Анализ управления кредитным риском в ПАО «Банк ВТБ»

Актуальность исследования темы. Для нормального функционирования и развития экономики в Российской Федерации необходимы коммерческие банки, которые являются одним из важных элементов в кредитной системе. Банки, вовлекая в оборот аккумулированные свободные денежные средства, обеспечивают их перераспределение в соответствии с потребностями субъектов воспроизводства и сокращения риска, а также являются одним из основных элементов расчетно-платежного механизма хозяйственной и налоговой системы страны. Эффективность деятельности коммерческих банков определяется уровнем взаимодействия с Центральным банком РФ, а также сосредоточением хозяйствующих субъектов и физических лиц. В связи с этим большинство коммерческих банков создаются в местах сосредоточения основного капитала. Основной целью деятельности коммерческого банка, как любого другого хозяйствующего субъекта, функционирующего в условиях рыночной экономики, является максимальное извлечение прибыли. Одной из основных проблем, с какой сталкиваются финансовые организации при выходе на рынок кредитных услуг, является риск невозврата кредита. Первой реакцией на возникшую проблему будет желание обезопасить себя от недобросовестных заемщиков. Риск - это угроза недополучения коммерческим банком части своих ресурсов или возникновение дополнительных непредвиденных расходов в результате проведения определенных финансовых операций. Коммерческие банки в процессе своей деятельности подвержены влиянию целого ряда рисков, таких как риск контрагентов, операционный и позиционные. Оценка кредитоспособности возможных заёмщиков является одной из наиболее сложных и ответственных задач в деятельности коммерческого банка, она предполагает оценку его личности, деловой репутации, кредитной истории, платежеспособности. Снижение уровня кредитных рисков банка и создание Эффективная организация процесса оценки кредитоспособности позволяет, во-первых, снизить уровень кредитных рисков банка, а во-вторых, создать необходимые условия для качественного обслуживания клиентов банка, предъявляющих спрос на кредитные продукты. Актуальность данной задачи трудно переоценить, поскольку увеличивающийся спрос на кредитные продукты со стороны предприятий различных отраслей народного хозяйства и рост конкуренции на рынке банковских услуг, требует от банков совершенствования механизмов оценки кредитоспособности с целью повышения качества обслуживания клиентов и одновременно минимизации кредитных рисков. Каждый банк разрабатывает индивидуальные подходы к проведению этого анализа, поскольку единой методики оценки кредитоспособности заемщика не существует. В процессе его используют все доступные материалы, как полученные от клиента, так и имеющиеся в кредитном архиве. Кредитный риск выступает основным объектом контроля со стороны коммерческих банков и органов банковского надзора, так как большинство финансовых потерь банка связано с проведением кредитных операций. Контроль над банковскими рисками - один из главных факторов, определяющих прибыльность банка в ближайшей перспективе. Ключевыми элементами эффективного управления за банковским кредитным риском являются: хорошо развитые кредитная политика и процедуры; хорошее управление портфелем; эффективный контроль над кредитами. Цель выпускной квалификационной работы – исследовать особенности внутренних рисков в управлении организацией и выявить пути их локализации, применив методику оценки кредитоспособности потенциальных заёмщиков, филиала ОАО «Банк ВТБ» на примере предприятия ООО «ВИГ». В соответствии с целью в работе поставлены следующие задачи: - раскрыть теоретические основы внутреннего риска в банковском риск-менеджменте; -изучить особенности управления кредитными рисками коммерческого банка; - показать методику определения кредитоспособности заемщика как инструмент снижения внутреннего риска; - дать анализ банка ПАО «Банк ВТБ»; - разработать пути совершенствования методики оценки кредитоспособности заемщика в целях снижения внутреннего (кредитного) риска. Объектом исследования является филиал ОАО «Банк ВТБ», расположенный в г. Кингисепп Ленинградской области. Предмет исследования – оценка кредитоспособности заемщика (юридического лица) ООО «ВИГ». Структурно выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы, приложения. В данной работе проведен обзор методологических подходов к определению кредитоспособности заемщиков российских и зарубежных банков. Работа содержит методику филиала ОАО «Банк ВТБ» по кредитованию юридических лиц и расчетную часть оценки кредитоспособности, примером для нее послужило предприятие розничной торговли ООО «ВИГ». В результате работы показаны достоинства и недостатки данной методики, и предложены пути усовершенствования методики оценки кредитоспособности заемщика, как инструмента снижения внутреннего риска коммерческого банка.