закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ "О страховании вкладов в банках РФ» .
Во всех этих законах представлены определения БС, кредитных организаций и банков, в которых установлены цели и задачи деятельности Банка России, банков и небанковских кредитных организаций, указаны виды банковских операций и сделок, определён порядок создания, ликвидации и регулирования деятельности кредитных организаций, их финансового оздоровления и банкротства и т.п.
При этом термины «система» и «БС» выделяют не только группу банков, но и содержит в себе:
• совокупность элементов;
• элементы, которые образуют своё целое;
• взаимосвязь элементов.
Следовательно, БС является организованной совокупностью банков России, они работают в действии друг с другом.
Главной задачей работы БС – предоставление условий для максимально-бескризисного и безопасной работы денежного рынка.
В следствии, с главной задачей и функционированием у российской БС есть ряд свойств и признаков, которые её описывают:
1. БС не является случайным разнообразием или случайным объединением элементов. В неё нельзя автоматически включать объекты, которые так же действуют на рынке, но подчинённые иным целям.
2. БС очень специфична, она показывает свойства, присущие и для неё, в отличие от других систем, которые работают в народном хозяйстве. Специфика БС находится по своим составным элементам и отношениям, которые появляются между ними.
Сущность БС наведена не только к сущности частных, составляющих элементов, но и для их взаимодействия. Далее она воздействует на структуру и сущность отдельных элементов. Есть серия типов БС:
• центральная распределительная БС;
• рыночная БС;
• система переходного периода.
3. БС надо представлять как целостное разнообразие частей, которые прикреплены к одному целому. Таким образом, её отдельные части объединены так, что если это необходимо поменять одну на другую. В другом случае если закрывается один банк, вся система не становится недееспособной, а появляется банк, который будет работать с банковскими операциями и услугами. В БС могут появиться новые группы и они восполнят специфику целого.
4. БС не пребывает в статическом состоянии, а наоборот, она каждый раз в движении.
Выделяют 2 момента:
1) БС как целая система, всё время пребывает в работе, она пополняется новыми элементами и постоянно обновляется. Ещё, не так давно в нашей стране не было муниципальных банков, теперь же они вступают в ряд больших центров экономики. Не малое место занимали малые банки (капитал - до 100 млн. руб.), со временем их числа уменьшались, а к 1 сентября 1997г. достигли 1,4% всей численности кредитных учреждений. С выпуском новейшего банковского законодательства БС получила усовершенствованную законодательную базу.
2) изнутри БС каждый раз появляются новые связи. Действие появляется между ЦБ и коммерческими банками. Они участвуют на рынке межбанковских кредитов, предлагают для продажи «длинные» и «короткие» деньги и покупают денежные ресурсы друг у друга. Банки оказывают друг другу и иные услуги, к примеру, участвуют вместе в различных проектах по финансированию фирм, образовывают разные группы.
5. БС - это система «закрытого» типа. В общем её не называют закрытой, потому, что она связана с внешней средой и различными системами. Система пополняет себя новыми материалами и они соответствуют её свойствам. Однако, она «закрыта», потому, что несмотря на обмен информацией между банками и издание центральными банками специальных статистических сборников, информационных справочников, бюллетеней, имеется банковская «тайна». По закону банки не могут иметь права давать информацию об остатках денежных средств на счетах и их движения.
6. БС – «самоорганизующаяся», потому, что изменение экономической конъюнктуры и политической ситуации всегда приводит к «автоматическому» изменению политики банка.
В этап экономических кризисов и политической нестабильности БС снижает долгосрочные инвестиции в производство и сроки кредитования, повышает доходы преимущественно не за счёт основной, а побочной деятельности. Т.к. в условиях экономической и политической стабильности и сокращения рисков, банки ускоряют свою работу, по обслуживанию основной производственной деятельности предприятий и долгосрочному кредитованию хозяйства и получают доходы преимущественно за счёт своих традиционных процентных поступлений. Банки которые не приняли меры, учитывающие изменённые события, неминуемо попадают в трудное экономическое положение, далее они теряют клиентов и несут убытки, а в конечном итоге перестают существовать.
7. БС представляет себя как система управления. У ЦБ есть независимая денежная кредитная политика и в разных формах он подотчётен только парламенту или исполнительной власти. Деловые банки работают на базе общего и специального банковского законодательства, их деятельность регулируется экономическими нормативами, устанавливаемыми ЦБ, который производит контроль за работой кредитных институтов (в некоторых странах функции надзора за деятельностью коммерческих банков возлагаются на другие специальные государственные органы).
Эти признаки свойственны и БС России, которая в сегодняшних условиях, будучи системой переходного периода, является развивающейся системой.
Систему можно поделить на два уровня: первый уровень – учреждения ЦБ РФ, осуществлявшего выпуск денег в обращение (эмиссию), его задачей является обеспечить стабильность рубля, надзор и контроль за деятельностью коммерческих банков. Второй уровень – разные деловые банки, которые обслуживают клиентов (фирм, населения), предоставляют им разнообразные услуги (кредитование, расчёты, кассовые, депозитные, валютные операции).(Рис.1)
Рисунок1. «Структура банковской системы»
Центральный банк РФ - особый публично-правовой институт России, главный банк первого уровня. Главный эмиссионный и денежно-кредитный регулятор государства, который разрабатывает и реализует взаимодействие с Правительством РФ единую государственную денежно-кредитную политику и наделённый особыми полномочиями, в частности, правом эмиссии денежных знаков и регулирования деятельности банков
Коммерческий банк - кредитное учреждение, осуществляющее банковские операции для юридических и физических лиц (расчётные, платёжные операции, привлечение вкладов, предоставление ссуд, а также операции на рынке ценных бумаг и посреднические операции).
Банк -финансово-кредитнаяорганизация, производящая разнообразные виды операций с деньгами и ценными бумагами и оказывающая финансовые услуги правительству, юридическим и физическим лицам.
Кредитная организация (кредитное учреждение) - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) ЦБ имеет право осуществлять банковские операции.
Небанковская кредитная организация - кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, устанавливаемые Центральным Банком Российской Федерации.
Функции банковской системы
Функции банковской системы РФ следующие:
1. Посредничество банков в кредитовании. Банки, в некотором роде, временно аккумулируют свободные денежные средства юридических и физических лиц, а другой стороны они кредитуют граждан, фирмы, страну и другие банки. Банки представляют себя посредниками между итоговыми заёмщиками и кредиторами, меняя временно освободившиеся, неработающие деньги в работающий капитал, расширяя масштабы функционирующего в обществе капитала, ускоряя его оборачиваемость и увеличивая общую эффективность экономики. Банки концентрируют такие массивы капитала, в состоянии которых финансировать реализацию кредитов, которое непосильно даже крупным производственным структурам.
2. Посредничество в платежах и расчётах это начальная и одна из основных функций банков. В рыночной экономике хозяйствующие субъекты независимо от форм собственности имеют расчётные счета в банках, с помощью которых они осуществляют безналичные расчёты. На банках возлагается ответственность за вовремя выполнение поручений своих клиентов по совершению платежей.
3. Обеспечение хозяйства деньгами. Эмиссия и регулирование количества денег в обращении - функция банков, эмиссия наличных денег - монопольная функция ЦБ.
4. Эмиссионно-учредительная и посредническая деятельность банков в операциях с ценными бумагами. При выпуске ценных бумаг начинается жизнь банка. У коммерческих банков есть права на эмиссию своих ценных бумаг, которые были сделаны в организационно - правовой форме акционерных групп. Эмиссия существует при его учреждении с задачей создания уставного капитала, при увеличении размеров первоначального уставного капитала путём выпуска акций, при привлечении заёмного капитала путём выпуска облигаций и других долговых обязательств. Банки занимаются куплей-продажей ценных бумаг для себя и клиентов.
5. Не маловажную роль в работе с клиентами играют разнообразные консультационные и информационные услуги, которые у нас в стране пока что развиваются слабо.
6. Управление доверенной собственностью.
7. Регулирование экономики. Различные коммерческие банки не ставят своей задачей регулировать экономику страны. Это задача ЦБ. Поэтому ЦБ какой-либо страны разрабатывает и реализует денежно-кредитную политику через систему банков 2-ого уровня, только работающих со звеньями народного хозяйства и населением страны.
8. Разработка по регулированию слияния банковского капитала с промышленными и торговыми, по образованию финансово-промышленных групп, которые играют большую роль не только в национальной, но и в мировой экономике.
9. Социальная функция. Банки сохраняют стоимость доверенных им денег, т.к. другие финансовые материалы в нашей стране пока не развиты и человеку некуда деться от инфляции, как кроме банка. Увеличение кредитования предприятий может вести и к увеличению производства, преобразования техники и технологий, повышению занятости и увеличению квалификаций, к росту доходов не только банков, собственников предприятий, но и работников и управленцев различных уровней, к росту не только валового персонального, но и национального продукта. Жилищная ипотека, потребительское кредитование, образовательные кредиты, кредитование среднего и малого бизнеса делают лучше социальное состояние страны. От посредничества в платежах зависит скорость продвижения товаров на прилавок, своевременность оплаты товаров, выплаты зарплаты работникам, налогов бюджету и зарплаты бюджетникам, пособий, пенсий и стипендий.
Можно сделать вывод: что БС не отколота от окружающей среды, а наоборот, она с ней совместна, представляет собой подсистему общего образования, какой служит экономическая система. БС действует в рамках общих и специфических банковских законов, подчинена общим юридическим нормам общества, её акты, хотя и выражают особенности банковского сектора, но могут входить в общую систему, как и она сама только тогда, когда не изменяет общим устоям и принципам, разрабатывает общую систему как одно целое. Все эти функции БС дают банкам активно действовать на экономику, пропорциональность, темпы и масштабы её развития, технологический уровень, эффективность и конкурентоспособность предприятий, народного хозяйства и отраслей.
1.2.Этапы развития банковской системы России
БС в России действует уже очень много лет, за всё это время она прошла значимый путь от понимания категории «банк» до создания целой системы, у которой есть структура, задачи и не малозначимая роль в развитии экономики - это переформирование ресурсов и регулирование финансовых потоков.
Систематизированные этапы развития БС:
1. Начальный период (1988г. - 1995г.) глобальных изменений в экономике страны, начался в середине 1980-х гг., и вызвали реформирование БС. В 1987г. - 1990г. произошла реорганизация деятельности государственного банка СССР, Внешторгбанка СССР и Стройбанка СССР; за исключением государственных банков в стране начали формироваться сети кооперативных и акционерных коммерческих банков. Первые коммерческие банки в РСФСР появились в августе 1988г. Далее их количество начало возрастать, а наибольшего значения достигнуто в середине 1990-х г. Далее количество банков начало быстро уменьшаться. При этом наибольшая часть кредитных организаций со временем стала концентрироваться в Москве.
В первой половине 1990-х г. в нашей стране начали открываться по несколько сотен банков каждый год. Пик регистрации коммерческих банков пришёлся на ., тогда и появилось около 1/4 существующих банков, и на 1992г. и 1994г. (больше 500 банков). После . новый процесс развития сети кредитных организаций сопровождался общей переориентацией банковских учреждений с краткосрочными спекуляциями на собственно банковское обслуживание при общей стабилизации финансовых рынков. 1990 г1993 г
Коммерциализированная БС быстро стала проводником таких нехороших процессов, как переформирование основной массы финансовых ресурсов из реальной экономики на финансовые, валютные рынки и уход капиталов из производственной сферы.
Большая доля доходов банков сформировалась за счёт увеличения инфляции и неустойчивого курса национальной валюты. Далее, после принятия ФЗ от 10 июля 2002г. №86 «О ЦБ РФ (Банке России)» , который запретил напрямую главному банку страны выпускать деньги на покрытие бюджетного дефицита, значимая банковская доля понесла крах из-за уменьшающейся волны инфляции.
Поэтому можно сказать, что начальная позиция российских коммерческих банков была неустойчива.
2. «Меж-кризисный» период (1995г. - 1998г.). На 2-ом этапе реформы подошёл к концу процесс создания двухуровневой БС. Эмиссионная функция перешла к Банку России, а коммерческие банки создали 2-е звено БС, взяли на себя функции кредитно-расчётного обслуживания граждан и фирм. Происходила дальнейшая децентрализация БС. Низшие структуры специализированных банков упразднялись, и на их основе появились самостоятельные коммерческие банки.
Хорошо изменился характер важного показателя состояния банковского сектора – банковской ликвидности. В российских условиях более ликвидными активами стали наличные деньги (как в иностранной, также как и в национальной валюте). Рынок государственных облигаций стал почти первым источником банковской ликвидности. Устойчивость БС в то время исходила из устойчивости государственных обязательств.
В этих условиях много банков могли комфортно существовать в такой экономической среде, однако БС в общем испытала на себе плохое воздействие макрофакторов, которое достигло свой конец в глобальном кризисе августа 1998 г.
Уменьшение резервов экстенсивного роста БС было замечено 2-мя главными причинами:
1)усилился дефицит денежных средств, которые обслуживают экономику регионов и являются ограничителями ресурсного предложения на рынке банковских услуг;
2)снизился доход банковских операций до уровня, также как и размер с другими сферами деятельности и выравнивание нормы прибыли на вкладываемый капитал.
3. Этап стабилизации (1998г. - 2004г.). Кризис . сформировал новый этап в развитии БС. В практике появились новые понятия, которые раньше ещё не применялись, или применялись, но незначительно: стабильность, надёжность и устойчивость коммерческих банков, уровень процентных ставок по вкладам и выдаваемым кредитам, ликвидность банка и другие. Увеличилась «продуктовая линейка» кредитных организаций.1998 г
Период стабилизации характеризует формирование институциональных основ цивилизованной банковской деятельности (в частности и создание значительной нормативно-правовой базы: законы «О банкротстве кредитных организаций», новая редакция закона «О ЦБ РФ (Банке России)», «О реструктуризации кредитных организаций»). Так же этот этап характеризует ужесточения контроля со стороны ЦБ РФ за деятельностью кредитных организаций, повышением минимального размера уставного капитала и изменением других нормативов.
Но всё же денежно-кредитная политика не идеальна.
Во-первых, в эти годы денежно-кредитная политика России работает в режиме неявного «валютного управления». Невзирая на то, что страна не имеет жёсткой фиксации курса рубля к якорной валюте, наибольшая доля рублёвой эмиссии осуществляется банком России под покупку иностранной валюты.
В итоге, рубль который находится в обращении обеспечен золотовалютными резервами почти на 85%, японская иена – на 5%, а американский доллар – меньше чем на 3%. Но такая обеспеченность национальной валюты показывает, что финансовая система очень слабая и не способна обеспечить расширенное воспроизводство национального капитала.
Модель денежно-кредитной политики приводит к тому, что интенсивность денежного предложения в стране в основном зависит только от состояния платёжного баланса, а не от внутреннего спроса на рубли. Хорошая конъюнктура главных российских экспортных рынков углеводородов и сырья, заметное усиление притока в страну капитала обеспечили обильное денежное предложение (денежная масса росла темпами, находящаяся в диапазоне 15%-40% годовых). Всё же высокому предложению денег соответствовал и устойчивый спрос со стороны быстро растущей экономики. В итоге инфляция была под контролем и убывала.
Во втором квартале 2004г. в ответ на прекращение номинальной ревальвации рубля банки и население повысили потребность на валютные активы. В условиях пассивной денежно-кредитной политики Банка России, из-за этого остановился рост золотовалютных резервов и привело к резкому уменьшению темпов прекращения денег в экономике.
То есть этот макроэкономический факт и стал причиной банковского кризиса ликвидности 2004г. После этого он получил ещё одно имя со стороны ЦБ РФ «борьба с «прачечными», то есть кредитными организациями, которые отмывают «грязные» деньги. Именно с последним направлением и связано так же увеличение борьбы Банка России с преступными доходами в 2005г.
Кризис ликвидности стоил жизни 200 банков и обнажил всю хрупкость и неустойчивость российской финансовой системы.
4. Современный этап, этап становления государственно-капиталистической банковской системы (с 2005г. по н.в.). В БС России в последние годы происходят благоприятные изменения. БС развивается высокими темпами, и, несмотря на то, что периодически возникают различные проблемы, они не имеют системного характера и по всем показателям, характеризующим состояние российских банков, отмечается в целом положительная динамика.
Большое прибавление депозитов физических лиц на счетах коммерческих банков характеризуется абсолютным повышением депозитов сроком свыше 1 года; прибавление долгосрочных депозитов выглядит наименее внушительно:
- вклады физических лиц до востребования и сроком до 30 дней;
- вклады физических лиц сроком от 31 дня до 1 года.
Эти данные говорят о увеличении доверия со стороны граждан к кредитным организациям, что является положительным.
К середине 2009г. значительно увеличилась доля банков с иностранным участием в капитале. Количество этих банков подошло к 240, в том числе банков со 100% иностранным участием выросло до 90. Доля банков, контролируемых иностранным капиталом, дошла до 18,6% в активах и 17,6% в капитале российской БС (повысилась по сравнению с 2007 г. почти на 2 процентных пункта). Почти 70% банковских услуг приходится на 25 крупнейших банков, а на 60 крупнейших банков приходится 80% банковских услуг. 250 крупных банков России обеспечивают почти 90% банковских услуг. Поэтому, на оставшиеся 850 (больше 80% общего количества) мелких банков приходится только порядка 10% банковских услуг. Половина этих банков находится в Москве, где нет недостатка в предложении таких услуг. Из этого следует, что вопрос о консолидации банковского сектора в принципе готов. За последний год рост активов и капитала отмечается только для более крупных банков.
Международный валютный фонд (МВФ), который в апреле 2010г. опубликовал результаты оценки стабильности финансового сектора Российской Федерации, пришёл к аналогичному заключению.
Ближайший приоритет – это поддержание стабильности:
– начать ужесточение стандартов резервирования на возможные потери, чтобы ускорить достижение адекватного уровня капитализации банков;
– пересмотреть оценки банковской ликвидности и внедрить планы действий в не предвиденных обстоятельствах, находящиеся у Банка России на стадии разработки;
– Банку России продолжить развитие функции кредитора последней инстанции путём увеличения спектра приемлемых в качестве обеспечения не рыночных активов. Кроме того, развивать пруденциальный надзор, чтобы предотвратить избыточный доступ банков к инструментам пополнения ликвидности Банка России;
– укреплять риск-ориентированный банковский надзор и усиливать анализ финансовой стабильности Банка России путём внедрения стресс-тестирования, основанного на макроэкономических сценариях.
Среднесрочные структурные приоритеты:
– увеличивать транспарентность деятельности и отчётности банков: улучшать качество данных и их доступность для финансового сектора, включая внедрение международных стандартов финансовой отчётности, увеличивать качество корпоративного управления и уровень раскрытия информации о сделках с ценными бумагами;
– юридически закрепить понятие «собственник-бенефициар» (фактический собственник), чтобы разрешить проблемы банковского лицензирования, концентрации рисков, консолидированного надзора и прозрачности рынка в целом;
– способствовать развитию консолидированного надзора за банковскими группами, основанного на адекватных методологиях;
– совершенствовать ликвидационные мероприятия и процедуры преодоления кризисных ситуаций путём введения быстрых корректирующих мер и на деления Банка России правом раннего вмешательства, включая смену собственников несостоятельных банков.
Эти рекомендации в основном коррелируют с положениями плана Правительства Российской Федерации по реализации основных направлений антикризисных действий и политики модернизации российской экономики на 2010г. (в части банковского сектора и услуг его субъектов), в соответствии с которым с 2011г. по 2019г. реализуется новая, уже третья, стратегия развития банковского сектора Российской Федерации.
Вывод: излагая этот анализ развития БС России, мы может выделить все особенности её становления и выявили тенденции. Из этого следует, что БС России имела огромный рост в развитии и заняла конкурентные позиции на международной арене. Мы также можем сказать, что процессы, происходящие в банковской сфере, сложны и неоднозначны. Это связано с общеэкономическими факторами и со значительной неустойчивостью развития БС России. Основное значение имеет большая зависимость российской БС от иностранного капитала, что имело свои последствия в кризисный период.
