АНАЛИЗ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА

Введение………………………………………………………………………………...3 Глава 1. Теоретическая основа оценки кредитоспособности клиентов банка..…...7 1.1. Сущность кредитоспособности и ее значение…………………………………...7 1.2. Критерии кредитоспособности клиента………………………………………...15 1.3. Финансовые коэффициенты оценки кредитоспособности клиентов коммерческого банка…………………………………………………………………18 1.4. Анализ денежного потока как способ оценки кредитоспособности………….22 1.5. Оценка кредитоспособности предприятий малого бизнеса…………………...23 1.6. Оценка кредитоспособности физического лица………………………………..24 Глава 2. Функционирование кредитоспособности заемщика (на примере ПАО Сбербанк)………………………………………………………………………………32 2.1. Анализ деятельности основных показателей Сбербанк РФ…………………...32 2.2. Основная характеристика кредитоспособности заемщика…….……………...43 2.3 Пути совершенствования процесса анализа кредитоспособности заемщиков.......................................................................................................................52 Заключение…………………………………………………………………………….62 Список литературы……………………………………………………………………68 Приложение …………………………………………………………………………...72

1. Конституция Российской Федерации. – М.: Юр. литература, 2013 г. 2. Гражданский кодекс Российской Федерации. – М.: Юркнига, 2013 г. 3. Федеральный Закон «О кредитных историях» от 30 декабря 2014 г. №218- ФЗ 4. Федеральный закон от 21.12.2013 N 353-ФЗ (ред. от 03.07.2016) "О потребительском кредите (займе)" 5. Федеральный Закон «О бухгалтерском учете» (с последующими изменениями и дополнениями) от 21 ноября 2014 г. №129-ФЗ. 6. Постановление правительства РФ «Об утверждении правил проведения арбитражным управляющим финансового анализа» от 25 июня 2014 г. №367 7. Положение Банка России «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» от 26.03.2014 г. №254-П. 8. Андреев В.Д. Анализ финансово экономической деятельности предприятия: учебное пособие. - М.: Дело и сервис, 2012. – 102 с. 9. Анущенко М.Р. Оценка кредитоспособности предприятия: учебное пособие. - М.: Экономикс, 2012. – 78 с. 10. Банк В.Р., Банк С.В. Финансовый анализ: учебник. - М.: Проспект, 2012. 36 с. 11. Балабанов И. Т. Основы финансового менеджмента: как управлять капиталом. - М.: Финансы и статистика, 2012. – 102 с. 12. Белевитинов С.К. Государственное регулирование экономики: учебник для вузов. - М.: Просвещение, 2014. – 49 с. 13. Бочаров В.К. Комплексный финансовый анализ: учебное пособие. - М.: Юнити, 2014. – 98 с. 14. Ван Хорн С. Основы управления финансами. / Пер с англ, под ред. Антонова И.П. - М.: Альбина, 2014. – 76 с. 15. Гром А.Д. Оценка кредитоспособности заемщика – юридического лица. - М.: Финансы и статистика, 2013. – 90 с. 16. Глазов С.П. Банковское дело: учебное пособие. - М.: Финансы и статистика, 2013. – 102 с. 17. Глушков А.В., Толстиков С.С. Банковский менеджмент. - М.: Финансы и статистика, 2013. – 210 с. 18. Донцова Л.В., Никифорова Н.А. Комплексный анализ бухгалтерской отчетности. - М.: Приор, 2013. – 102 с. 19. Дроздов В.П., Смольский А. С. Основы банковского менеджмента. - М.: Альпина, 2013. – 210 с. 20. Ермолович Л.Л. Анализ хозяйственной деятельности предприятия: учебное пособие. - М.: Перспектива, 2013. – 98 с. 21. Ефимов М.С. Основы кредитоспособности заемщика. - М.: Приор, 2013. – 198 с. 22. Ковалев А.И. Финансовый анализ: методы и процедуры. - М.: Центр экономики и маркетинга, 2013. – 99 с. 23. Кирейнина М.Н. Финансовое состояние предприятия: методы и оценки. -М.: Финансы и статистика, 2014. – 75 с. 24. Кнопер А. Методология финансового анализа. – М.: Финансы и статистика, 2013. – 99 с. 25. Куликов Г.В. Банковское дело. – М.: Олма-пресс, 2014. – 67 с. 26. Матвеев А.А. Суйц В.П. Консолидированная отчетность: методика и практика. – М.: Бератор-Прес, 2014. – 99 с. 27. Мезинцева В.А. Система кредитования. – М.: АВС, 2014. – 210 с. 28. Миколай М.П. Система оценки кредитоспособности заемщика. – М.: Аскери-асса, 2014. – 76 с. 29. Мурзаев А.П. Кредитоспособность заемщика. – М.: Альпина, 2013. – 87 с. 30. Нестеренко М.П. Деньги, кредит, банки. – М.: МТ Пресс, 2013. – 99 с.

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКАЯ ОСНОВА ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ КЛИЕНТОВ БАНКА 1.1. Сущность кредитоспособности и ее значение Для банка-кредитора финансовая состоятельность заемщика важна постольку, поскольку он рассчитывает вовремя получить обратно выданную в качестве кредита сумму и проценты на нее. Такая состоятельность заемщика выражается в его платежеспособности и кредитоспособности. Платежеспособность - это способность (наличие возможности) и готовность (наличие желания) юридического или физического лица своевременно и в полном объеме погашать свои денежные обязательства (долги). В отличие от нее кредитоспособность - это способность и готовность лица своевременно и в полном объеме погасить свои кредитные долги (основную сумму долга и проценты). Кредитоспособность-понятие более узкое, чем платежеспособность. Чтобы решиться выдать кредит данному заемщику, банку достаточно убедиться в его кредитоспособности, не обязательно рассматривая вопрос в более широком плане.[2, с.14] Между рассматриваемыми понятиями имеется еще одно различие, это заемщик обычные свои денежные обязательства (кроме кредитных) должен погашать, как правило, за счет выручки от реализации своей продукции (работ, услуг). Что касается кредитной задолженности, то она помимо названного имеет еще 3 источника погашения (правда, не всегда надежных): выручку от реализации имущества, принятого банком в залог под кредит; гарантию (поручительство) другого банка или иного лица (юридического или физического); страховые возмещения. Следовательно, банк, грамотно дающий кредиты, может рассчитывать на полное или хотя бы частичное их возмещение даже в том случае, когда заемщик оказывается неплатежеспособным в обычном смысле слова.