Войти в мой кабинет
Регистрация
ГОТОВЫЕ РАБОТЫ / ДИПЛОМНАЯ РАБОТА, БАНКОВСКОЕ ДЕЛО

Анализ управления кредитным риском в ПАО «Банк ВТБ»

arina_pal 650 руб. КУПИТЬ ЭТУ РАБОТУ
Страниц: 92 Заказ написания работы может стоить дешевле
Оригинальность: неизвестно После покупки вы можете повысить уникальность этой работы до 80-100% с помощью сервиса
Размещено: 12.03.2018
По итогам проведенного исследования можно сделать следующие выводы и предложения. В процессе осуществления своей деятельности банк несет внутренние риски. Основным направлением деятельности коммерческого банка является кредитование. Кредитный риск является основным риском кредитной организации. Вопросы идентификации и минимизации банковских рисков, кредитного риска как основного, год от года набирают актуальность. Под рисками банковской деятельности понимается возможность утери ликвидности и (или) финансовых потерь (убытков), связанная с внутренними и внешними факторами, влияющими на деятельность банка.
Введение

Актуальность исследования темы. Для нормального функционирования и развития экономики в Российской Федерации необходимы коммерческие банки, которые являются одним из важных элементов в кредитной системе. Банки, вовлекая в оборот аккумулированные свободные денежные средства, обеспечивают их перераспределение в соответствии с потребностями субъектов воспроизводства и сокращения риска, а также являются одним из основных элементов расчетно-платежного механизма хозяйственной и налоговой системы страны. Эффективность деятельности коммерческих банков определяется уровнем взаимодействия с Центральным банком РФ, а также сосредоточением хозяйствующих субъектов и физических лиц. В связи с этим большинство коммерческих банков создаются в местах сосредоточения основного капитала. Основной целью деятельности коммерческого банка, как любого другого хозяйствующего субъекта, функционирующего в условиях рыночной экономики, является максимальное извлечение прибыли. Одной из основных проблем, с какой сталкиваются финансовые организации при выходе на рынок кредитных услуг, является риск невозврата кредита. Первой реакцией на возникшую проблему будет желание обезопасить себя от недобросовестных заемщиков. Риск - это угроза недополучения коммерческим банком части своих ресурсов или возникновение дополнительных непредвиденных расходов в результате проведения определенных финансовых операций. Коммерческие банки в процессе своей деятельности подвержены влиянию целого ряда рисков, таких как риск контрагентов, операционный и позиционные. Оценка кредитоспособности возможных заёмщиков является одной из наиболее сложных и ответственных задач в деятельности коммерческого банка, она предполагает оценку его личности, деловой репутации, кредитной истории, платежеспособности. Снижение уровня кредитных рисков банка и создание Эффективная организация процесса оценки кредитоспособности позволяет, во-первых, снизить уровень кредитных рисков банка, а во-вторых, создать необходимые условия для качественного обслуживания клиентов банка, предъявляющих спрос на кредитные продукты. Актуальность данной задачи трудно переоценить, поскольку увеличивающийся спрос на кредитные продукты со стороны предприятий различных отраслей народного хозяйства и рост конкуренции на рынке банковских услуг, требует от банков совершенствования механизмов оценки кредитоспособности с целью повышения качества обслуживания клиентов и одновременно минимизации кредитных рисков. Каждый банк разрабатывает индивидуальные подходы к проведению этого анализа, поскольку единой методики оценки кредитоспособности заемщика не существует. В процессе его используют все доступные материалы, как полученные от клиента, так и имеющиеся в кредитном архиве. Кредитный риск выступает основным объектом контроля со стороны коммерческих банков и органов банковского надзора, так как большинство финансовых потерь банка связано с проведением кредитных операций. Контроль над банковскими рисками - один из главных факторов, определяющих прибыльность банка в ближайшей перспективе. Ключевыми элементами эффективного управления за банковским кредитным риском являются: хорошо развитые кредитная политика и процедуры; хорошее управление портфелем; эффективный контроль над кредитами. Цель выпускной квалификационной работы – исследовать особенности внутренних рисков в управлении организацией и выявить пути их локализации, применив методику оценки кредитоспособности потенциальных заёмщиков, филиала ОАО «Банк ВТБ» на примере предприятия ООО «ВИГ». В соответствии с целью в работе поставлены следующие задачи: - раскрыть теоретические основы внутреннего риска в банковском риск-менеджменте; -изучить особенности управления кредитными рисками коммерческого банка; - показать методику определения кредитоспособности заемщика как инструмент снижения внутреннего риска; - дать анализ банка ПАО «Банк ВТБ»; - разработать пути совершенствования методики оценки кредитоспособности заемщика в целях снижения внутреннего (кредитного) риска. Объектом исследования является филиал ОАО «Банк ВТБ», расположенный в г. Кингисепп Ленинградской области. Предмет исследования – оценка кредитоспособности заемщика (юридического лица) ООО «ВИГ». Структурно выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы, приложения. В данной работе проведен обзор методологических подходов к определению кредитоспособности заемщиков российских и зарубежных банков. Работа содержит методику филиала ОАО «Банк ВТБ» по кредитованию юридических лиц и расчетную часть оценки кредитоспособности, примером для нее послужило предприятие розничной торговли ООО «ВИГ». В результате работы показаны достоинства и недостатки данной методики, и предложены пути усовершенствования методики оценки кредитоспособности заемщика, как инструмента снижения внутреннего риска коммерческого банка.
Содержание

Введение..................................................................................................................3 Глава 1. Теоретические основы риска как объекта управления................6 1.1. Понятие внутреннего риска в банковском риск-менеджменте.................6 1.2. Содержание и обзор методологических подходов к определению кредитоспособности заемщика............................................................................14 1.3. Особенности управления кредитными рисками коммерческого банка…25 Глава 2. Анализ управления кредитным риском в ПАО «Банк ВТБ».......36 2.1 Организационно-экономическая характеристика банка ПАО «Банк ВТБ»………………………………………………………………………………..36 2.2 Анализ кредитного риска в ПАО «Банк ВТБ»...........................................48 2.3. Система управления кредитным риском в ПАО «Банк ВТБ»..................54 Глава 3. Пути совершенствования методики оценки кредитоспособности заемщика в целях снижения внутреннего (кредитного) риска.................64 3.1. Методология оценки кредитоспособности предприятия ООО «ВИГ» банком ПАО «Банк ВТБ»..................................................................................64 3.2. Пути совершенствования методики определения кредитоспособности…71 Заключение......................................................................................................78 Список использованных источников...........................................................82 Приложение......................................................................................................88
Список литературы

Нормативно-правовые акты: 1. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (ред. от 30.12.2015) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изм. и доп., вступ. в силу с 28.06.2016) // Собрание законодательства РФ. 15.07.2002. № 28, ст. 2790. 2. Приказ Минфина России от 14.09.2012 № 126н «О применении Методических рекомендаций по составлению и представлению сводной бухгалтерской отчетности, утвержденных приказом Министерства финансов Российской Федерации от 30 декабря 1996 г. N 112» // Финансовая газета. № 36, 20.09.2012. 3. Приказ Минфина России от 02.07.2010 № 66н (ред. от 06.04.2015) «О формах бухгалтерской отчетности организаций» (Зарегистрировано в Минюсте России 02.08.2010 N 18023) // Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти. № 35, 30.08.2010. 4. Приказ Минфина РФ от 29.07.1998 № 34н «Об утверждении положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации» (ред. от 24.12.2010) // Российская газета (Ведомственное приложение). № 208, 31.10.1998. 5. Положение об обязательных резервах кредитных организаций (утв. Банком России 01.12.2015 N 507-П) (Зарегистрировано в Минюсте России 25.12.2015 N 40275) // Вестник Банка Россию № 121, 30.12.2015. 6. Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери (утв. Банком России 20.03.2006 N 283-П) (ред. от 01.09.2015) (Зарегистрировано в Минюсте России 25.04.2006 N 7741) // Вестник Банка России. № 26, 04.05.2006. 7. Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности (утв. ЦБ РФ 26.03.2004 № 254-П) (ред. от 01.09.2015) // Вестник Банка России. № 28, 07.05.2004. 8. Положение «О предоставлении долгосрочных кредитов для проектного финансирования в ОАО «Банк ВТБ», утверждено Правлением ОАО «Банк ВТБ». 2004. 9. Приложение к Приказу от 30.03.2014 № 206 «Банк ВТБ О процентной политике» Утверждено Решением КУАП от 15.03.2014г. (Протокол № 9). М., 2014. Научная и учебная литература: 10. Анализ экономической деятельности клиентов банка / под редакцией проф. Лаврушина О.И. – М., 2012. 11. Банковское дело: учебник для студентов – под ред. Е.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили. – М.: ЮНИТИ-ДАНА: Единство, 2010. 12. Банковское дело/ под. редакцией Г.Белоглазовой, Л. Кроливецкой. – СПб.: Питер, 2015. 13. Банковские риски: Учебное пособие / Кол. авторов; под ред. О.И. Лаврушина и Н.И. Валенцовой. М.: КНОРУС, 2012. 14. Бор М.З. Пятенко В.В. Менеджмент банков: организация, стратегия, планирование. - М., 2013. 15. Бочаров В.В. Финансовый анализ. – СПб.: Питер, 2011. 16. Бригхэм Ю.Ф., Эрхард М.С. Финансовый менеджмент: Пер. с англ. 10-е изд. СПб.: Питер, 2009. 17. Вешкин Ю.Г., Авагян Г.Л. Банковские системы зарубежных стран: курс лекций. – Москва, экономисть, 2016. 18. Вяткин В.Н., Гамза В.А., Маевский Ф.В. Риск-менеджмент: превентивное управление: Учебно-практическое пособие. М.: Наука и образование, 2013. 19. Галицкая С.В. Денежное обращение. Кредит. Финансы (теория и российская практика) – М.: Международные отношения, 2012. 20. Деньги. Кредит. Банки: Учебное пособие – М.: Издательский центр «МарТ». - 2014. 21. Деньги кредит банки: Учебник под редакцией Г.Н. Белоглазовой. - Москва, Юрайт, 2015. 22. Ефимова Л.Г. Банковское дело. - М., 2011. 23. Козлова О.И., Сморчкова М.С., Голубович А.Д., Оценка кредитоспособности предприятий. – М., 2013. 24. Корчагин Ю.А. Деньги. Кредит. Банки – Ростов н/Дону.: Феникс, 2014. 25. Кредитно-денежная политика: учебное пособие для студентов вузов, под редакцией Алехина Б.И. – 5-е издание – М.:ЮНИТИ-ДАНА, 2014. 26. Лаврушин О.И., Афанасьева О.Н., Корниенко С.Л. Банковское дело: современная система кредитования: Учебное пособие / Под ред. О.И. Лаврушина. М.: КноРус, 2013. 27. Ольшаный А.И. Банковское кредитование: российский и зарубежный опыт – М., 2014. 28. Севрук В. Банковские риски. - М., 2014. 29. Свиридов О.Ю. Банковское дело. – М., ИКЦ «МарТ» 2013. 30. Тавасиев А.М., Москвин В.А., Эриашвили Н.Д. Банковское дело: учебное пособие для студентов вузов. – М.: ЮНИТИ-ДАНА 2011. 31. Финансы: Учебник / под ред. А.Г.Грязновой, Е.В.Миркиной – М.: Финансы и статистика, 2015. 32. Финансы. Денежное обращение. Кредит : Учебник для вузов/ Под. Ред. проф. Р.Б. Поляков – 3-е изд. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2014. 33. Финансы: учебник – 2-е изд., переработано и дополнено / С.А.Белозеров, С.Г. Горбушина/ под ред. В.В. Ковалева – М.: ТК Велби 2015. 34. Финансы, деньги, кредит и банки: Учебное пособие, под редакцией Леонтьев В.Е., Радковская Н.П. 6-е изд. – СПб.: ИВЭСЭП, 2014. 35. Финансы и кредит: учебник под редак. Профес. М.В.Романовского и профессора Г.Н. Белоглазовой. - М.: Высшее образование. 2015.
Отрывок из работы

ГЛАВА 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ РИСКА КАК ОБЪЕКТА УПРАВЛЕНИЯ 1.1. Понятие внутреннего риска в банковском риск-менеджменте Банковский риск — это присущая банковской деятельности возможность (вероятность) понесения кредитной организацией потерь и (или) ухудшения ликвидности вследствие наступления неблагоприятных событий, связанных с внутренними факторами (сложность организационной структуры, уровень квалификации служащих, организационные изменения, текучесть кадров и т.д.) и (или) внешними факторами (изменение экономических условий деятельности кредитной организации, применяемые технологии и т.д.). Риски возникают под влиянием множества факторов, основными из которых являются: ? Внешние – общие события, происходящие в экономике и в обществе (изменение политической ситуации, социальная напряженность, стихийные бедствия, влияющие на коньюктуру рынка и состояние экономики в стране); ? Внутренние - чисто банковские причины (результаты кредитной деятельности, процентной политики, валютных операций, проводимых банками). Внутренние риски банка подразделяют на риски в основной и вспомогательной деятельности банка. К первой группе обычно относят риски, возникающие при осуществлении различных банковских операций: риск по расчетным операциям, депозитный риск, кредитный риск и т.д. Ко второй группе относят риски, возникающие при осуществлении банками забалансовых операций, а также риск банковских злоупотреблений, риск потери репутации банка, риск утраты позиций банка на рынке, риск снижения банковского рейтинга и т.д. Особенностью рисков, отнесенных ко второй группе, является то, что они не имеют какой-либо количественной оценки и выражаются лишь в упущенных банком возможностях получения доходов. Внутренние риски возникают в результате деятельности самих банков и зависят от проводимых ими операций. Соответственно риски делятся на связанные: ? с активами банка (кредитные, валютные, рыночные, расчетные, лизинговые, факторинговые, кассовые, риск по корсчету, по финансированию и инвестированию и др.); ? с пассивами банка (риски по вкладам и прочим депозитным операциям, по привлеченным межбанковским кредитам); ? с качеством управления банком своими активами и пассивами (процентный риск, риск несбалансированной ликвидности, неплатежеспособности, риски структуры капитала, финансового левериджа, недостаточности капитала банка); ? с риском реализации финансовых услуг (операционные, технологические риски, риски инноваций, стратегические риски, административные, бухгалтерские, риски безопасности, риски злоупотреблений). Существует и иная классификация банковских рисков в зависимости от сферы их возникновения. При этом выделяются различные уровни возникновения рисков: страновой риск; риск финансовой надежности отдельного банка; риск отдельного вида банковской операции. Основная часть анализа и оценки внутренних рисков основана на теории вероятностей — систематическом статистическом методе определения вероятности того, что какое-то будущее событие произойдет. Обычно эта вероятность выражается в процентах. С этой целью необходимо выработать определенные критерии риска, которые позволяют ранжировать альтернативные события (например, активы банка) в зависимости от степени риска. Тем не менее, чтобы применить эти критерии, необходим предварительный анализ конкретной сложившейся ситуации, например, если говорить о рисках первой группы, то существенное место среди видов риска в банковской деятельности занимает кредитный риск.
Условия покупки ?
Не смогли найти подходящую работу?
Вы можете заказать учебную работу от 100 рублей у наших авторов.
Оформите заказ и авторы начнут откликаться уже через 5 мин!
Похожие работы
Дипломная работа, Банковское дело, 50 страниц
1250 руб.
Служба поддержки сервиса
+7 (499) 346-70-XX
Принимаем к оплате
Способы оплаты
© «Препод24»

Все права защищены

Разработка движка сайта

/slider/1.jpg /slider/2.jpg /slider/3.jpg /slider/4.jpg /slider/5.jpg